Ухвала суду № 48642355, 10.09.2014, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/19092/14-к

Провадження 1-кс/127/6154/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 вересня 2014 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого суддіВишара І.Ю.,

при секретаріГнатик А.Б.,

за участю слідчогоБаранова В.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розсувань слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів ПАТ «ОСОБА_2 технології, за адресою: м. Київ вул. Лук'янівська, буд. 1-А, -

ВСТАНОВИВ:

04.09.2014, до суду звернувся заступник начальника другого відділу кримінальних розсувань слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Вінницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_1, з клопотанням погодженим з старшим прокурором прокуратури Вінницької області ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до документів ПАТ «ОСОБА_2 технології, за адресою: м. Київ вул. Лук'янівська, буд. 1-А, та їх виїмки. Клопотання мотивовано тим, що заступником начальника провадиться досудове розслідування кримінального провадження № 32014020000000095 від 01 серпня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході розгляду клопотання встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32014020000000095, внесеному до ЄРДР по факту ухилення від сплати податків в значних розмірах службовими особами приватного підприємства «Клімат-Системи 1» (код ЄДРПОУ 38512252, м. Вінниця, вул. Київська, буд. 14, к. 507), за ч. 1 ст. 212 КК України.

Так, встановлено, що службові особи ПП «Клімат - Системи 1» (код ЄДРПОУ 38512252, м. Вінниця, вул. Київська, буд. 14, к. 507), які здійснюючи фінансово-господарську діяльність підприємства, в період з 01.06.2013 по 28.02.2014, шляхом формування податкового кредиту від ТОВ «Авесбуд» (код ЄДРПОУ 38643497, м. Одеса, вул. Успенська, 129) та ТОВ «Спецбілд» (код ЄДРПОУ 38945620, м. Одеса, вул. Зоопаркова, 2), ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі - 449 085,99 грн. та податку на прибуток підприємства в сумі - 509 119,12 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів на загальну суму - 958 205,11 грн.

Під час досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що ПП «Клімат - Система 1» (код ЄДРПОУ 38512252, м. Вінниця) зареєстроване 17.01.2013 Вінницьким міським управлінням юстиції та 06.02.2013 відкрито рахунок № 26009394986 (валюта українська гривня) в АТ «ОСОБА_4 Аваль» у м. Києві (МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9).

Для здійснення фінансово-господарської діяльності службові особи ТОВ «Спецбілд» (код ЄДРПОУ 38945620, м. Одеса, вул. Зоопаркова, 2) проводили розрахунки через банківські рахунки: № 26000030802160 (валюта українська гривня), № 26002180802160 (валюта українська гривня), № 26001040802160 (валюта українська гривня), № 26002050802160 (валюта українська гривня), № 26003060802160 (валюта українська гривня), № 26004100802160 (валюта українська гривня), № 26005080802160 (валюта українська гривня), № 26005110802160 (валюта українська гривня), № 26006090802160 (валюта українська гривня), № 26006120802160 (валюта українська гривня), № 26007130802160 (валюта українська гривня), № 26008010802160 (валюта українська гривня), № 26008140802160 (валюта українська гривня), № 26009020802160 (валюта українська гривня), № 26009150802160 (валюта українська гривня), № 26002210802160 (валюта українська гривня), № 26001110602160 (валюта російський рубль), № 26001110602160 (валюта долар США), № 26001110602160 (валюта євро), № 26001110602160 (валюта українська гривня), № 26001170802160 (валюта українська гривня), № 26004070802160 (валюта українська гривня), № 26003190802160 (валюта українська гривня), № 26000160802160 (валюта українська гривня), відкриті в ПАТ «ОСОБА_2 технології (МФО 380786, м. Київ вул. Лук'янівська, буд. 1-А).

Факт проведення фінансово-господарських операцій ПП «Клімат - Система 1» з ТОВ «Спецбілд» (код ЄДРПОУ 38945620, м. Одеса, вул. Зоопаркова, 2), перерахування грошових коштів по рахунках вказаних підприємств, отримання коштів, їх спрямування та перерахування на рахунки інших субєктів господарської діяльності, і відповідно, зясування законності їх обігу, встановлення факту їх надходження та перерахування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву вчинення злочину та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення.

З метою вжиття заходів щодо швидкого, всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою проведення позапланової виїзної документальної перевірки ПП «Клімат - Система 1» (код ЄДРПОУ 38512252, м. Вінниця), виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів по рахунках, відкритих «Спецбілд» (код ЄДРПОУ 38945620, м. Одеса) в ПАТ «ОСОБА_2 технології» (м. Київ).

15 серпня 2014 року в Вінницькому міському судді на клопотання про тимчасовий доступ до документів та здійснення їх виїмки отримано ухвали слідчого судді щодо задоволення клопотання та проведення вказаної слідчої дії. Однак, з метою уточнення даних юридичної особи, по рахунку якого необхідно провести тимчасовий доступ, виникла необхідність в наданні іншого клопотання про тимчасовий доступ до документів та здійснення їх виїмки.

На думку слідства у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх даних вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, які потрібні для використання під час проведення позапланової виїзної документальної перевірки ПП «Клімат - Система 1», та які неможливо витребувати іншим шляхом, у звязку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ до банківських документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку) по рахунках, відкритих ТОВ «Спецбілд» (м. Одеса), які перебувають у володінні службових осіб банку в ПАТ «ОСОБА_2 технології» (МФО 380786) та знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Лукянівська, буд. 1-А, тому заступник начальника просить суд клопотання задовольнити та надати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних документів.

В судовому засіданні заступник начальника слідчий Баранов В.О. підтримав клопотання за обставин викладених у ньому.

Представник ПАТ «ОСОБА_2 технології, в судове засідання не зявився, хоча повідомлявся своєчасно та належним чином. Слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання у відсутність представника, на підставі ст. 163 КПК України.

Відповідно до ст. 107 ч. 1 КПК України рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування, в тому числі під час розгляду питань слідчим суддею, приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. За клопотанням учасників процесуальної дії застосування технічних засобів фіксування є обовязковим.

Враховуючи те, що від учасників процесуальної дії не надійшло клопотання про застосування технічних засобів фіксування розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, тому суд вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Слідчий суддя, вислухавши учасників процесу, дослідивши та проаналізувавши матеріали клопотання, кримінального провадження № 32014020000000095 від 01 серпня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, необхідно надати слідчому дозвіл на тимчасовий доступ до документів ПАТ «ОСОБА_2 технології, за адресою: м. Київ вул. Лук'янівська, буд. 1-А, та їх виїмки.

Вищевказані документи можуть мати суттєве значення для встановлення істини в кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника начальника (слідчого) другого відділу кримінальних розсувань слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 задовольнити.

Надати дозвіл заступнику начальника другого відділу кримінальних розсувань слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Вінницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 як слідчому та особам, які будуть проводити слідчі процесуальні дії за його дорученням (постановою) тимчасовий доступ (виїмку) документів в ПАТ «ОСОБА_2 технології (МФО 380786, м. Київ вул. Лук'янівська, буд. 1-А) стосовно інформації по рахунках: № 26000030802160 (валюта українська гривня), № 26002180802160 (валюта українська гривня), № 26001040802160 (валюта українська гривня), № 26002050802160 (валюта українська гривня), № 26003060802160 (валюта українська гривня), № 26004100802160 (валюта українська гривня), № 26005080802160 (валюта українська гривня), № 26005110802160 (валюта українська гривня), № 26006090802160 (валюта українська гривня), № 26006120802160 (валюта українська гривня), № 26007130802160 (валюта українська гривня), № 26008010802160 (валюта українська гривня), № 26008140802160 (валюта українська гривня), № 26009020802160 (валюта українська гривня), № 26009150802160 (валюта українська гривня), № 26002210802160 (валюта українська гривня), № 26001110602160 (валюта російський рубль), № 26001110602160 (валюта долар США), № 26001110602160 (валюта євро), № 26001110602160 (валюта українська гривня), № 26001170802160 (валюта українська гривня), № 26004070802160 (валюта українська гривня), № 26003190802160 (валюта українська гривня), № 26000160802160 (валюта українська гривня) підприємства ТОВ «Спецбілд» (код ЄДРПОУ 38945620, м. Одеса, вул. Зоопаркова, 2), яка містить банківську таємницю, за період 06.02.2013-01.08.2014, а саме:

- відомостей про рух грошових коштів по вказаних рахунках в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період 06.02.2013-01.08.2014;

- копій документів, що стосуються відкриття та обслуговування вказаних рахунків (заяви на відкриття рахунку; договори; статутні та реєстраційні документи; довіреності на право вчинення юридичних дій від імені службових осіб вказаного підприємства; в разі користування послугами «Клієнт банку», копію договору на його установлення та користування; та інші документи);

- копій документів, які підтверджують надходження коштів на вказані рахунки (платіжні доручення, квитанції або інші документи) за період 06.02.2013-01.08.2014;

- копій документів, що підтверджують зняття коштів з вказаних рахунків або подальше їх перерахування контрагентам (чеки, платіжні доручення та т.п.) за період 06.02.2013-01.08.2014;

- копій карток з зразками підписів осіб, які мають право користування вказаними рахунками за період 06.02.2013-01.08.2014.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого є остаточною та оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя