Ухвала суду № 48503701, 13.08.2015, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/11411/15-к

н/п 1-кс/640/5852/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"13" серпня 2015 р. слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Єфіменко Н.В., дослідивши клопотання ст. слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1 про арешт майна у кримінальному провадженні №32015220000000054 від 01.04.2015р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, -

встановив:

13 серпня 2015р. до суду надійшло клопотання ст. слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2 про арешт майна належного ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 згідно переліку зазначеного у клопотанні, яке вилучене під час обшуків від 12.08.2015р. за адресами: м. Харків, вул. Яроша Отакара, б. 29, кв. 8; Харківська область, Великобурлуцький район, с. Приколотне, пров. Червонозаводський, б. 8; м. Харків, вул. Якутська, 58; м. Харків, вул. Гвардійців Широнінців, б. 27, кв. 148; складських приміщеннях ТОВ «Нова Пошта» площею 11262,4 кв.м. нежитлової будівлі літ. «Х/1-4» за адресою: м. Харків, вул. Плеханівська, 126; під час обшуків в автомобілях: НОМЕР_1; Citroen Jumper, р.н. НОМЕР_2; ГАЗ 33021, р.н. НОМЕР_3; УАЗ 31512, р.н. НОМЕР_4.

Підставами накладення арешту слідчий вказав, що СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеного до ЄРДР за №32015220000000054 від 01.04.2015р., щодо ОСОБА_3, 03.08.1988 р. н., який будучи фізичною особою-підприємцем та відповідальною особою за складання та подачу податкової декларації про майновий стан та доходи, а також відповідальною особою за сплату до бюджету податку на доходи фізичних осіб за період 2014р.-2015р., шляхом приховування доходу отриманого від надання послуг з перевезення відправлень (товарно-матеріальних цінностей) до Російської Федерації, вчинив умисне ухилення від сплати податку з доходів фізичних осіб на загальну суму 4128 грн., у результаті чого спричинені збитки державі в особливо великих розмірах. Проведеними негласними слідчими діями, результати яких легалізовано, встановлено, що ОСОБА_3 з метою обготівковування грошових коштів отриманих від замовників послуг, використовує карткові рахунки, в тому числі оформлені на підконтрольних осіб в «Приватбанку», на які замовники надсилають грошові перекази, які відповідають сумі за кілограм ваги відправлених товарно-матеріальних цінностей, також при розрахунку отримувачами ТМЦ громадянами ОСОБА_6, оплата відбувається на відкриті ОСОБА_3 та підконтрольними особами карткові рахунки в «Сбербанк России», Російські рублі на території ОСОБА_6 обготівковуються, розподіляються ОСОБА_3 між підконтрольними особами на суми що не перевищують еквіваленту 10 тис. євро, що не потребує обовязковому декларуванню, та переміщуються на територію України, після чого ОСОБА_3 здійснює їх тіньовий обмін на Українські гривні або долар США.

В період з 11.08.2015р. по 12.08.2015р. на підставі ухвал слідчого судді проведено обшуки в нежитлових приміщеннях, житлових будинках, квартирах та транспортних засобах, що використовується ОСОБА_3 та іншими підконтрольними особами з метою відшукання і вилучення бухгалтерських, банківських, інших документів фізичної особи-підприємця ОСОБА_3 та інших невідомих на даний час досудовому слідству фізичних осіб-підприємців, а також юридичних осіб, які використовувались у злочинній діяльності в тому числі: договорів, контрактів, додаткових угод, накладних, податкових та товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі, актів звірок, вантажно-митних декларацій, інвойсів, специфікацій, векселів, довіреностей, кошторисів рахунків, виписок банку, листування, документів, що свідчать про фактичні обсяги фінансово-господарських операцій, які не відповідають задекларованим показникам у бухгалтерській та податковій звітності та мають доказове значення щодо розміру фактично отриманих доходів, обіг грошових коштів, проведення розрахунків, чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі по умисному ухиленню від сплати податків, документів по валюто-обмінним операціям, документів по переводам грошових коштів за межі України, документів по переводам грошових коштів на територію України, отриманих заявок (доручень) на здійснення переводів грошових коштів, виписок з світової міжбанківської телекомунікаційної системи S.W.I.F.T., документів підтверджуючих конвертування електронних грошей у готівкові та безготівкові кошти, чорнових записів (у тому числі по обігу не облікованих товарно-матеріальних цінностей, валюто-обмінним операціям та переводам грошових коштів), зошитів, блокнотів, електронних носіїв інформації (у тому числі комп'ютерної техніки, оргтехніки техніки, системних блоків, серверних блоків, флеш-карток, CD-дисків, жорстких дисків, відео-записуючих пристроїв, мобільних телефонів, планшетів, ноутбуків, тощо), товарно-матеріальних цінностей, які не відповідають задекларованим показникам у бухгалтерській та податковій звітності та походження яких не відоме, неврахованих залишків грошових коштів та грошових коштів, в тому числі в іноземній валюті (джерело походження яких не відоме), незаконно ввезених на територію України товарно-матеріальних цінностей, печаток, штампів, бланків, будь-яких документів СГД з ознаками «фіктивності», які використовувалися, з метою мінімізації податкових зобовязань, речей та предметів, вилучених з цивільного обігу, інших предметів і документів, які мають або можуть мати значення для встановлення істини у провадженні, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановляються під час кримінального провадження.

Слідчий суддя, дослідивши документи та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, доходить наступного:

Ст. слідчим з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1 проводиться досудове розслідування у кримінальному №32015220000000054 від 01.04.2015р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Частиною 2 ст. 171 КПК України встановлено, що у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено: 1) підстави, у звязку з якими потрібно здійснити арешт майна; 2) перелік і види майна, що належить арештувати; 3) документи, що підтверджують право власності на майно, що належить арештувати. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовує доводи клопотання.

Не зазначення слідчим засобів звязку власника майна, з урахуванням стислого строку розгляду клопотання, передбаченого ч.1 ст. 172 КПК України, фактично унеможливлює виконання слідчим суддею вимог, щодо повідомлення власника про судовий розгляд.

Крім того, всупереч вимог ч.2 ст.171 КПК України, слідчий в клопотанні не конкретизував оригінали та копії документів, якими обґрунтовує доводи клопотання.

Відповідно до ч. 3 ст. 172 КПК України, слідчий суддя, суд, встановивши, що клопотання про арешт майна подано без додержання вимог ст. 171 цього Кодексу, повертає його прокурору та встановлює строк у сімдесят дві години для усунення недоліків, про що постановляє ухвалу.

З урахуванням викладеного, клопотання про арешт майна підлягає поверненню прокурору для усунення недоліків в строк 72 години

При цьому, слідчий суддя вважає необхідним роз'яснити прокурору право звернення до слідчого судді із клопотанням про арешт майна, відповідно вимог ст. 171 КПК України, у встановленому чинним КПК України порядку.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 107,170-172, 309, 372 КПК України, слідчий суддя -

ухвалив:

Клопотання ст. слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1 про арешт майна у кримінальному провадженні №32015220000000054 від 01.04.2015р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України повернути прокурору та встановити строк в сімдесят дві години для усунення недоліків.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя