Ухвала суду № 48461503, 28.05.2014, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/10736/14-к

Провадження 1-кс/127/3413/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 травня 2014 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді Чернюка І.В.,

при секретарі Андрєєвій А.Г.,

за участю слідчого Баранова В.О.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розсувань слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів,

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника другого відділу кримінальних розсувань слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Вінницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_1, 27.05.2014 року, звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором відділу прокуратури Вінницької області про тимчасовий доступ до документів. Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32014020000000003, внесеному по факту розтрати в особливо великих розмірах державних коштів, по факту ухилення від сплати податків в значних розмірах та по факту легалізації (відмивання) доходів одержаних злочинним шляхом групою осіб під час здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «Гніванський шиноремонтний завод» (код ЄДРПОУ 35558633, м. Гнівань), за ст. 28 ч. 2, ст. 212 ч. 1, ст. 191 ч. 5, ст. 209 ч. 2 КК України.

Так, встановлено, що група осіб, за попередньою змовою, здійснюючи фінансово-господарську діяльність підприємства ТОВ «Гніванський шиноремонтний завод» (код ЄДРПОУ 35558633, м. Гнівань), в період 2012-2013 р.р., вчинили розтрату в особливо великих розмірах державних коштів, отриманих від проведення тендерних процедур, що проводились ДП «Укрекоресурси» (код ЄДРПОУ 20077743, м. Київ) по наданню послуг зі збору та утилізації твердих побутових відходів на загальну суму - 5 095 000 гривень, які перерахували на розрахункові рахунки підприємств із явними ознаками фіктивності, а саме: ТОВ „Антарекс-Плюс (код ЄДРПОУ 36366831, м. Дніпропетровськ), ТОВ „Гвіана (код ЄДРПОУ 38209951, м. Донецьк), ТОВ «Сігма-Еко» (код ЄДРПОУ 38260688, м. Київ), ТОВ „Ріторно (код ЄДРПОУ 37265858, м. Київ) та в порушення вимог податкового законодавства України, шляхом формування податкового кредиту за рахунок вказаних підприємств із ознаками фіктивності, ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 872 234,20 гривень.

Крім того, група осіб, за попередньою змовою, здійснюючи фінансово-господарську діяльність ТОВ «Гніванський шиноремонтний завод», з метою незаконного отримання коштів, після вчинення розтрати державних коштів, вчинили дії, спрямовані на приховування (маскування) незаконного походження коштів, а саме: 12.11.2012 та 14.11.2012 частину коштів, які надано з філії ДП «Укрекоресурси» Виробничого комплексу «Галант» на ТОВ «Гніванський шиноремонтний завод» відповідно договору №3/9-12 від 12.09.2012 про надання послуг зі збирання, заготівлі та утилізації вторинної сировини в сумі 123 500 гривень знято готівкою, після чого отримані злочинним шляхом готівкові кошти були легалізовані на потреби засновників вказаного Товариства для повернення статутного фонду ТОВ «Гніванський шиноремонтний завод».

Під час досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що взаємовідносини між ДП «Укрекоресурси» з ТОВ «Гніванський шиноремонтний завод» відбувались на підставі укладеного письмового договору № 3/9-12 про надання послуг від 12.09.2012 між ДП «Укрекоресурси» через філію (по довіреності №103 від 04.09.2012) Виробничим комплексом «Галант» та ТОВ «Гніванський шиноремонтний завод» на суму 5 095 000 грн., предметом якого було те, що замовник доручає, а Виконавець приймає на себе зобовязання надати послуги зі збирання, заготівлі та утилізації вторинної сировини пластмаси кількістю 5000 тон.

13.09.2012 з ВК «Галант» на ТОВ «Гніванський шиноремонтний завод» згідно до платіжного доручення №24 від 13.09.2012 було здійснено предоплату в сумі 2547500 гривень, що обумовлено у договорі № 3/9-12.

31.10.2012 в ВК «Галант» відбулось засідання комісії з питань укладення договорів про надання послуг зі збирання, заготівлі та утилізації відходів як вторинної сировини та їх виконання, під час якої директор ТОВ «Гніванський шиноремонтний завод» ОСОБА_2 надав документи підтвердження виконання робіт (передачі відходів для проведення утилізації) підприємству - МПП "Руслана" (код ЄДРПОУ 13337853, м. Вінниця, вул. Липовецька, 1), в результаті чого, того ж дня було підписано Акт №1 від 31.10.2012 про надання послуг зі збирання, заготівлі та утилізації вторинної сировини відповідно до вказаного Договору.

Однак, в ході досудового розслідування директор та головний бухгалтер МПП «Руслана» ОСОБА_3 та ОСОБА_4 надали покази про те, що фактично господарська операція з ТОВ «Гніванський шиноремонтний завод» містила продаж на їх підприємство відходів згідно договору поставки № 09/12 від 09.07.2012, за що вони здійснили часткову оплату - 350 188, 33 гривень та про те, що на даний час ще рахується заборгованість по оплаті в сумі - 87 386, 96 гривень.

Будучи допитаним в якості свідка ОСОБА_5, який на час укладання вказаного договору працював директором ТОВ «Гніванський шиноремонтний завод» та від імені якого оформлено договір поставки № 09/12 від 09.07.2012 з МПП «Руслана», показав, що у договорі стоїть не його підпис, вказаний договір він не підписував.

Допитаний у якості свідка ОСОБА_2 надав покази, що фактично господарської діяльності від імені ТОВ «Гніванський шиноремонтний завод» не здійснював, виконання робіт підприємством не контролював і не перевіряв, а стати директором погодився на пропозицію знайомого ОСОБА_6, якому надав копію свого паспорту та чоловіка по імені «Артур», який в розмові сказав, що для пошуку роботи та її затвердження необхідно поїхати в ОСОБА_5. До м. Києва він їздив спільно з ОСОБА_7, який також спілкувався з Артуром з приводу пошуку роботи. Артур пояснив, що в м. Києві їх зустріне жінка на імя «Лариса», у якої необхідно буде підписати певні документи. В м. Києві він з ОСОБА_7 зустрічався з жінкою на імя «Лариса» та в невідомій йому установі, ніби на підприємстві «Галант», за вказівкою «Лариси», підписував певні документи, а саме: договори на виконання робіт, в яких йшлось про знищення відходів. Підпис він ставив в графі директор. Назву підприємства він не відразу запам'ятав, як пізніше стало відомо, що це був Гніванський шиноремонтний завод.

Через кілька днів йому подзвонив Артур та сказав, що необхідно під'їхати у м. Гнівань на шиноремонтний завод, куди вони їздили двоє і Артур познайомив його з чоловіком, який був до нього директором вказаного підприємства, і який показував йому завод.

Ще одного разу він їздив на Гніванський шиноремонтний завод, де його зустрічав чоловік, який представився як Бабич. Останній говорив йому, що є власником цього заводу, і що йому не потрібно відмовлятись працювати з ним, запевняючи, що завод працює нормально, та говорив, що у нього вклали гроші, а саме: на поїздки в м. Київ, на призначення його директором.

На початку зими йому телефонувала Лариса та говорила, що необхідно ще раз приїхати в ОСОБА_5, де підписати папери на звільнення з роботи. Приїхавши в ОСОБА_5, на залізничному вокзалі він зустрівся з Ларисою. Потім, вони на таксі поїхали на підприємство «Галант», де за вказівкою «Лариси» він знову ставив підпис в певних документах, як він зрозумів з розмови в актах виконаних робіт, не вчитуючись в його зміст.

Приїхавши додому, він знову поїхав у Гнівань, де на заводі підписав заяву про звільнення з роботи. Цю заяву йому надали у бухгалтерії підприємства ТОВ «Гніванський шиноремонтний завод».

Для здійснення фінансово-господарської діяльності службові особи ТОВ «Ріторно» (код ЄДРПОУ 37265858, м. Київ, вул. Цитадельна, буд. 68) проводили розрахунки через банківський рахунок: № 26001010081468 (валюта українська гривня), відкритий в ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123, адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Курсантська, 24).

Факт перерахування грошових коштів по рахунку при здійсненні фінансово-господарської діяльності ТОВ «Гніванський шиноремонтний завод» (код ЄДРПОУ 35558633, м. Гнівань) на ТОВ «Ріторно» (код ЄДРПОУ 37265858, м. Київ, вул. Цитадельна, буд. 68), та відповідно, зясування законності їх обігу, встановлення факту їх надходження та перерахування державних коштів, отриманих від проведення тендерних процедур, можливість підприємством сплатити податок на додану вартість, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву вчинення злочинів та, відповідно, кваліфікації кримінальних правопорушень.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оригінали яких потрібні для використання під час проведення судово-почеркознавчих експертиз та для проведення позапланової документальної перевірки, необхідно отримати тимчасовий доступ до банківських документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку) по рахунку, відкритому ТОВ «Ріторно» (код ЄДРПОУ 37265858, м. Київ, вул. Цитадельна, буд. 68), які перебувають у володінні службових осіб банку в ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123) та знаходяться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Курсантська, 24. На підставі викладеного слідчий просить клопотання задовольнити.

Слідчий Баранов В.О. в судовому засіданні підтримав клопотання за обставин викладених у ньому.

Представник ПАТ «Банк Восток» в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином, про що свідчить наявна в матеріалах справи телефонограма. Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Відповідно до ст. 107 ч.1 КПК України рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування, в тому числі під час розгляду питань слідчим суддею, приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. За клопотанням учасників процесуальної дії застосування технічних засобів фіксування є обовязковим.

Враховуючи те, що від учасників процесуальної дії не надійшло клопотання про застосування технічних засобів фіксування розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, тому суд вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відомості про банківські рахунки клієнтів відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» (№ 2121-III від 07.12.2000) є банківською таємницею.

З роздруківки реєстраційної картки по ТОВ «Ріторно» вбачається, що для здійснення фінансово-господарської діяльності службові особи ТОВ «Ріторно» (код ЄДРПОУ 37265858, м. Київ, вул. Цитадельна, буд. 68) проводили розрахунки через банківський рахунок: № 26001010081468 (валюта українська гривня), відкритий в ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123, адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Курсантська, 24).

Документи про доступ до яких надійшло клопотання, знаходяться в ПАТ «Банк Восток».

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо стороною кримінального провадження буде доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Судом встановлено, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розсувань слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 задовольнити.

Надати заступнику начальника другого відділу кримінальних розсувань слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Вінницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документів в ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123, адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Курсантська, 24) стосовно інформації по рахунку № 26001010081468 (валюта українська гривня) ТОВ «Ріторно» (код ЄДРПОУ 37265858, м. Київ, вул. Цитадельна, буд. 68), яка містить банківську таємницю, за період 2012-2013 років, а саме:

- відомостей про рух грошових коштів по рахунку: № 26001010081468 (валюта українська гривня), відкритому ТОВ «Ріторно» (код ЄДРПОУ 37265858, м. Київ), в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період 2012-2013 років;

- копії документів, що стосуються відкриття та обслуговування вказаного рахунку (заяви на відкриття рахунку; договори; статутні та реєстраційні документи; довіреності на право вчинення юридичних дій від імені службових осіб вказаного підприємства; в разі користування послугами «Клієнт банку», копію договору на його установлення та користування; та інші документи);

- документів, які підтверджують надходження коштів на вказаний рахунок (платіжні доручення, квитанції або інші документи) за період 2012-2013 років;

- документів, що підтверджують зняття коштів з вказаного рахунку або подальше їх перерахування контрагентам (чеки, платіжні доручення та т.п.) за період 2012-2013 років;

- копії карток з зразками підписів осіб, які мають право користування вказаним рахунком за період 2012-2013 років.

Зобовязати ПАТ «Банк Восток» надати заступнику начальника другого відділу кримінальних розсувань слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Вінницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 вищевказані документи з можливістю їх вилучення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя