Ухвала суду № 48711400, 12.11.2014, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/9678/14-к

Провадження № 1-кс/727/2967/14

Ухвала

Іменем України

12 листопада 2014 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого суддіМамчина П.І.

при секретаріНікітович О.В.

сторони кримінального провадження:

слідчий Конецька Т.І.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32014260000000079 від 07 листопада 2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених, ч.1 ст.212 та ч.1 ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

До суду звернувся старший слідчий відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області майор податкової міліції ОСОБА_1 з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення.

В клопотанні посилається на те, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014260000000079 від 07 листопада 2014 року відносно службових осіб ПП «Сіті Ферма» ( код ЄРДПОУ 39421795, яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1), які діючи умисно, під час заготівлі «горіху волоського» протягом листопада 2014 року не сплатили до бюджету податок з доходів фізичних осіб на суму 610 тис. грн., тобто ухилилися від сплати податків в значних розмірах.

10 листопада 2014 року розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №3201426000000080 щодо невстановлених осіб, які з метою прикриття незаконної діяльності створили у жовтні 2014 року за винагороду суб'єкт підприємницької діяльності ПП «Сіті Ферма» (код за ЄДРПОУ 39421795 за адресою: смт. Глибока, вул. Гагаріна, 3/3) , за ч.1 ст.205 КК України.

10 листопада 2014 року вказані провадження обєднані в одне кримінальне провадження за № 32014260000000079 від 07 листопада 2014 року.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ПП «Сіті Ферма» 01.11.2014 року, 03.11.2014 та 06.11.2014 року експортувало горіх волоській нерезидентам, а саме: Ege nut trade (Румунія), Eses kuruyemis pazarlama gida san (Туреччина), Cholidis christoforos @ Co ltd (Греція) та Jahan raks international transport Co (Іран) на загальну суму 1 426 900 Євро, (23 466 тис. грн.), вагою 229,7 тон., ціна за 1 гк-108 грн.

Замитнення горіху волоського проводилося на Чернівецькій митниці Міндоходів, де у графі вантажно-митної декларації «особа відповідальна за оформлення» внесено прізвище директора ОСОБА_2

Вказує, що з метою встановлення фактичних даних у кримінальному провадженні, допитів співробітників Чернівецької митниці Міндоходів з предявленням їх оригіналів документів, проведення почеркознавчої експертизи, та інших слідчих дій, необхідно здійснити вилучення оригіналів всіх документів, які знаходяться в Чернівецькій митниці Міндоходів (м. Чернівці, вул. Руська, 248м) відповідно до яких здійснювалось митне оформлення товару, «горіх волоський» які переміщувались через митний кордон України на адресу нерезидентів, а саме: Ege nut trade (Румунія), Eses kuruyemis pazarlama gida san (Туреччина), Cholidis christoforos @ Co ltd (Греція) та Jahan raks international transport Co (Іран) за період з 01.11.2014 року по даний час, просить суд клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала з підстав викладених в ньому.

Слідчий суддя, ознайомившись з матеріалами кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014260000000079 від 07 листопада 2014 року відносно службових осіб ПП «Сіті Ферма» ( код ЄРДПОУ 39421795, яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1), які діючи умисно, під час заготівлі «горіху волоського» протягом листопада 2014 року не сплатили до бюджету податок з доходів фізичних осіб на суму 610 тис. грн., тобто ухилилися від сплати податків в значних розмірах.

10 листопада 2014 року розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №3201426000000080 щодо невстановлених осіб, які з метою прикриття незаконної діяльності створили у жовтні 2014 року за винагороду суб'єкт підприємницької діяльності ПП «Сіті Ферма» (код за ЄДРПОУ 39421795 за адресою: смт. Глибока, вул. Гагаріна, 3/3) , за ч.1 ст.205 КК України.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які знаходяться в Чернівецькій митниці Міндоходів (м. Чернівці, вул. Руська, 248м) та відповідно до яких здійснювалось митне оформлення в режимі «експорт» товарів «горіх волоський», які переміщувались через митний кордон України від ПП «Сіті Ферма» на адресу нерезидентів, мають значення для встановлення суттєвих обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, вважаю, що клопотання в частині надання дозволу на вилучення документів підлягає задоволенню, оскільки слідчим наведено обгрунотвані підстав вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, а також для проведення ряду експертиз.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163 166, 309 КПК України, ст. 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність», слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області майору податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів всіх документів, з можливістю їх вилучення на період проведення досудового слідства, які знаходяться в Чернівецькій митниці Міндоходів (м. Чернівці, вул. Руська, 248м) та відповідно до яких здійснювалось митне оформлення в режимі «експорт» товарів «горіх волоський», які переміщувались через митний кордон України від ПП «Сіті Ферма» на адресу нерезидентів, а саме: Ege nut trade (Румунія), Eses kuruyemis pazarlama gida san (Туреччина), Cholidis christoforos @ Co ltd (Греція) та Jahan raks international transport Co (Іран) за період з 01.11.2014 року по день отримання копії ухвали суду, а саме:

-договори (контракти) із змінами та доповненнями, вантажно- митні декларації, фіто санітарні сертифікати якості на товар, сертифікат про походження товару (СТ 1) або інші документи, які підтверджують походження товару, документи, які підтверджують вагові показники, акти огляду, дані на автомобілі та водіїв, які перевозили товар за період з 01.11.2014 року по день отримання копії ухвали суду.

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути подані заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддяМамчин П.І.