Ухвала суду № 48728382, 26.07.2013, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/5617/13-к

Провадження № 1-кс/265/430/13

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

26 липня 2013 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1; Д.О.,при секретарі Скоробогатько Г.О., за участю слідчого СВ ФР Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС, ОСОБА_2, розглянувши клопотання, погоджене із старшим прокурором прокуратури міста Маріуполя, ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

25 липня 2013 року до суду надійшло клопотання слідчого СВ ФР Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС,ОСОБА_2, погоджене із старшим прокурором прокуратури міста Маріуполя, ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013050290000037 від 11 лютого 2013 року за ознаками складу злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

В обґрунтування, поданого клопотання слідчий вказує на те, що посадові особи ТОВ Отдел Еврострой-газстрой (ЄДРПОУ 33760515) яке зареєстроване виконавчим комітетом Маріупольської міської ради 05.10.2005р. за № 12741020000003078. Реєстрація в органах ДПС № 2454 від 06.10.2005р., перебуває на податковому обліку в Орджонікідзевськом відділенні Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС. На підставі свідоцтва № 100058725 від 08.08.2007г. є платником податку на додану вартість, свідоцтво платника ПДВ від 28.10.2005 р. № 8689071. Індивідуальний податковий номер 337605105835, юридична адреса: м. Маріуполь, пров. Різкий, 30, діючи навмисно в період з 01.01.2008 року по 31.12.2012 рік, здійснювали безтоварні фінансово-господарські операції між підприємствами контрагентами які мають ознаки фіктивності а саме: ТОВ Будреконструкция Київ-2006, ПП Магнолия, ТОВ Бебіко, ТОВ Метал-Індастріё ТОВ ЧОСО, ПП Спецторгснаб, ПП Маргеотех, ПП Маріс, ТОВ Брок імпекс компані, під хибними (фіктивними) документами були оформлені неіснуючі (вигадані) операції з надання послуг, з дотриманням встановлених реквізитів і процедур, чим порушили п.п.7.4.1 п.7.4 п.п. 7.7.1 п. 7.1 ст.7 Закону України Про податок на додану вартість № 168/97-ВР від 03.04.1997р. (Зі змінами та доповненнями), навмисне ухилилися від сплати податків по ПДВ в сумі 2 183 513 грн.. Таким чином діі посадових осіб ТОВ Отдел Еврострой-газстрой призвели до недонарахуваня до бюджету податків, що в 5000 і більше разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян і є особливо великим розміром.

Засновниками підприємства ТОВ Отдел Еврострой-газстрой є громадяни: ОСОБА_4 Миколаєвич (іпн. НОМЕР_1) та ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_2). Посадовими особами: директор ОСОБА_4 Миколаєвич, за період з 06.10.2005р. по 20.03.2011 р., директор ОСОБА_6, за період з 20.03.2011 р. по теперішній час.

В ході проведення оперативно слідчих заходів було встановлено, що ТОВ "Отдел Еврострой-Газстрой" мав фінансово-господарські операції з підприємствами контрагентами, які мають ознаки фіктивності, а саме з ТОВ Будреконструкция Київ-2006, ПП Магнолия, ТОВ Бебік, ТОВ Метал-Індастріё ТОВ ЧОСО, ПП Спецторгснаб, ПП Маргеотех, ПП Маріс, ТОВ Брок імпекс компані (код ЄДРПОУ 37233344).

10.10.2012 р. посадови особи ТОВ Будреконструкция Київ-2006, ПП Магнолия, ТОВ Бебік, ТОВ Метал-Індастріё ТОВ ЧОСО, ПП Спецторгснаб, ПП Маргеотех, ПП Маріс Волноваським районним судом Донецької області признані винними у скоєні злочині передбаченого ст. 205 ч.2 КК України (фіктивне підприємництво).

Також проведеними заходами встановлено, що ТОВ Отдел Еврострой-газстрой (ЄДРПОУ 33760515) має банківські рахунки: № 26009016100102 та № 26000016100101 відкриті в Публічне Акціонерне Товариство ОСОБА_7 МКБ (МФО 300658), а також що через вказані рахунки здійснювались рух грошових коштів стосовно фінансово-господарських відносин ТОВ Отдел Еврострой-Газстрой з різними субєктами господарської діяльності у т.ч. з: ТОВ Будреконструкция Київ-2006, ПП Магнолия, ТОВ Бебік, ТОВ Метал-Індастріё ТОВ ЧОСО, ПП Спецторгснаб, ПП Маргеотех, ПП Маріс, ТОВ Брок імпекс компані (код ЄДРПОУ 37233344).

В ході проведення оперативно слідчих заходів було встановлено, що ТОВ "Отдел Еврострой-Газстрой" виконував ремонтно-будівельні роботи для ККП ММР Маріупольтепломережа (ЄДРПОУ 33760279). За виконані роботи ККП ММР Маріупольтепломережа на поточні рахунки ТОВ "Отдел Еврострой-Газстрой", за період 2008-2012 р.р., перерахувало більш 10 млн.грн..

У подальшому ТОВ "Отдел Еврострой-Газстрой" перераховує грошові кошти на поточні рахунки ТОВ Брок імпекс компані (ЄДРПОУ ), як за виконані роботи (поставлені ТМЦ), які у подальшому перераховувались на рахунки засновників

ТОВ "Отдел Еврострой-Газстрой": гр. ОСОБА_4 Миколаєвича (інн. НОМЕР_1) та ОСОБА_5 (інн. НОМЕР_2), за погашення простих векселів.

Також в ході досудового слідства в якості свідків були допитані посадови особи ТОВ Брок імпекс компані, які пояснили, що ні яких фінансово-господарських відносин з ТОВ Отдел Еврострой-Газстрой, та іншими субєктами господарської діяльності вони не мали, документів у тому числі: договорів, податкових накладних вони з різними субєктами господарської діяльності не підписували.

З метою повного, всебічного та об'єктивного досудового розслідування, виникла необхідність у вилученні документів які містять охоронювану законом таємницю, а саме до оригіналів документів, а у разі їх відсутності засвідчені належним чином копії документів, наданих в банк для відкриття рахунку гр. ОСОБА_4 Миколаєвича (іпн. НОМЕР_1) № 26206060100025 в т.ч. банківських карток зі зразками підписів гр. ОСОБА_4 Миколаєвича (іпн. НОМЕР_1); відомостей про рух грошових коштів по рахунку гр. ОСОБА_4 Миколаєвича (іпн. НОМЕР_1) № 26206060100025 за період з 01.01.2011 року по теперішній час, (із вказівкою учасників фінансових операцій, їх реквізитів, призначення платежу та документа, на підставі якого проводилася фінансова операція); оригіналів платіжних документів, а у разі їх відсутності засвідчені належним чином копії документів, які відображають надходження та витрату грошових коштів по рахунку гр. ОСОБА_4 Миколаєвича (іпн. НОМЕР_1) № 26206060100025, за період з 01.01.2011 року по теперішній час.

Під час досудового розслідування встановлено, що вказані документи перебувають у володінні Публічного Акціонерного Товариства ОСОБА_8 МКБ (МФО 300658), за адресою: м. Маріуполь, вул. Єнгельса, 1.

Вищевказані документи, що містять охоронювану законом таємницю, можуть підтвердити перерахування з боку ТОВ Отдел Еврострой-Газстрой (ЄДРПОУ 33760515) на адресу ТОВ Будреконструкция Київ-2006, ПП Магнолия, ТОВ Бебік, ТОВ Метал-Індастріё ТОВ ЧОСО, ПП Спецторгснаб, ПП Маргеотех, ПП Маріс, ТОВ Брок імпекс компані грошових коштів за проведення безтоварних фінансово-господарських операцій, та можуть бути використані як докази причетності посадових осіб та засновників ТОВ Отдел Еврострой-Газстрой (ЄДРПОУ 33760515) до скоєння кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Вилучення вищезазначених документів, що містять охоронювану законом таємницю також обумовлено необхідністю проведення судово-економічної експертизи, та почеркознавчої експертизи, що також будуть використані в якості доказів.

Таким чином, будь-яким іншим способом, крім вилучення документів, що містять охоронювану законом таємницю в Публічному Акціонерному Товариству ОСОБА_8 МКБ (МФО 300658), за адресою: м. Маріуполь, вул. Єнгельса 1, (тел. НОМЕР_3), неможливо довести причетність посадових осіб та засновників Отдел Еврострой-Газстрой (ЄДРПОУ 33760515) до скоєння кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, на підставі переліченого слідчий просив задовольнити клопотання.

Згідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

На підставі ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

У відповідності до ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать, крім іншого, відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Як вбачається з клопотання, документи, які просить вилучити слідчий в банківській установі, становлять банківську таємницю.

Розглядом вказаного клопотання судом було встановлено, що речі та документи, до яких заявлено клопотання про тимчасовий доступ, по-перше, перебувають або можуть перебувати у володінні ПАТ ОСОБА_8 МКБ (МФО 300658), за адресою: м. Маріуполь, вул. Єнгельса 1, по-друге, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Також, оскільки витребувані речі та документи містять охоронювану законом таємницю, то суд вважає доведеним стороною кримінального провадження можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах.

При цьому з огляду на неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, то суд вважає, з урахуванням наданих матеріалів, що заявлене слідчим клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, шляхом надання тимчасового доступу слідчому до зазначених у клопотанні документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання заступника слідчого СВ ФР Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС, ОСОБА_2, погоджене із старшим прокурором прокуратури міста Маріуполя, ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей і документів, задовольнити.

Зобовязати відповідальну особу Публічного Акціонерного Товариства ОСОБА_8 МКБ (МФО 300658) надати тимчасовий доступ слідчому СВ ФР Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС, ОСОБА_2, до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні філії Публічного Акціонерного Товариства ОСОБА_8 МКБ (МФО 300658), за адресою: м. Маріуполь, вул. Єнгельса, 1, а саме до оригіналів документів, а у разі їх відсутності засвідчені належним чином копії документів, наданих в банк для відкриття рахунку гр. ОСОБА_4 Миколаєвича (іпн. НОМЕР_1) № 26206060100025 в т.ч. банківських карток зі зразками підписів гр. ОСОБА_4 Миколаєвича, ІНФОРМАЦІЯ_1, (інн. НОМЕР_1), відомостей про рух грошових коштів по рахунку гр. ОСОБА_4 Миколаєвича, ІНФОРМАЦІЯ_1, (іпн. НОМЕР_1) № 26206060100025 за період з 01.01.2011 року по теперішній час, (із вказівкою учасників фінансових операцій, їх реквізитів, призначення платежу та документа, на підставі якого проводилася фінансова операція); оригіналів платіжних документів, а у разі їх відсутності засвідчені належним чином копії документів, які відображають надходження та витрату грошових коштів по рахунку гр. ОСОБА_4 Миколаєвича, ІНФОРМАЦІЯ_1 (іпн. НОМЕР_1) № 26206060100025, за період з 01.01.2011 року по теперішній час.

Згідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - з 26 липня 2013 року по 25 серпня 2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Ухвала мені оголошена, вручена її копія _____2013 року

________ _________

(підпис) (ПІБ особи)