Постанова № 48461163, 18.10.2012, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №232/40/2012

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18.10.2012 року м. Вінниці

Суддя Вінницького міського суду Вінницької області Чернюк І.В., розглянувши подання слідчого з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки,

в с т а н о в и в :

Слідчий з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області капітан податкової міліції ОСОБА_1, 18.10.2012 року звернувся до суду з поданням про проведення виїмки. Подання мотивував тим, що ОСОБА_2, який обіймає посаду директора та головного бухгалтера ТОВ Компанія Стокс Трейдінг (код за ЄДРПОУ 37247650) та ТОВ ДК-Буд (код за ЄДРПОУ 33263490), з метою умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах в період з 01.01.2009 року по 01.03.2012 року безпідставно сформував податковий кредит та валові витрати, включивши до їх складу суми податку на додану вартість та вартість придбання бітуму, мазуту, пічного палива в ТОВ Профіт Сервіс (код за ЄДРПОУ 35167411, м. Київ), ТОВ Інформ-Юст (код за ЄДРПОУ 37208077, м. Київ), ТОВ Дорра Груп (код за ЄДРПОУ 37559787, м. Київ), які були зареєстровані засновниками, за грошову винагороду без мети здійснення фінансово-господарської діяльності.

Для вчинення злочинної діяльності директор та головний бухгалтер ТОВ ДК-Буд (код за ЄДРПОУ 33263490) ОСОБА_2 проводив розрахунки та отримував готівкою кошти через рахунки за № 26000001311963 та № 26008001311963, відкриті в АТ ОТП Банк в м. Вінниці (МФО 300528, адреса: м. Вінниця, вул. Київська, 38А).

З метою всебічного, повного і обєктивного проведення досудового слідства, встановлення істини по справі, зясування фактичного перерахування грошових коштів та законності їх обігу, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківських рахунках ТОВ ДК-Буд (код за ЄДРПОУ 33263490), відкритих в АТ ОТП Банк в м. Вінниці (МФО 300528, адреса: м. Вінниця, вул. Київська, 38А), тому у звязку з вищенаведеним просить надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в АТ ОТП Банк в м. Вінниці (МФО 300528) відомостей про рух грошових коштів, а також документів, наданих для відкриття та використання ТОВ ДК-Буд (код за ЄДРПОУ 33263490) вказаних банківських рахунків, які необхідні для проведення судово-почеркознавчих експертиз документів та можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальній справі.

Суд, дослідивши матеріали кримінальної справи, подання слідчого, дійшов висновку, що подання підлягає задоволенню.

Відповідно до ст. 178 ч.1, 3 КПК України виїмка проводиться у випадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці. Виїмка матеріальних носіїв секретної інформації та/або документів, що містять банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою судді і в порядку, погодженому з керівником відповідної установи.

Директор та головний бухгалтер ТОВ ДК-Буд (код за ЄДРПОУ 33263490) ОСОБА_2 проводив розрахунки та отримував готівкою кошти через рахунки за № 26000001311963 та № 26008001311963, відкриті в АТ ОТП Банк в м. Вінниці (МФО 300528, адреса: м. Вінниця, вул. Київська, 38А), що підтверджується карткою платника податків33263490.

Враховуючи вищевикладене, вивчивши матеріали кримінальної справи №12279007, суддя приходить до висновку, що подання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для встановлення істини по справі, а також з метою зясування фактичного перерахування грошових коштів та законності їх обігу необхідно провести виїмку в АТ ОТП Банк в м. Вінниці (МФО 300528) відомостей про рух грошових коштів, а також документів, наданих для відкриття та використання ТОВ ДК-Буд (код за ЄДРПОУ 33263490) вказаних банківських рахунків, які необхідні для проведення судово-почеркознавчих експертиз документів та можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальній справі.

Керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК України, суд, -

п о с т а н о в и в :

Подання слідчого з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1 задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в АТ ОТП Банк в м. Вінниці (МФО 300528), що знаходиться за адресою: м. Вінниця, вул. Київська, 38А відомостей про рух грошових коштів по рахунках ТОВ ДК-Буд (код за ЄДРПОУ 33263490) за № 26000001311963 та № 26008001311963 в прибутковій і видатковій частинах із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2009 року по 01.03.2012 року та документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунків за № 26000001311963 та № 26008001311963, відкритих ТОВ ДК-Буд (код за ЄДРПОУ 33263490), а саме: документів обліково-реєстраційної справи; копії статуту (установчого договору); карточок із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка; заяви на відкриття рахунку; копії договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта; копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) субєкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреного нотаріально; ксерокопій паспортів уповноважених осіб; оригіналів довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ ДК-Буд; копії договорів найму чи іншого документа про призначення на посаду директора ТОВ ДК-Буд; оригіналу довіреності завіреної нотаріально на імя особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунками; заяви на видачу чекових книжок; документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались вищевказаними підприємствами за період з 01.01.2009 року по 01.03.2012 року; копії заяв клієнта на встановлення системи Клієнт-Банк; копії договору на обслуговування системи Клієнт-Банк; копії акту про введення системи Клієнт-Банк в експлуатацію; копії документів, які засвідчують встановлення системи Клієнт-Банк; копії документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів; копії інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунку клієнта банку; копії платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 01.01.2009 року по 01.03.2012 року; чеків на отримання готівки за період з 01.01.2009 року по 01.03.2012 року, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаних рахунків.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: