Ухвала суду № 48396777, 13.02.2014, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/2643/14-к

Провадження 1-кс/127/977/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 лютого 2014 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленка А.В.,

при секретаріНаконечній А.В.,

за участю слідчого Чубатюк С.М.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майор податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів та їх виїмки,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майор податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів та їх виїмки.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань, №32014020000000017 від 10.02.2014, за ознаками правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Дане кримінальне провадження відкрито про те, що службові особи ТОВ «Вінницька аграрно промислова група» (код ЄДРПОУ 36604325, податкова та фактична адреса: Вінницька область, м. Немирів, вул. Леніна, 226 А), проводячи фінансово-господарську діяльність в період з 01.10.2011 по 31.12.2012, в порушення пп.14.1.27 п.14.1, пп.14.1.36 п. 14.1 ст.14, пп.138.10.3 «е» п. 138.10 ст. 138, пп. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139, п.198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 176 .2 а) ст.176, п. 177.8 ст.177, п.178.5 ст. 178 Податкового кодексу України від 02.12.10 № 2755-VІ (із змінами та доповненнями), пп. 1 п.2 ст. 6 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування» від 08.07.2010 № 2464-VI (із змінами та доповненнями) ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 547 832 гривень, податку на прибуток на суму 674 684 гривень, податку з доходів фізичних осіб на суму 2 526 гривень та єдиного соціального внеску в сумі 694 гривень, а всього на загальну суму податків 1 225 736 гривень, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

При здійсненні фінансово-господарської діяльності службові особи ТОВ «Вінницька аграрно промислова група» проводили розрахунки через банківські рахунки за № 26009243474200, № 26008243474201 (по всіх видах валют), які відкриті в АТ «УкрСиббанк», м.Вінниця (МФО 351005, головний банк - м. Харків, проспект Московський, 60).

З метою встановлення фактичного обігу грошових коштів, законності їх перерахування, осіб, що відкривали банківські рахунки ТОВ «Вінницька аграрно промислова група», та уповноважених знімати грошові кошти з вказаних рахунків, а також осіб, що мали право підпису в банківській установі по рахункам даного підприємства, яким чином проводилися розрахунки ТОВ «Вінницька аграрно промислова група» з підприємствами контрагентами за придбані та реалізовані товарно - матеріальні цінності, для підтвердження корисливого мотиву вчинення правопорушення та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, а також для проведення судово-економічних та судово-почеркознавчих експертиз, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківським рахункам ТОВ «Вінницька аграрно промислова група», які відкриті в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005).

Іншими способами встановити обставини, які передбачається довести або спростувати за допомогою цих документів, що містять охоронювану законом банківську таємницю, неможливо.

Беручи до уваги вищевикладене, з метою вжиття заходів щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до банківських документів та можливості їх вилучення (здійснення їх виїмки) по рахункам, відкритим ТОВ «Вінницька аграрно промислова група», які перебувають у володінні службових осіб АТ «УкрСиббанк» та знаходяться за адресою: 21000, м. Вінниця, вул. Чорновола, 29, просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представник АТ «УкрСиббанк» в судове засідання не з'явився.

Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності осіб, які не зявились згідно ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та їх виїмки у АТ «УкрСиббанк»

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майору податкової міліції ОСОБА_1 або іншим працівникам ГУ Міндоходів у Вінницькій області, які будуть діяти на підставі її доручення, тимчасовий доступ до оригіналів документів (а при їх відсутності копій) в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, м. Вінниця, вул. Чорновола, 29, тел. 525532, 525537) стосовно інформації ТОВ «Вінницька аграрно промислова група» (код за ЄДРПОУ 36604325, Вінницька область, м. Немирів, вул. Леніна, 226 А), яка містить банківську таємницю, а також можливості залишення їх в кримінальному провадженні до розгляду вищевказаного провадження судом по суті:

1.Відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперових носіях по рахункам ТОВ «Вінницька аграрно промислова група» № 26009243474200, № 26008243474201 (по всіх видах валют), в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.10.2011 по 31.12.2012.

2.Документів, які стосуються відкриття і обслуговування вказаних рахунків, а саме:

-документів обліково - реєстраційної справи ТОВ «Вінницька аграрно промислова група»;

-Статуту (установчого договору);

-карточок зі зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразку;

-заяв на відкриття рахунків;

-договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;

-копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) субєкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреного нотаріально;

-ксерокопій паспортів уповноважених осіб;

-оригіналів довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ «Вінницька аграрно промислова група»;

-договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директора та бухгалтера;

-оригіналу довіреності на імя особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, завіреної нотаріально;

-заяв на видачу чекових книжок;

-документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок з вказівкою серійного номеру першого і останнього чеку кожної чекової книги, котрі отримувались підприємством за період з 01.10.2011 по 31.12.2012;

-заяви клієнта про встановлення системи "Клієнт-банк";

-договору на обслуговування системи "Клієнт-банк";

-акту про введення системи "Клієнт-банк" в експлуатацію;

-документів, які засвідчують встановлення системи "Клієнт-банк";

-документів, які засвідчують генерацію и повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, котрі підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів;

-інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків

-клієнта банку;

-платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 01.10.2011 по 31.12.2012;

-чеків на отримання готівки за період з 01.10.2011 по 31.12.2012.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: