Ухвала суду № 48647343, 27.05.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/12026/15-к

Провадження №1-кс/127/5266/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 травня 2015 року м. Вінниця

в складі:

слідчого судді Вишара І.Ю.,

при секретарі Задерей І.Є.,

та слідчого Кожемяка С.В.,

розглянувши у судовому засідання клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Кожемяув С.В. про надання дозволу на проведення обшуку за місцем проведення господарської діяльності СТ «Господар», за адресою: Вінницька область, м. Могилів-Подільський, вул. Ринкова, 56/1,-

ВСТАНОВИВ:

27.05.2015, до слідчого судді звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Кожемяка С.В. із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку за місцем проведення господарської діяльності СТ «Господар», за адресою: Вінницька область, м. Могилів-Подільський, вул. Ринкова, 56/1.

Клопотання мотивоване тим, що слідчим проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32015020000000044 від 08.05.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Згідно клопотання, службові особи СТ «Господар» в порушення п. 3 ст. 43, п. 2 ст. 48 Митного кодексу України та п. 190.1 ст. 190 Податкового кодексу України, ухилилися від сплати ввізного мита та податку на додану вартість на загальну суму 703 933,17 грн., що призвело до ненадходження до бюджету держави коштів у значних розмірах.

Разом з тим встановлено, що 26.03.14, службовими особами СТ «Господар» з метою митного оформлення в режимі «імпорт» товару «текстильні вироби», ввезеного на митну територію України, подано митну декларацію за довідковим номером 2365. Після завершення формато - логічного контролю зазначеній митній декларації присвоєно номер №401060000/2014/000117.

Відповідно до товаросупровідних документів поданих митниці разом з МД №401060000/2014/000117, а саме: товаротранспортної накладної (CMR) № 0505142 від 24.03.14, invoice № 110332 від 24.03.14, книжки МДП CARNET TIR серії JX № 75381793. пакувального листа б/н від 24.03.14, сертифікату походження СЕRТІFІСАТ ОF ОRIGIN № К0123728 від 24.03.14, товар «текстильні вироби», в кількості 471 місце, вагою брутто - 20400 кг, загальною вартістю - 38582,9 дол. США (що по курсу НБУ на 26.03.14 складає - 408045,03 грн.), надійшов на адресу СТ «Господар» на виконання умов зовнішньоекономічного договору №31 UA від 20.03.2014, укладеного з турецькою фірмою «DETAY TEKS/CORAP VE CAMASIR SAN.TIC. LTD (MEHMET AKIF MAN/ BAHARIYE CAD No:58/2 IKITELLI / ISTANBUL).

Разом з тим, відповідно до листа Міністерства митної справи та торгівлі Туреччини від 04.02.15 за №00005730485/724.01.03 встановлено, що товар «текстильні вироби», в кількості 471 місце, вагою брутто - 20400 кг., загальною вартістю 173303.77 дол. США (що по курсу НБУ на 26.03.2014 складає - 1832826.01 грн) був проданий та відправлений фірмі KREAL TREYD UKRAINE KYIV EKSKAVATORNA турецькими підприємствами: OZKAN MERVE TEKSTILI SANAVI VE TICARET LIMITED SIRKETI ISTAMBUL, ANY TEKSTIL SANAYI TICARET VE PAZARLAMA A.S. А.8, ASLAN GIYIM SANAVI VE TIC.LTD.STI, PIRMANTA TEKSTIL SAN VE TIC. TUR. LTD.STI., відповідно до рахунків-фактур: № 351285, 351286 від 21.03.14, № 0583372 від 21.03.14, № 032731 від 24.03.14, №110332 від 21.03.14.

Крім того, листом за № 118582 від 07.08.2014 року Стамбульська торгова палата Туреччини проінформувала Вінницьку митницю, що печатка та підпис на сертифікаті про походження товару № К0123728 від 24.03.14р., поданого Вінницькій митниці під час оформлення зазначеного товару, не належить Стамбульській торговій палаті.

Таким чином, службові особи СТ «Господар», перемістили через митний кордон України товар «текстильні вироби» з приховуванням від митного контролю, шляхом подання митному органу, як підставу для переміщення товарів, документи що містять неправдиві відомості щодо найменування товарів, країни походження, відправника та одержувача, ціни товару, необхідні для визначення митної вартості, а саме: товаротранспортну накладну (CMR) № 0505142 від 24.03.14, invoice № 110332 від 24.03.14, книжку МДП CARNET TIR серії JX № 75381793. пакувальний лист б/н від 24.03.2014, сертифікат походження СЕRТІFІСАТ ОF ОRIGIN № К0123728 від 24.03.14, товар «текстильні вироби», в кількості 471 місце, вагою брутто - 20400 кг, загальною вартістю - 38582,9 дол. США (що по курсу НБУ на 26.03.2014р. складає :408045,03 грн.)

Окрім цього встановлено, що водій, який перевозив даний товар «текстильні вироби» під час перетину митного кордону України на митному посту «Могилів - Подільський - Отач» м/п «Дністер» надав службовим особам СТ «Господар», що виступали в якості митного декларанта та одержувача товару, пакет документів, який ідентичний тому, що надавався для митного оформлення при перетині кордону Туреччини, Болгарії, Румунії та Молдови.

Разом з тим встановлено, що митне оформлення вказаного товару «текстильні вироби» на митному посту «Дністер» Вінницької митниці відбувалось по підробленим документам, до яких було внесено неправдиві відомості щодо походження, кількості та вартості товару, зокрема: СЕRТІFІСАТ ОF ОRIGIN № К0123728 від 24.03.14, CMR № 0505142 від 24.03.14 та invoice № 110332.

Враховуючи вищевикладене, слідує, що під час транспортування (імпорту) товару «текстильні вироби» з Туреччини до України для проходження митного оформлення на митних постах Туреччини та України надавались різні документи.

Під час здійснення досудового розслідування виникли підстави вважати, що пакет документів, який подавався на митних постах Туреччини та інший пакет документів, що подавався на митному посту України для митного оформлення товару, що постачався турецькими підприємствами «DETAY TEKS/CORAP VE CAMASIR SAN.TIC. LTD (MEHMET AKIF MAN/ BAHARIYE CAD No:58/2 IKITELLI / ISTANBUL), OZKAN MERVE TEKSTILI SANAVI VE TICARET LIMITED SIRKETI ISTAMBUL, ANY TEKSTIL SANAYI TICARET VE PAZARLAMA A.S. А.8, ASLAN GIYIM SANAVI VE TIC.LTD.STI, PIRMANTA TEKSTIL SAN VE TIC. TUR. LTD.STI. в адресу СТ «Господар» (ЄДРПОУ-32055181) та ТОВ «Креалтрейд» (ЄДРПОУ-38441779) має важливе значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженню, окрім цього, мають значення також чорнові записи про проведення господарської діяльності, які не мали свого відображення в офіційних бухгалтерських документах (тіньової бухгалтерії), записні книжки, зошити з адресами фірм та фізичними особами - підприємцями з якими проводилась господарська діяльність та не відображалась по бухгалтерському обліку підприємства, документи, що стосуються господарської діяльності та свідчать про злочинну діяльність, інші документи, штампи фіктивних підприємств, установ та організацій, а також інші документи та предмети, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню знаходяться за адресою проведення господарської діяльності СТ «Господар» (ЄДРПОУ-32055181), Вінницька область, м. Могилів-Подільський, вул. Ринкова 56/1.

Під час досудового розслідування, шляхом проведення слідчо-розшукових дій встановлено, що окрім фактичної адреси Вінницька область, м.Могилів-Подільський, вул. Стависька 40/45, службові особи СТ «Господар» здійснюють господарську діяльність також за адресою: Вінницька область, м.Могилів-Подільський, вул. Ринкова 56/1.

Тому, просив слідчого суддю надати дозвіл на проведення обшуку за місцем здійснення господарської діяльності СТ «Господар», за адресою: Вінницька область, м.Могилів-Подільський, вул. Ринкова 56/1.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання слідчого, дійшов до наступного висновку.

Стаття 233 КПК України передбачає, що ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якої метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті. Під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення.

Ч. 1 ст. 234 КПК України встановлено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на проведення обшуку за місцем проведення господарської діяльності СТ «Господар», за адресою: Вінницька область, м. Могилів-Подільський, вул. Ринкова, 56/1, з метою відшукання документів відповідно до яких, даний товар (текстильні вироби) проходив митне оформлення через митні пости Туреччини, Болгарії, Румунії, Молдови та України під час його постачання турецькими підприємствами «DETAY TEKS/CORAP VE CAMASIR SAN.TIC. LTD (MEHMET AKIF MAN/ BAHARIYE CAD No:58/2 IKITELLI / ISTANBUL), OZKAN MERVE TEKSTILI SANAVI VE TICARET LIMITED SIRKETI ISTAMBUL, ANY TEKSTIL SANAYI TICARET VE PAZARLAMA A.S. А.8, ASLAN GIYIM SANAVI VE TIC.LTD.STI, PIRMANTA TEKSTIL SAN VE TIC. TUR. LTD.STI. в адресу СТ «Господар» (ЄДРПОУ-32055181) та ТОВ «Креалтрейд» (ЄДРПОУ-38441779), а також вилучення чорнових записів про проведення господарської діяльності, які не мали свого відображення в офіційних бухгалтерських документах (тіньової бухгалтерії), записних книжок, зошитів з адресами фірм та фізичними особами - підприємцями з якими проводилась господарська діяльність та не відображалась по бухгалтерському обліку підприємства, документів, що стосуються господарської діяльності та свідчать про злочинну діяльність, комп'ютерної техніки на якій ймовірно підроблялись документи для митного оформлення, електронних носіїв інформації, інших документів, штампів, печаток фіктивних підприємств, установ та організацій.

Таким чином, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого є мотивованим та таким, що підлягає задоволенню.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 110, 233, 234, 235, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за місцем проведення господарської діяльності СТ «Господар» (ЄДРПОУ-32055181), а саме: Вінницька область, м. Могилів-Подільський, вул. Ринкова 56/1, з метою відшукання і вилучення документів відповідно до яких, товар (текстильні вироби) постачався турецькими підприємствами «DETAY TEKS/CORAP VE CAMASIR SAN.TIC. LTD (MEHMET AKIF MAN/ BAHARIYE CAD No:58/2 IKITELLI / ISTANBUL), OZKAN MERVE TEKSTILI SANAVI VE TICARET LIMITED SIRKETI ISTAMBUL, ANY TEKSTIL SANAYI TICARET VE PAZARLAMA A.S. А.8, ASLAN GIYIM SANAVI VE TIC.LTD.STI, PIRMANTA TEKSTIL SAN VE TIC. TUR. LTD.STI. в адресу СТ «Господар» (ЄДРПОУ-32055181) та ТОВ «Креалтрейд» (ЄДРПОУ-38441779) та відповідно проходив митне оформлення в режимі «імпорт» через митні пости Туреччини, Болгарії, Румунії, Молдови та України, а також чорнові записи про проведення господарської діяльності, які не мали свого відображення в офіційних бухгалтерських документах (тіньової бухгалтерії), записні книжки, зошити з адресами фірм та фізичними особами - підприємцями з якими проводилась господарська діяльність та не відображалась по бухгалтерському обліку підприємства, документи, що стосуються господарської діяльності та свідчать про злочинну діяльність, комп'ютерної техніки на якій ймовірно підроблялись документи для митного оформлення, електронних носіїв інформації, штампи фіктивних підприємств, установ та організацій.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя