Ухвала суду № 48530131, 13.08.2015, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/7678/15-к

Провадження № 1-кс/592/2573/15

УХВАЛА

про проведення обшуку

13 серпня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Бичков І. Г., розглянувши клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Іванченка М.М., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, по кримінальному провадженню № 32015200000000072 від 04.08.215 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України, про дозвіл на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором, обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015200000000072, внесеному до ЄРДР 04.08.2015 за фактом вчинення службовими особами ТОВ «ЕФЕ Трейд» кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ЕФЕ Трейд» (код 38523107, м. Суми, майдан Незалежності 3/1) у період 2013-2015 років через митний пост «Суми - Центральний» Сумської митниці ДФС здійснювали імпортні операції ТМЦ (вироби сантехнічного обладнання) виробником яких є компанія нерезидент NOVA PLASTIK SAN. TIC. A.S. Під час відпрацювання даних імпортних операцій встановлено, що службові особи ТОВ «ЕФЕ Трейд» надали на Сумську митницю ДФС неправдиві відомості про вартість імпортованих товарів, з метою заниження митної вартості товару, як наслідок, не сплати в повному обсязі митних платежів до бюджету. Загальна сума несплаченого мита на Сумській митниці ДФС від діяльності ТОВ «ЕФЕ Трейд» за період 2013-2015 років складає 5 млн. 174 тис. 284 грн., яка більше ніж у 5000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

В подальшому встановлено, що основним покупцем імпортованої продукції є підконтрольні фізичні особи-підприємці, в адресу яких проходить реалізація продукції за мінімальними цінами, з метою мінімізації податкових зобов'язань. Надалі підконтрольні фізичні особи-підприємці здійснюють реалізацію продукції за ринковими цінами.

У ході досудового слідства встановлено, що документи, щодо здійснення імпорту ТМЦ від компанії нерезидента NOVA PLASTIK SAN. TIC. A.S. та подальшого продажу цих ТМЦ нададуть можливість встановити порушення податкового та митного законодавства України службовими особами ТОВ «ЕФЕ Трейд», а саме подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

Таким чином, згідно зібраних матеріалів кримінального провадження встановлено, що в приміщеннях ТОВ «ЕФЕ Трейд», які розташовані за адресою: м. Суми, майдан Незалежності 3/1, зберігаються і можуть бути знищені документи, щодо здійснення імпорту ТМЦ від компанії нерезидента NOVA PLASTIK SAN. TIC. A.S. та подальшого продажу цих ТМЦ, а саме: контракти, інвойси, вантажно-митні декларації, договори, додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, накладні, прибуткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки, банківські виписки, локальні кошториси, акти здачі-прийняття виконаних робіт, довіреності на отримання ТМЦ, переписка між підприємствами та інші документи пов'язані з імпортом товарів на митну територію України, комп'ютерна техніка (системні блоки комп'ютера, жорсткі диски, флеш-носії інформації, оптичні диски) на якій в електронному вигляді знаходяться договори та інші документи по фінансово-господарській діяльності ТОВ «ЕФЕ Трейд» та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

За даними реєстраційної служби Сумського міського управління юстиції право власності на нежитлові приміщення за адресою: м. Суми, майдан Незалежності 3/1, зареєстроване за ПАТ КБ «Приватбанк».

У суді слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково.

Так, доводи слідчого для проведення обшуку є достатніми для надання дозволу на проведення обшуку нежитлових приміщень, розташованих за адресою м. Суми, майдан Незалежності 3/1, що належать на праві власності ПАТ КБ «Приватбанк», та фактично використовуються ТОВ «ЕФЕ Трейд» (код 38523107, м. Суми, майдан Незалежності 3/1), з метою вилучення документів, щодо здійснення імпорту ТМЦ від компанії нерезидента NOVA PLASTIK SAN. TIC. A.S. та подальшого продажу цих ТМЦ, а саме: контрактів, інвойсів, вантажно-митних декларацій, договорів, додаткових угод, податкових накладних, видаткових накладних, накладних, прибуткових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків, банківських виписок, локальних кошторисів, актів здачі-прийняття виконаних робіт, довіреностей на отримання ТМЦ, переписок між підприємствами та інших документів, пов'язаних з імпортом товарів на митну територію України та подальшого продажу цих товарів.

Що стосується надання дозволу на проведення обшуку з метою вилучення комп'ютерної техніки (системні блоки комп'ютера, жорсткі диски, флеш-носії інформації, оптичні диски), в якій в електронному вигляді знаходяться договори та інші документи по фінансово-господарській діяльності ТОВ «ЕФЕ Трейд», то в цій частині клопотання не підлягає задоволенню, оскільки питання про вилучення даних речей та документів можливо вирішити при розгляді слідчим суддею клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів за участі сторони кримінального провадження, тобто дане звернення з клопотанням про проведення обшуку є передчасним.

Стаття 30 Конституції України гарантує кожному недоторканність житла чи іншого володіння особи. Так, згідно із цією статтею не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду. У невідкладних випадках, пов'язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину, можливий інший, встановлений законом, порядок проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду і обшуку.

Відповідно до ст. 8 Європейської конвенції про захист прав людини і основоположних свобод від 04 листопада 1950 року (Конвенція) кожен має право на повагу до свого приватного і сімейного життя, до свого житла і кореспонденції. Органи державної влади не можуть втручатись у здійснення цього права, за винятком випадків, коли втручання здійснюється згідно із законом і є необхідним у демократичному суспільстві в інтересах національної та громадської безпеки чи економічного добробуту країни, для запобігання заворушенням чи злочинам, для захисту здоров'я чи моралі або для захисту прав і свобод інших осіб.

З метою належного дотримання вимог, закріплених у Конвенції, суд враховує правові позиції Європейського суду з прав людини (ЄСПЛ), сформульовані ним у рішеннях "Ратушна проти України", "Поліщук проти України", "Васильчук проти України", "Головань проти України", "Смирнов проти Росії".

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234-237 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Іванченка М.М. задовольнити частково.

Дозволити слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Іванченку М.М. проведення обшуку нежитлових приміщень розташованих за адресою м. Суми, майдан Незалежності 3/1, що належать на праві власності ПАТ КБ «Приватбанк», та фактично використовуються ТОВ «ЕФЕ Трейд» (код 38523107, м. Суми, майдан Незалежності 3/1), з метою вилучення документів, щодо здійснення імпорту ТМЦ від компанії нерезидента NOVA PLASTIK SAN. TIC. A.S. та подальшого продажу цих ТМЦ, а саме: контрактів, інвойсів, вантажно-митних декларацій, договорів, додаткових угод, податкових накладних, видаткових накладних, накладних, прибуткових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків, банківських виписок, локальних кошторисів, актів здачі-прийняття виконаних робіт, довіреностей на отримання ТМЦ, переписок між підприємствами та інші документів пов'язаних з імпортом товарів на митну територію України та подальшого продажу цих товарів та інших предметів і документів, які можуть бути засобами для розкриття злочинів, виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

Строк дії ухвали - 1 (один) місяць з дня її постановлення

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя І.Г.Бичков