Ухвала суду № 48530080, 03.06.2014, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/5649/14-к

Провадження № 1-кс/592/1709/14

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

03 червня 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Литовченко О.В., при секретарі Пянтківському А.П., за участю слідчого Стецюри М.М., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №22014200000000009 від 19.02.2014 року, за ознаками правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого Стецюри М.М., -

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №22014200000000009, розпочатому 19.02.2014 р. про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на території Сумської області в період 2010 - 2014 років діяла група осіб - ОСОБА_2, ОСОБА_3 та ОСОБА_4, які налагодили функціонування «конвертаційного центру», що представляла собою ланцюг підприємств з ознаками фіктивності, з використанням яких переводилися у готівку безготівкові кошти субєктів підприємницької діяльності реального сектору економіки та здійснюється сприяння в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

До складу вищезазначеного «конвертаційного центру» входили наступні субєкти підприємницької діяльності: ПП «СПП «Будінжинірінг» (код 36988175), ТОВ «Підприємство «Газкомпресмаш» (код 23999207), ТОВ «СП «Газкомпресормаш» (код 36988484), ТОВ «СПП «Спецмонтаж» (код 31547760), ТОВ «Графіті» (код 31849522), ТОВ «ТКБ «Трайдент» (код 34452001), ТОВ «ЛАТ Інструмент» (код 36107416), ПП «СППФ «Річ» (код 36458183), ПВКП «Сумитрейд» (код 31930822), ПП «Еней» (код 21119350), ТОВ «Сумиєвросервіс-1» (код 36719553), ТОВ «НВП «Промсофт» (код 33526145), ТОВ «Граніт-Пласт» (код 37429829), ТОВ СПНП «Постачальник» (код 38076123), ТОВ «ПКФ «БЕАН» (код 38868426), ТОВ «СПКФП «Софт» (код 38798443), ТОВ «КРАСНОКУТСЬКАГРОХІМ» (код 5491132), ФГ «Ланок» (код 35659148), ПП «СПНП «Меркурій» (код 37187780), ТОВ «Талісман» (код 31312032), ТОВ «Славія» (код 32318428), ТОВ «Кіпс Плюс» (код 32603569), ТОВ «Світсервіс» (код 31397048), ТОВ «Елітгруп» (код 35743077), ТОВ «ПКП «Омега» (код 36334548), ПП «Омега» (код 31209122), ТОВ «Ультратул» (код 38336437), ТОВ «Панасбуд С» (код 38601436), ТОВ «ВКП «Регіональний центр Утеплення» (код 31849522), ТОВ «Лізар-Техносервіс» (код 35906730), ТОВ «Фінанси Солюшн» (код 38061824), ТОВ «Фірма «Цемент ЛТД» (код 31208485), ТОВ «ККФ «САВАННА» (код 39028175), ТОВ «КОМЕРЦІЙНА ФІРМА ЖЕЛАС» (код 39181230),ФОП ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), ПАПТК «Комплектпостач» (код 32603658).

Загальна сума незаконно сформованого податкового кредиту з ПДВ зазначеними субєктами господарювання в період 2010-2014 років на даний час встановлюється.

Крім того, службові особи ТОВ «Сумибудкомплект», УДППЗ «Укрпошта», ТОВ «Салтікс», ПФ «Комагросервіс», ПРАТ «Аркада», ТОВ «Елін», ТОВ «Укргазмонтажпроект», ПАТ «Насосенергомаш», ТОВ «Автотранссервіс», ДП «Завод ОБ та ВТ», ТОВ «ВСП «Строймашсервіс», ТОВ «Комбат», ТОВ «БП-Східбуд», ТОВ «Еко», ТОВ «Ліга-Трейд», ТОВ «Оконенко», ТОВ «Укрбиодар», ТОВ «Діхсол», ТОВ «Сумиобленерго», ДП «БС-Висотник» ТОВ «Укргазмонтажпроект», ПП «Захід ОСОБА_5», ТОВ «Баєр Електро», ФОП ОСОБА_6, ТОВ «Будстиль-ЛТД», ДП «Центральний проектний інститут» у період 2010-2014 років, внаслідок спільних, з членами вищезазначеної організованої групи осіб, протиправних дій, направлених на ухилення від сплати податків, ухилилися від сплати податків сума яких на даний час встановлюється.

На даний час виникла необхідність провести тимчасовий доступ до документів реєстраційної служби Харківського міського управління юстиції з метою вилучення статутних та реєстраційних документів ПП «СПП «Будінжинірінг» (код 36988175), ТОВ «Підприємство «Газкомпресмаш» (код 23999207), ТОВ «СП «Газкомпресормаш» (код 36988484), ТОВ «СПП «Спецмонтаж» (код 31547760), ПП «СППФ «Річ» (код 36458183), ПП «Еней» (код 21119350), ТОВ «Сумиєвросервіс-1» (код 36719553), ПП «СПНП «Меркурій» (код 37187780), ТОВ «Світсервіс» (код 31397048), ТОВ «Елітгруп» (код 35743077), ТОВ «ПКП «Омега» (код 36334548), ПП «Омега» (код 31209122), ПАПТК «Комплектпостач» (код 32603658) з моменту реєстрації по теперішній час, а саме: заповнених реєстраційних карток встановленого зразку; рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи; довіреностей про проведення державної реєстрації; копій документів, що посвідчують особу; установчих документів (статут або модельний статут); документів, що засвідчують внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації юридичної особи; заяв про взяття на облік; заяв про вихід засновників зі складу учасників товариства; договорів оренди приміщень. Вказані документи нададуть можливість встановити подію кримінального правопорушення та будуть використані в подальшому як речові докази.

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав в повному обсязі.

Вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу, можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

В іншій частині суд вважає за доцільне відмовити у звязку з тим, що слідчий не довів можливості вилучення речей і документів, наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі з можливістю отримання належним чином завірених копій документів.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- статутних та реєстраційних документів ПП «СПП «Будінжинірінг» (код 36988175), ТОВ «Підприємство «Газкомпресмаш» (код 23999207), ТОВ «СП «Газкомпресормаш» (код 36988484), ТОВ «СПП «Спецмонтаж» (код 31547760), ПП «СППФ «Річ» (код 36458183), ПП «Еней» (код 21119350), ТОВ «Сумиєвросервіс-1» (код 36719553), ПП «СПНП «Меркурій» (код 37187780), ТОВ «Світсервіс» (код 31397048), ТОВ «Елітгруп» (код 35743077), ТОВ «ПКП «Омега» (код 36334548), ПП «Омега» (код 31209122), ПАПТК «Комплектпостач» (код 32603658), які перебувають у володінні реєстраційної служби Харківського міського управління юстиції з моменту реєстрації по теперішній час, а саме: заповнених реєстраційних карток встановленого зразку; рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи; довіреностей про проведення державної реєстрації; копій документів, що посвідчують особу; установчих документів (статут або модельний статут); документів, що засвідчують внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації юридичної особи; заяв про взяття на облік; заяв про вихід засновників зі складу учасників товариства; договорів оренди приміщень.

Тимчасовий доступ до документів має надати - реєстраційна служба Харківського міського управління юстиції.

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя:О.В. Литовченко