Ухвала суду № 48443183, 13.05.2015, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/2049/15

ун. № 759/7334/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 травня 2015 року слідчий суддя Святошинського району міста Києва Борденюк В.В. при секретарі Трегубенку М.В., розглянувши внесене у кримінальному провадженні № 32014100080000045 від 06.06.2014 року старшим слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Чайка О.В. і погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району міста Києва Речицька Н.А. клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів і перевіривши надані матеріали,

В С Т А Н О В И В :

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Чайка О.В., яке погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району міста Києва Речицька Н.А., про надання тимчасового доступу до документації у друкованому та електронному вигляді мобільного оператора.

Зазначене питання вирішується у відкритому судовому засіданні, за участю слідчого.

Слідчий клопотання підтримав і просив його задовольнити.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення клопотання, виходячи із наступного.

У ході досудового розслідування встановлено, що згідно аналітичної довідки № 96/16-20/38376270 від 17.04.2014, складеної управлінням боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ Міндоходів у м. Києві встановлено, що службові особи ТОВ «Санаторно курортний центр» під час фінансово-господарських операцій з ТОВ «Профіт бейс» (код ЄДРПОУ 38882440), яке формувало сумнівний податковий кредит від підприємств, що мають ознаки фіктивності: ТОВ «Крон Капітал» (код 38750595), ТОВ «Плазаунт» (код 38777491), в період з 01.11.13 по 31.12.2013, проводило розрахунки за рахунок коштів, що можливо отримувалися з державного бюджету за фактично непоставлені товари, роботи (послуги), чим завдали збитки державі на загальну суму 617 394, 00 грн.

Також, проведеними слідчо-оперативними заходами встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особами були зареєстровані або перереєстровані на підставних осіб ряд підприємств, а саме: ТОВ «Юпітер інвест» (код 38292128), ТОВ «Юнекс Фінанс» (код 38388066), ПП «Ін-Лекс» (код 33441947), ТОВ «Венера фінанси» (код 38387806), ТОВ «Геракл трейд» (код 38448879), ТОВ «Деметра фінанси» (код 38387921), ТОВ «Ірида фінанси» (код 38750684), ТОВ «Кайрос фінанси» (код 38750699), ТОВ «Крон Груп» (код 38750569), ТОВ «Сквар плюс» (код 38761036), ТОВ «Деланж голд» (код 38800478), ТОВ «Деста союз» (код 38801492), ТОВ «Креатив-Сервіс» (код 36088734), ТОВ «Базіс-Груп» (код 37717651), ТОВ «Юпітер Інвест» (код 38292128), ТОВ «Ванстарт» (код 38893170), ТОВ «Гермес фінанс» (код 38348772), ТОВ «Мєгаіндастрі» (код 38925410), ТОВ «Скірнір пром» (код 38757386), ТОВ «Роял Вайс» (код 38983928), ТОВ «Кепітал А» (код 38882423), ТОВ «Компанія оріон сервіс» (код 38376328), ТОВ «Мелес» (код 37962032), ТОВ «Гермес фінанс» (код 38348772), ТОВ «Аквіта трейд союз» (код 38662986), ТОВ «Спецпроект 2012» (код 38826831), ТОВ «ВА-трансторг груп» (код 35636162), ТОВ "Гана" (код ЄДРПОУ 2344428), ТОВ "Архат" (код ЄДРПОУ 20700159), ТОВ "Ютек корпорейшен" (код ЄДРПОУ 36577517), ПП «Вторсировина» (код ЄДРПОУ 32526956) з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом використання їх реквізитів та банківських рахунків у злочинних схемах зі створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій для незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки. Також на банківські рахунки вказаних суб'єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності» перераховувалися грошові кошти реально діючих підприємств за нібито надані послуги, виконані роботи чи поставлені товари з метою переведення грошових коштів у готівкову форму та повернення їх клієнтам за вирахуванням певних відсотків.

У ході досудового розслідування, допитаний як свідок ОСОБА_4, який являється одним із учасників «конвертаційного центру», показав, що за вказівками особи на ім'я ОСОБА_13 він знімав готівкові кошти в банківських установах з рахунків ТОВ «Профіт Бейс», ТОВ «Кепітал-А», ТОВ «Роял Вайс», ТОВ «Мелес», в сумах від 100 тис. грн. до 1 млн. грн., які в подальшому передавав іншим невідомим йому особам. Також, за вказівкою ОСОБА_13 особисто роздруковував первинні документи різних підприємств, ставив на них відповідні печатки, відвозив документи директора підприємств реального сектору економіки.

Разом із вищевикладеним, у ході проведення досудового розслідування, на підставі ухвали Святошинського районного суду м. Києва 29.05.2014 проведено обшук в автомобілі ОСОБА_4 в ході якого виявлено та вилучено: податкові та видаткові накладні, договори поставки, чекові книжки для отримання готівки по підприємствам ТОВ "Вторсировина», ТОВ «Роял Вайс», ТОВ «Епікор», ТОВ «Юнекс фінанс», ТОВ «Деметра фінанс», ТОВ «Компанія оріон сервіс», ТОВ «Мелес», ТОВ «Спецпроект 2012», а також печатки перелічених підприємств.

Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи «Центральна база даних юридичних осіб Державної фіскальної служби України» встановлено, що директором, бухгалтером і засновником ТОВ «Деметра фінанс» одноособово є ОСОБА_5.

Також, підчас досудового розслідування на підставі ухвали слідчого судді Святошинського районного суду у м. Києві Ключник А.С. проведено тимчасовий доступ до речей і документів що містять банківську таємницю в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) що стосуються відкриття та обслуговування наступних розрахункових рахунків № 26004011072860, № 26056011419932, які належать ТОВ «Деметра фінанс» (код 38387921), що зафіксовано протоколом тимчасового доступу до речей та документів з додатками від 05.04.2015.

В результаті проведення аналізу руху коштів по особовому рахунку № 26004011072860, який належать ТОВ «Деметра фінанс», встановлено що за період з 15.01.2014 по 05.03.2015 на карткові рахунки фізичних осіб, відкриті у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), було перераховано грошові кошти на загальну суму 10 562 775,5 грн. за призначенням платежу безвідсоткова поворотня фінансова допомога. До зазначених рахунків відносться: на рахунок НОМЕР_1, який належить ОСОБА_12 перераховано 771 000 грн., на рахунок НОМЕР_2, який належить ОСОБА_9 перераховано 670 000,00 грн., на рахунок НОМЕР_3, який належить ОСОБА_7 перераховано 498 000,00 грн., на рахунок НОМЕР_4, який належить ОСОБА_10 перераховано 262 000,00 грн.

Також, підчас досудового розслідування на підставі ухвали слідчого судді Святошинського районного суду у м. Києві Коваль О.А. проведено тимчасовий доступ до речей і документів що містять банківську таємницю в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) що стосуються відкриття та обслуговування карткових рахунків НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, що зафіксовано протоколом тимчасового доступу до речей та документів з додатками від 08.05.2015.

Згідно відомостей зазначених у анкеті № 023400021619 від 07.11.2014, яка заповнювалась при відкритті карткового рахунку НОМЕР_1 у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), зазначено номер мобільного телефону НОМЕР_5 як контактний ОСОБА_12.

Згідно відомостей зазначених у анкеті № 023400021624 від 10.11.2014, яка заповнювалась при відкритті карткового рахунку НОМЕР_2 у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), зазначено номер мобільного телефону НОМЕР_6 як контактний ОСОБА_9.

Згідно відомостей зазначених у анкеті № 023400021620 від 07.11.2014, яка заповнювалась при відкритті карткового рахунку НОМЕР_3 у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), зазначено номер мобільного телефону НОМЕР_7 як контактний ОСОБА_7.

Згідно відомостей зазначених у анкеті № 023400021625 від 10.11.2014, яка заповнювалась при відкритті карткового рахунку НОМЕР_4 у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), зазначено номер мобільного телефону НОМЕР_8 як контактний ОСОБА_10.

Під час досудового розслідування здійснювалися заходи на встановлення місцезнаходження вищезазначених осіб, однак станом на 12.05.2015 фактичне місцезнаходження їх не відоме.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до інформації та документів, шляхом їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю у вигляді інформації, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, а саме в оператора ТОВ «Астеліт» по телефонному абонентським номерам: НОМЕР_5, НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_8 на електронних та паперових носіях із зазначенням базових станцій, із обов'язковою прив'язкою до місцевості, в зоні якої вони знаходились на момент сеансів зв'язку та із зазначенням ІМЕІ телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки, та документи щодо укладення договорів на контрактній основі зазначених абонентів (з додатками).

Зазначені документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме завдяки ним можливо встановити коло осіб причетних до ухилення від сплати податків, легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, встановити фактичне місцезнаходження ОСОБА_12, ОСОБА_9, ОСОБА_7 та ОСОБА_10

Відомості та інформація, яка знаходиться в оператора та провайдера телекомунікацій ТОВ «Астеліт», про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, по телефонним абонентським номерам: НОМЕР_5, НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_8 використовуватимуться як докази по кримінальному провадженню за № 32014100080000045.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженим з прокурором.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (частина 7 статті 163 КПК України).

Відповідно до пункту 6 частини 2 статті 160 КПК України у клопотанні зазначається можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Беручи до уваги викладене вище, а також тяжкість злочину і неможливість отримати відомості в інший спосіб, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документації ТОВ «Астеліт», керуючись ст. ст. 40, 159, 160, 162, 163, 309, 369-372 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Чайка О.В. про надання тимчасового доступу задовольнити.

1. Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Чайці Олександрі Всеволодівні, тимчасовий доступ до інформації та документів, які містять охоронювану законом таємницю про зв'язок кінцевих обладнань споживачів телекомунікаційних послуг з абонентськими номерами НОМЕР_5, НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_8 у період часу з 00 год. 00 хв 01.11.2014 по 23 год. 55 хв. дня винесення ухвали, що перебуває у володінні ТОВ «Астеліт» (м.Київ вул. Солом'янська 11А) та надати можливість їх вилучення.

2. Зобов'язати ТОВ «Астеліт» виготовити на паперовому та/або електронному носії документ за вказаними вище абонентськими номерами та періодом часу з наступними відомостями:

2.1. Адреси розташування та номери базових станцій, які забезпечували зв'язок кінцевого обладнання з вказаними вище абонентськими номерами (абонент А).

2.2. Ідентифікаційні ознаки кінцевого обладнання абонента А: унікальний ідентифікатор сім-картки (ІМSI), міжнародний ідентифікатор кінцевого обладнання (далі - ІМЕІ), МАС-адреса, ІР-адреса тощо.

2.3. Типи з'єднання абонента А: вхідні та вихідні дзвінки, SMS (короткі текстові повідомлення), MMS (мультимедійні повідомлення), GPRS (передача інформації по незайнятій голосовим зв'язком смузі частот), переадресація тощо.

2.4. Дата, час та тривалість з'єднань, у тому числі з'єднання нульової тривалості (неприйняті виклики) абонента А.

2.5. Ідентифікаційні ознаки кінцевого обладнання споживачів телекомунікаційних послуг, з яким відбувався сеанс зв'язку абонента А (абонент Б).

2.6. За наявності контрактної угоди (або відповідної реєстрації) з абонентом А надати відомості про його особу.

3. Ухвала слідчого судді діє 1 місяць до 13 червня 2015 року.

4. Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: