Ухвала суду № 48462427, 22.07.2014, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/15760/14-к

Провадження 1-кс/127/5117/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 липня 2014 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді Чернюка І.В.,

при секретарі Андрєєвій А.Г.,

за участю слідчого Хамайдули С.В.,

розглянувши у судовому засіданні старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Вінницькій області підполковника податкової міліції Хамайдули С.В. про проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Вінницькій області підполковник податкової міліції Хамайдула С.В. звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором відділу прокуратури Вінницької області про проведення обшуку. Клопотання мотивовано тим, що службові особи ПП "Стар Кар" (код за ЄДРПОУ 37489652, адреса: м. Вінниця, вул. Ботанічна, 15), в період з 01.01.2012 по 31.03.2012, здійснюючи фінансово-господарську діяльність по ввезенню з-за кордону та розмитненню на території України транспортних засобів, за попередньою змовою групою осіб, в порушення вимог п. 187.8 ст. 187 та ч. 2 п. 198.2 ст. 198 Податкового кодексу України за № 2755-VI від 02.12.2010 (зі змінами та доповненнями), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 3 663 668 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Вказані порушення підтверджуються Дослідженням документів за № 3/16-02/37489652 від 28.01.2014, наданих ОУ ГУ Міндоходів у Вінницькій області стосовно взаєморозрахунків ПП "Стар Кар" та фірмою-нерезидентом "East-West Trucks" (Великобританія) за період з 01.01.2012 по 31.03.2012.

В ході здійснення досудового розслідування встановлено, що відповідальною за безперешкодне розмитнення для ПП «Стар Кар» незаконно ввезених з-за кордону транспортних засобів на Вінницькій митниці Міндоходів являлась працівник вказаної митниці ОСОБА_2.

Крім того, подальшим досудовим розслідуванням встановлено, що предмети та документи, які мають значення для встановлення важливих обставин по даному кримінальному провадженню, знаходяться за місцем фактичного проживання ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1.

Згідно довідки № 517 від 15.05.2014, виданої КП "Вінницьке міське бюро технічної інвентаризації" становить, що за матеріалами інвентаризаційної справи № 18559 право власності на квартиру АДРЕСА_1, зареєстровано за ОСОБА_3.

Під час здійснення досудового розслідування, а також згідно інформації, наданої працівниками оперативного управління ГУ Міндоходів у Вінницькій області, отриманої у встановленому законом порядку та легалізованих матеріалів оперативно-технічних заходів, виникли підстави вважати, що за фактичним місцем проживання ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1, на даний час знаходяться бухгалтерські документи фінансово-господарської діяльності ПП "Стар Кар" за період з 01.01.2012 по 31.03.2012; контракти (угоди, договори), згідно яких в період з 01.01.2012 по 31.03.2012, було ввезено фірмою-нерезидентом "East-West Trucks" (м. Лондон, Великобританія) транспортні засоби в адресу ПП "Стар Кар"; документи, які стали підставою для розмитнення цих транспортних засобів, що подавалися до Вінницької та Рівненської митниць Міндоходів; чорнові записи про проведення господарської діяльності ПП "Стар Кар" та інших підконтрольних йому підприємств; записні книжки, зошити з адресами фірм та фізичних осіб - підприємців, з якими проводилась господарська діяльність; документи, що стосуються господарської діяльності та свідчать про злочинну діяльність службових осіб ПП «Стар Кар»; комп'ютерна техніка з інформацією про здійснення фінансово-господарської діяльності; інші документи, штампи, печатки фіктивних підприємств, установ та організацій; кошти та цінності здобуті злочинним шляхом, а також інші документи та предмети, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню.

З метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність у проведенні обшуку за фактичним місцем проживання ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи та предмети мають суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, забезпечення відшкодування завданих збитків. На підставі викладеного слідчий просить клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий Хамайдула С.В. клопотання підтримав, за викладених в ньому обставин, просив клопотання задовольнити.

Відповідно до ст. 107 ч.1 КПК України рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування, в тому числі під час розгляду питань слідчим суддею, приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. За клопотанням учасників процесуальної дії застосування технічних засобів фіксування є обов'язковим.

Враховуючи те, що від учасника процесуальної дії не надійшло клопотання про застосування технічних засобів фіксування розгляду клопотання про проведення обшуку, тому суд вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ст. 235 КПК України ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Згідно інформації, наданої працівниками оперативного управління ГУ Міндоходів у Вінницькій області, отриманої у встановленому законом порядку та легалізованих матеріалів оперативно-технічних заходів вбачається, що відповідальною за безперешкодне розмитнення для ПП «Стар Кар» незаконно ввезених з-за кордону транспортних засобів на Вінницькій митниці Міндоходів являлась працівник вказаної митниці ОСОБА_2.

З довідки про склад сім'ї ЖЕК № 12 від 13.05.2014 року вбачається, що ОСОБА_2 проживає за адресою: АДРЕСА_1.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, матеріали кримінального провадження, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню частково, оскільки для встановлення істини в кримінальному проваджені необхідно надати слідчому дозвіл на проведення обшуку в житлі ОСОБА_3 за адресою: АДРЕСА_1, де фактично проживає ОСОБА_2 з метою відшукання і вилучення бухгалтерських документів, які стосуються фінансово-господарської діяльності ПП "Стар Кар" за період з 01.01.2012 по 31.03.2012; контрактів (угод, договорів), згідно яких в період з 01.01.2012 по 31.03.2012, було ввезено фірмою-нерезидентом "East-West Trucks" (м. Лондон, Великобританія) транспортні засоби в адресу ПП "Стар Кар"; документів, які стали підставою для розмитнення цих транспортних засобів, що подавалися до Вінницької та Рівненської митниць Міндоходів; чорнових записів про проведення господарської діяльності ПП "Стар Кар" та інших підконтрольних йому підприємств, які не мали свого відображення в офіційних бухгалтерських документах (тіньової бухгалтерії); записних книжок, зошитів з адресами фірм та фізичних осіб - підприємців, з якими проводилась господарська діяльність та не відображалась по бухгалтерському обліку; документів, що стосуються господарської діяльності та свідчать про злочинну діяльність службових осіб ПП «Стар Кар»; інших документів, штампів, печаток фіктивних підприємств, установ та організацій; комп'ютерної техніки з інформацією про здійснення фінансово-господарської діяльності; коштів та цінностей, здобутих злочинним шляхом.

Вимоги слідчого в частині вилучення інших документів та предметів, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженні задоволенню не підлягають, у зв'язку з тим, що дана вимога є неконкретизованою, що в свою чергу є грубим порушення вимог ст. 234 КПК України.

На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Вінницькій області підполковника податкової міліції Хамайдули С.В. - задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області підполковнику податкової міліції Хамайдулі Станіславу Володимировичу, або іншим працівникам ГУ Міндоходів у Вінницькій області, які будуть діяти на підставі його доручення на проведення обшуку в житлі ОСОБА_3 за адресою: АДРЕСА_1, де фактично проживає ОСОБА_2 з метою відшукання і вилучення бухгалтерських документів, які стосуються фінансово-господарської діяльності ПП "Стар Кар" за період з 01.01.2012 по 31.03.2012; контрактів (угод, договорів), згідно яких в період з 01.01.2012 по 31.03.2012, було ввезено фірмою-нерезидентом "East-West Trucks" (м. Лондон, Великобританія) транспортні засоби в адресу ПП "Стар Кар"; документів, які стали підставою для розмитнення цих транспортних засобів, що подавалися до Вінницької та Рівненської митниць Міндоходів; чорнових записів про проведення господарської діяльності ПП "Стар Кар" та інших підконтрольних йому підприємств, які не мали свого відображення в офіційних бухгалтерських документах (тіньової бухгалтерії); записних книжок, зошитів з адресами фірм та фізичних осіб - підприємців, з якими проводилась господарська діяльність та не відображалась по бухгалтерському обліку; документів, що стосуються господарської діяльності та свідчать про злочинну діяльність службових осіб ПП «Стар Кар»; інших документів, штампів, печаток фіктивних підприємств, установ та організацій; комп'ютерної техніки з інформацією про здійснення фінансово-господарської діяльності; коштів та цінностей, здобутих злочинним шляхом, а також інших документів та предметів, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню.

В іншій частині - відмовити.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення та надає право проникнути до приміщення лише один раз.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя