Ухвала суду № 48646496, 29.04.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/8870/15-к

Провадження №1-кс/127/3923/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 квітня 2015 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді Вишара І.Ю.,

при секретарі Задерей І.Є.,

за участю слідчого Мазура В.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СВ ВМВ УМВС України у Вінницькій області ст. лейтенанта міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів АТ «СБЕРБАНК РОСІЇ», МФО 320627, код ЄРДПОУ 25959784, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Володимирівська, 46, -

ВСТАНОВИВ:

20.04.2015, до суду надійшло клопотання слідчого відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СВ ВМВ УМВС України у Вінницькій області ст. лейтенанта міліції ОСОБА_1, погоджене з прокурором прокуратури м. Вінниця ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів АТ «СБЕРБАНК РОСІЇ», МФО 320627, код ЄРДПОУ 25959784, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Володимирівська, 46. Клопотання мотивовано тим, що слідчим провадиться досудове розслідування кримінального провадження № 42015020010000022 від 30.03.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.222 КК України.

В ході розгляду з матеріалів клопотання встановлено, що ТОВ "Сантос-Агро"(код ЄДРПОУ - 38512362) являється платником фіксованого сільськогосподарського податку. Відповідно до податкової звітності ТОВ "Сантос-Агро" у 2014 році орендувало земельні ділянки загальною площею 845,9 га на території Борівської (Чернівецький р-н, Вінницької області) та Слідянської (Могилів-Подільський р-н, Вінницької області) сільських рад. Відповідно до інформації наданої вказаними сільськими радами, ТОВ "Сантос-Агро" не орендувало будь-які земельні ділянки протягом 2012-2014 років та будь-які відомості про діяльність ТОВ "Сантос-Агро" у вказаних сільрадах відсутні. Податкову звітність ТОВ "Сантос-Агро" підроблено з метою отримання статусу платника фіксованого сільськогосподарського податку, що дозволило користуватись спеціальним режимом оподаткування, передбаченого ст. 209 Податкового кодексу України. Таким чином, ТОВ "Сантос-Агро" з жовтня 2014 по лютий 2015 здійснювало реалізацію сільськогосподарської продукції, яка ніби-то зібрана з земельних ділянок розміщених на території Борівської та Слідянської сільських рад. При цьому 20% від суми реалізації незаконно надходили на спеціальний рахунок ТОВ "Сантос-Агро" у банку.

Так службовими особами ТОВ "Сантос-Агро" з метою штучного формування податкового кредиту за рахунок відображення неіснуючих операцій у податковій звітності було імітовано проведення фінансово-господарських операцій із підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: СГД, які не знаходяться за юридичною та фактичною адресами, місцезнаходження службових осіб не встановлено та СГД, в яких стан платника відмінний від «0» (до ЄДР внесено запис про відсутність за місцезнаходженням, ліквідаційна процедура за рішенням суду, припинено, але не знято з обліку, та інше.) та СГД по яким складено акти про нікчемність правочинів, серед яких ТОВ «Подільсьський сонях» (код ЄДРПОУ - 39335151) реалізація за 2014-2015 роки становить 7248000 грн. в тому числі ПДВ 1208000 грн. та ТОВ «Домінанта СМ» ( "БУДФІНКОМ") (код ЄДРПОУ - 38948401) реалізація за 2014-2015 роки становить 50280000 грн. в тому числі ПДВ 8380000 грн.

У ході проведено досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до розрахункових рахунків та ТОВ «Сантос АГРО», що відкриті у АТ «СБЕРБАНК РОСІЇ», МФО 320627, код ЄРДПОУ 25959784, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Володимирівська, 46.

Вказані відомості мають важливе значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, оскільки відомості, які в них містяться необхідні для встановлення винних у вчиненні зазначеного кримінального правопорушення, а також за їх допомогою можна встановити наявність або відсутність обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

У звязку з цим, виникла необхідність звернутись до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу та вилучення оригіналів вищевказаних документів, тому слідчий просить суд клопотання задовольнити та надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів АТ «СБЕРБАНК РОСІЇ», МФО 320627, код ЄРДПОУ 25959784, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Володимирівська, 46.

В судовому засіданні слідчий Мазур В.В. підтримав клопотання за обставин викладених у ньому.

Представник АТ «СБЕРБАНК РОСІЇ», в судове засідання не зявився, хоча повідомлявся своєчасно та належним чином. Слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання у відсутність представника, на підставі ст. 163 КПК України.

Слідчий суддя, дослідивши та проаналізувавши матеріали клопотання слідчого, дійшов наступного висновку.

Відповідно до ст. 107 ч. 1 КПК України рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування, в тому числі під час розгляду питань слідчим суддею, приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. За клопотанням учасників процесуальної дії застосування технічних засобів фіксування є обовязковим.

Враховуючи те, що від учасників процесуальної дії не надійшло клопотання про застосування технічних засобів фіксування розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, тому суд вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Слідчий суддя, вислухавши учасників процесу, дослідивши та проаналізувавши матеріали клопотання, кримінального провадження № 42015020010000022 від 30.03.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.222 КК України, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, необхідно надати слідчому дозвіл на тимчасовий доступ до документів АТ «СБЕРБАНК РОСІЇ», МФО 320627, код ЄРДПОУ 25959784, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Володимирівська, 46.

Вищевказані документи можуть мати суттєве значення для встановлення істини в кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161, 162, 163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СВ ВМВ УМВС України у Вінницькій області ст. лейтенанта міліції ОСОБА_1 задовольнити.

Надати дозвіл слідчому відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СВ ВМВ УМВС України у Вінницькій області ст. лейтенанту міліції ОСОБА_1 або за його дорученням оперативним працівникам ОУ ГУ Міндоходів у Вінницькій області на тимчасовий доступ (виїмку) належним чином завірених копій документів АТ «СБЕРБАНК РОСІЇ», МФО 320627, код ЄРДПОУ 25959784, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Володимирівська, 46, а саме завірених копій документів, які стали підставою для відкриття ТОВ «Сантос АГРО» (код ЄДРПОУ - 38512362), м. Вінниця, вул. Бережанська, 9), банківських рахунків №№ 26004013024832 (українська гривня), 26059013024832 (українська гривня) 26005001024832 (українська гривня); виписки (роздруківки) руху коштів (в письмовому та електронному варіанті) по рахунках №№ 26004013024832 (українська гривня), 26059013024832 (українська гривня) 26005001024832 (українська гривня) з 17.01.2014 по 29.04.2015, із зазначенням дати, суми, призначення платежу, вхідного та вихідного залишку на кожен операційний день, даних контрагентів.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Ухвала суду залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя