Ухвала суду № 48369541, 12.01.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/207/15-к

Провадження 1-кс/127/139/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 січня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П., за відсутності клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів фіксування, розглянувши клопотання слідчого СУ УМВС України у Вінницькій області старшого лейтенанта міліції Бондар Ю.В., про надання дозволу на проведення обшуку житла та іншого володіння ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1 з метою відшукання первинних бухгалтерських документів фінансово-господарської діяльності ПП «Сервіс-Дорбуд» із суб'єктами господарської діяльності з ознаками фіктивності, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Бондар Ю.В. звернувся до суду із вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором Ратушняк О.О.

Клопотання мотивоване тим, що протягом грудня-січня 2013 року фермерське господарство «Гол-Сим-Агро» (код ЄДРПОУ 38173906, юридична адреса: Вінницька область Шаргородський район, с. Пасинки) в особі директора ОСОБА_3 відобразило у податковій звітності реалізацію самостійно вирощеної сільськогосподарської продукції на суму 3063844 грн. та таким чином сформувало податковий кредит підприємцям псевдо-покупцям, що не відповідає реальним можливостям та обставинам діяльності фермерського господарства та підтверджується актом документальної перевірки Жмеринської ОДПІ № 14/22/38173906 від 08.02.2014 року.

Відповідно до листа Управління агропромислового розвитку Шаргородської райдержадміністрації Вінницької області № 547 від 24.12.2013 року, валовий збір сільського-господарських культур ФГ «Гол-Сим-Агро» склав 7,5 тонн (сіно). Ціна сіна на момент збору врожаю складала 11,52 грн. за 1 центнер, тобто підприємством зібраний врожай на загальну суму 812 тис. грн. Підприємства, яким фермерське господарство сформовало податковий кредит являються: ТОВ «Мікс-В» (код ЄДПОУ 24893764) на суму 1 893 250 грн., та ТОВ «Дана-С» (код ЄДПОУ 3844477) на суму 611 883 грн. За результатами зустрічної звірки проведеною Вінницької ОДПІ не підтверджено реальність здійснення господарських операцій між ФГ «Гол-Сим-Агро» та підприємствами ТОВ «Мікс-В» (код ЄДПОУ 24893764), ТОВ «Дана-С» (код ЄДПОУ 3844477).

Досудовим слідством установлено, що ТОВ - Фірма «Мікс-В» (код ЄДРПОУ 24893764) у період з 31.10.2013 по 31.03.2014 роки мало фінансово-господарські взаємовідносини з ПП «Сервіс-Дорбуд» (код ЄДРПОУ 34004702).

В свою чергу встановлено, що службові особи ПП «Сервіс-Дорбуд» з метою мінімізації податкових зобов'язань та ухилення від сплати податків у великих розмірах, у період 2011-2014 років документально оформили придбання товарно-матеріальних цінностей від СГД, що носять ознаки «фіктивності», а саме ТОВ «Фотурн» (код ЄДРПОУ 39151274), ТОВ «Раквере» (код ЄДРПОУ 30285569), ТОВ «Сем Буд» (код ЄДРПОУ 35895939), ТОВ «Регшляхбуд» - 08» (код ЄДРПОУ 35519632), ПП «Дузер» (код ЄДРПОУ 38113479), ТОВ «Ангстрем Континенталь» (код ЄДРПОУ 33906299), ТОВ «Транс-Буд-Технології» (код ЄДРПОУ 33301614), ТОВ «Новобуд-Світ» (код ЄДРПОУ 38291920), ТОВ «НТЦ Фрактал» (код ЄДРПОУ 38160817), ТОВ «Укравтобам Білдінг» (код ЄДРПОУ 38611732), ТОВ «Спецбудпроект» (код ЄДРПОУ 38705563), ТОВ «Албес» (код ЄДРПОУ 38493963), ТОВ «Айверін Компані» (код ЄДРПОУ 38892464), ТОВ «Трестан» (код ЄДРПОУ 39187012), ТОВ «Мігол» (код ЄДРПОУ 38671676), ТОВ «Пейнт Сервіс» (код ЄДРПОУ 32732722), ТОВ - Фірма «Мікс - В» (код ЄДРПОУ 24893764)

Крім того, установлено, що фактично веденням бухгалтерського обліку ПП «Сервіс Дорбуд» (м. Вінниця, код ЄДРПОУ 34004702) на даний час займається громадянка ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_2, яка згідно відомостей адресно-довідкового підрозділу зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1, яка у відповідності до даних звітності 1 ДФ отримувала дохід на ПП «Сервіс Дорбуд» в період по 2 квартал 2014 року включно.

Крім того, у відповідності до оперативних відомостей встановлено, що фактично первинні бухгалтерські документи ПП «Сервіс Дорбуд» перебувають за адресою реєстрації вказаної вище особи: АДРЕСА_1.

07.10.2014 листом за вих. № 5/4473 на адресу ПП «Сервіс-Дорбуд» направлено вимогу про надання копій первинних бухгалтерських документів, щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин з вищевказаними СГД, однак підприємством на вказаний запит до теперішнього часу не надано відповіді.

Для встановлення об'єктивної істини у кримінальному провадженні досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, кваліфікації вчиненого діяння а також встановлення обставин та документального підтвердження здійснених фінансово-господарських операцій між ПП «Сервіс-Дорбуд» та попередньо-зазначеними СГД, виникла необхідність у проведенні обшуку за місцем реєстрації та проживання громадянки ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_2 (АДРЕСА_1) з метою відшукання первинних бухгалтерських документів, печаток, інших предметів та речей, що мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню.

Враховуючи вищевикладене, слідчий просив клопотання задовольнити.

Дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження вважаю, що клопотання не обгрунтоване та не підлягає до задоволення з наступних підстав.

Частиною 1 ст. 234 КПК України передбачено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення.

Відповідно до п.4 ч.5 ст.234 КПК передбачено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи. В матеріалах наданих до суду відомості про те, що первинні бухгалтерські документи фінансово-господарської діяльності ПП «Сервіс-Дорбуд» можуть перебувати у житлі ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1, відсутні.

Враховуючи вище вказане у клопотанні слід відмовити.

На підставі викладеного, керуючись ст. 234 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання слідчого СУ УМВС України у Вінницькій області старшого лейтенанта міліції Бондар Ю.В., про надання дозволу на проведення обшуку житла та іншого володіння ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1, з метою відшукання первинних бухгалтерських документів фінансово-господарської діяльності ПП «Сервіс-Дорбуд» із суб'єктами господарської діяльності з ознаками фіктивності.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: