Ухвала суду № 48404916, 04.12.2014, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/25779/14-к

Провадження 1-кс/127/8277/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 грудня 2014 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді Михайленка А.В.,

при секретаріНаконечній А.В.,

за участю:

слідчого Бондара Ю.В.,

розглянувши клопотання слідчого СУ УМВС України у Вінницькій області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ УМВС України у Вінницькій області старший лейтенант міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 12014020360000226 від 10.06.2014, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 358 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом грудня-січня 2013 року фермерське господарство «Гол-Сим-Агро» (код ЄДРПОУ 38173906, юридична адреса: Вінницька область Шаргородський район, с. Пасинки) в особі директора ОСОБА_2 відобразило у податковій звітності реалізацію самостійно вирощеної сільськогосподарської продукції на суму 3063844 грн. та таким чином сформувало податковий кредит підприємцям псевдо-покупцям, що не відповідає реальним можливостям та обставинам діяльності фермерського господарства та підтверджується актом документальної перевірки Жмеринської ОДПІ № 14/22/38173906 від 08.02.2014 року.

Відповідно до листа Управління агропромислового розвитку Шаргородської райдержадміністрації Вінницької області № 547 від 24.12.2013 року, валовий збір сільського-господарських культур ФГ «Гол-Сим-Агро» склав 7,5 тонн (сіно). Ціна сіна на момент збору врожаю складала 11,52 грн. за 1 центнер, тобто підприємством зібраний врожай на загальну суму 812 тис. грн.

Підприємства, яким фермерське господарство сформовало податковий кредит являються: ТОВ «Мікс-В» (код ЄДПОУ 24893764) на суму 1 893 250 грн., та ТОВ «Дана-С» (код ЄДПОУ 3844477) на суму 611 883 грн. За результатами зустрічної звірки проведеною Вінницької ОДПІ не підтверджено реальність здійснення господарських операцій між ФГ «Гол-Сим-Агро» та підприємствами ТОВ «Мікс-В» (код ЄДПОУ 24893764), ТОВ «Дана-С» (код ЄДПОУ 3844477).Досудовим слідством установлено, що ТОВ Фірма «Мікс-В» (код ЄДРПОУ 24893764) у період з 31.10.2013 по 31.03.2014 роки мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Поділляагрозахист» (код ЄДРПОУ 35076969).

В свою чергу встановлено, що службові особи ТОВ «Поділляагрозахист» (код ЄДРПОУ 35076969) з метою мінімізації податкових зобовязань та ухилення від сплати податків у великих розмірах, у період 2012-2014 років документально оформили придбання товарно-матеріальних цінностей від СГД, що носять ознаки «фіктивності», а саме ТОВ «Дарія-Україна» (код ЄДРПОУ 35427552), ТОВ «Діло» (код ЄДРПОУ 31371889), ТОВ «Ник-7» (код ЄДРПОУ 38112627), ТОВ «Белат» (код ЄДРПОУ 37266474), ТОВ «Атава» (код ЄДРПОУ 37997856), ТОВ «Спецагроресурс» (код ЄДРПОУ 38112611), ТОВ «Корал-Плюс» (код ЄДРПОУ 35211418), ТОВ «Фірма Леон» (код ЄДРПОУ 36013454), ТОВ «Інмар Інвест» (код ЄДРПОУ 38433789), ПП «Габрос» (код ЄДРПОУ 32597414), ТОВ «НТЦ-М.ВМ» (код ЄДРПОУ 37458142), ТОВ «Велор Інвест» (код ЄДРПОУ 38530402), ТОВ «Фатрон» (код ЄДРПОУ 38432064), ТОВ «Дана-С» (код ЄДРПОУ 38444777), ТОВ «Фірма Мікс-В» (код ЄДРПОУ 24893764), ТОВ «Агрохім Інтек» (код ЄДРПОУ 38893599), ТОВ «Ягуар Груп» (код ЄДРПОУ 38546103), ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» (код ЄДРПОУ 39153643), ТОВ «Грін Експрес» (код ЄДРПОУ 33330797).

22.10.2014 листом за вих. № 5/4950 на адресу ТОВ «Поділляагрозахист» (код ЄДРПОУ 35076969) направлено вимогу про надання копій первинних бухгалтерських документів, щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин з вищевказаними СГД, однак підприємством було надано лише частину запитуваних документів, а в наданні решти відмовлено.

Для встановлення обєктивної істини у кримінальному провадженні досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, кваліфікації вчиненого діяння а також встановлення обставин та документального підтвердження здійснених фінансово-господарських операцій між ТОВ «Поділляагрозахист» та попередньо-зазначеними СГД, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу доступ до первинних бухгалтерських документів ТОВ «Поділляагрозахист», які знаходяться за адресою: м. Вінниця, вул. Хмельницьке шосе, 122.

Враховуючи вищевикладене, а також те, що зазначені документи можуть бути використанні як докази у кримінальному провадженні та потребують дослідження у ході проведення відповідної судово-почеркознавчої експертизи, тому просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представник ТОВ «Поділляагрозахист» в судове засідання не зявився.

Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи у володінні якої знаходиться речі та документи, відповідно до вимог ч. 4 ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Поділляагрозахист», оскільки отримання доступу до даних речей може сприяти встановленню важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СУ УМВС України у Вінницькій області старшому лейтенанту міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів(тобто можливість ознайомитись із ними та провести виїмку їх копій), які знаходяться у володінні ТОВ «Поділляагрозахист» за адресою:м. Вінниця, вул. Хмельницьке шосе, 122,а саме:

- первинних бухгалтерських документів, щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «Поділляагрозахист» та ТОВ «Дарія-Україна» (код ЄДРПОУ 35427552), ТОВ «Діло» (код ЄДРПОУ 31371889), ТОВ «Ник-7» (код ЄДРПОУ 38112627), ТОВ «Белат» (код ЄДРПОУ 37266474), ТОВ «Атава» (код ЄДРПОУ 37997856), ТОВ «Спецагроресурс» (код ЄДРПОУ 38112611), ТОВ «Корал-Плюс» (код ЄДРПОУ 35211418), ТОВ «Фірма Леон» (код ЄДРПОУ 36013454), ТОВ «Інмар Інвест» (код ЄДРПОУ 38433789), ПП «Габрос» (код ЄДРПОУ 32597414), ТОВ «НТЦ-М.ВМ» (код ЄДРПОУ 37458142), ТОВ «Велор Інвест» (код ЄДРПОУ 38530402), ТОВ «Фатрон» (код ЄДРПОУ 38432064), ТОВ «Дана-С» (код ЄДРПОУ 38444777), ТОВ «Фірма Мікс-В» (код ЄДРПОУ 24893764), ТОВ «Агрохім Інтек» (код ЄДРПОУ 38893599), ТОВ «Ягуар Груп» (код ЄДРПОУ 38546103), ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» (код ЄДРПОУ 39153643), ТОВ «Грін Експрес» (код ЄДРПОУ 33330797).

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: