Ухвала суду № 48755428, 19.03.2014, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/2673/14-к

Провадження № 1-кс/592/760/14

УХВАЛА

про дозвіл на обшук автомобіля особи

19 березня 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Корольова Г.Ю., за участю старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Сумській області Васьковського А.О, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання старшого слідчого Васьковського А.О про дозвіл на проведення обшуку автомобіля НОМЕР_1 та причепа НОМЕР_5 державний номер НОМЕР_2, які належать на праві власності ОСОБА_2

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Сумській області Васьковського А.О,

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 17.01.2014 за №32014200000000018 за фактом вчинення суб'єктами підприємницької діяльності Сумської області, в т.ч. ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4) кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3) та ФОП ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4) зареєстровані в Глухівській ОДПІ ГУ Міндоходів у Сумській області за попередньою змовою зі службовими особами Носівського цукрового заводу (код 36213924), Гайсинського цукрового заводу (код 34009446), Кришопільського цукрового заводу (код 33143011), Селищанського цукрового заводу «Панда» (код 31189253), Узинського цукрового заводу (код 00372536), Линовицького цукрового заводу (код 00372629), Січневого цукрового заводу (33353730), Мерефського цукрового заводу (30895672), Мерефського цукрового заводу (код 33143011), Новоіванівського цукрового заводу здійснюють реалізацію цукру не облікованого на виробництві вище зазначених заводів. Реалізація цукру на території Сумської області здійснюється безпосередньо ФОП ОСОБА_3 та ФОП ОСОБА_2

При цьому, ФОП ОСОБА_3 та ФОП ОСОБА_2 не відображають дані господарські операції в податковому обліку, що призводить до ненадходження податків до бюджету з підприємницької діяльності ФОП ОСОБА_3 та ФОП ОСОБА_2

Факти отримання ФОП ОСОБА_3 та ФОП ОСОБА_2 не облікованої цукрової продукції підтверджуються результатами проведення негласної слідчої (розшукової) дії, що проводиться на підставі ухвали слідчого судді Апеляційного суду Сумської області про дозвіл на проведення негласної слідчої (розшукової) дії.

Отримання та транспортування необлікованої цукрової продукції здійснюється на підставі підроблених супровідних документів автомобілем НОМЕР_1 та причепом НОМЕР_5 державний номер НОМЕР_2, які належать ФОП ОСОБА_2. В подальшому зазначена цукрова продукція вивантажувалась до орендованих складських приміщень, якими користується ФОП ОСОБА_3, що розташовані за адресою: АДРЕСА_1

У ході подальшого проведення оперативно-розшукових заходів та слідчих дій отримано відомості, що в автомобілі НОМЕР_1 та причепі НОМЕР_5 державний номер НОМЕР_2 зберігаються і можуть бути знищені предмети і документи щодо здійснення ФОП ОСОБА_3 та ФОП ОСОБА_2 господарської діяльності у 2013-2014 роках, підроблені фінансово-господарські документи, чорнові записи, комп'ютерна техніка та носії електронної інформації та інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини у справі.

За даними Управління Державної автомобільної інспекції УМВС України в Сумській автомобіль НОМЕР_1 та причеп НОМЕР_5 державний номер НОМЕР_2 зареєстровано за громадянином ОСОБА_2, який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просить надати дозвіл на обшук з метою вилучення не облікованої цукрової продукції, яка знаходиться у пакуванні, що містить інформацію щодо виробника, первинної бухгалтерської та іншої документації (податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання ТМЦ; розрахункові документи (банківські виписки, векселі, чеки, квитанції, касові ордери); договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; акти виконаних робіт (послуг), прийому-передачі ТМЦ (цінних паперів); реєстри виданих та отриманих податкових накладних; декларації та інші документи податкової звітності; статутні та інші бухгалтерські та податкові документи, ліцензії) з питань проведення фінансово-господарських операцій ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3) та ФОП ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4), яка може бути знищена, комп'ютерної техніки за допомогою якої були виготовлені ці документи (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації, принтери), чорнових записів, інших документів, предметів і речей, в тому числі кліше та печатки неіснуючих фірм, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом'якшення відповідальності..

Вислухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню, оскільки в клопотанні про проведення обшуку є матеріали, що свідчать, що в автомобілі НОМЕР_1 та причепі НОМЕР_5 державний номер НОМЕР_2, які належать на праві власності ОСОБА_2 можуть знаходиться речі, що мають значення для досудового розслідування.

Що ж стосується комп'ютерної техніки (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації, принтери) на якій виготовлялися документи та інші предмети та документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності, то слідчий не зазначив яку саме техніку та документи та інші предмети потрібно відшукати та вилучити, та те, що відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування, можуть бути доказами під час судового розгляду, та знаходяться у зазначено клопотанні володінні особи.

Згідно ч.7 ст. 236 КПК України, вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном. Відповідно до ч.2 ст.168 КПК України, тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.

Тому слідчий не позбавлений можливості під час обшуку вилучити речі та документи які не входять до переліку щодо якого надано дозвіл в ухвалі на проведення обшуку з послідуючим зверненням з клопотанням про арешт тимчасово вилученого майна у порядку визначеному КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234 КПК України,

ухвалив:

1. Надати дозвіл на проведення обшуку автомобіля НОМЕР_1 та причепа НОМЕР_5 державний номер НОМЕР_2, які належать на праві власності ОСОБА_2

2. Мотиви застосування клопотання про надання дозволу на обшук - у зв'язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі, для виявлення яких проводиться обшук - не облікована цукрова продукція, яка знаходиться у пакуванні, що містить інформацію щодо виробника, первинна бухгалтерська та інша документація (податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання ТМЦ; розрахункові документи (банківські виписки, векселі, чеки, квитанції, касові ордери); договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; акти виконаних робіт (послуг), прийому-передачі ТМЦ (цінних паперів); реєстри виданих та отриманих податкових накладних; декларації та інші документи податкової звітності; статутні та інші бухгалтерські та податкові документи, ліцензії) з питань проведення фінансово-господарських операцій ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3) та ФОП ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4), яка може бути знищена, чорнові записи, інші документи, предмети і речі, в тому числі кліше та печатки неіснуючих фірм, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств,

4. Строк дії ухвали - п'ятнадцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку доручити старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Сумській області Васьковському А.О.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Суддя Г.Ю. Корольова