Ухвала суду № 48364134, 10.06.2014, Святошинський районний суд міста Києва

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

пр. № 1-кс/759/1902/14

ун. № 759/9628/14-к

10 червня 2014 року м. Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Ключник А.С. за участю секретаря Борисенко А.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гурина Б., яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Речицькою Н. про тимчасовий доступ до речей та документів, внесене в кримінальному провадженні № 32013110080000116 від 16.08.2013 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гурина Б., яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Речицькою Н. про тимчасовий доступ до речей та документів, внесене в кримінальному провадженні № 32013110080000116 від 16.08.2013 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України, в якому слідчий просить надати тимчасовий доступ до юридичної справи та реєстраційних документів ПП «Евіт» (код ЄДРПОУ 32307992), тобто надати можливість ознайомитись з ними та вилучити їх оригінали, які знаходяться в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Оболонського району Оболонського районного управління юстиції у м. Києві, за адресою: м. Київ, вул. Полярна, 13-а.

Вказане клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням ФР ДПІ у Святошинському районі у м. Києві здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженні № 32013110080000116 за фактом сприяння умисному ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки використовуючи у своїй діяльності ПП «Евіт» (код ЄДРПОУ 32307992) від імені його директора ОСОБА_3 (іпн. НОМЕР_1), в результаті чого заподіяно велику матеріальну шкоду державі, та за фактом ухилення від сплати податків службовими особами підприємств реального сектора економіки в особливо великих розмірах, - за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, зареєстрованому в єдиному реєстрі досудових розслідувань від 16.08.2013.

В ході досудового розслідування від ГВПМ ДПІ у Оболонському районі м. Києва ДПС отримано висновок № 824/07-05 від 04.03.2013 щодо наявності ознак фіктивності ПП «Евіт» та відсутності підприємства за податковою адресою. Податкова звітність з показниками з ПДВ до ДПІ від імені ОСОБА_3 за оперативною інформацією подавалась ОСОБА_4 та ОСОБА_5 до березня 2013 року, що є не можливим в зв'язку зі смертю ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 згідно актового запису №21930 від 14.12.2012, що підтверджується свідоцтвом про смерть серії НОМЕР_2 від 14.12.2013.

Таким чином протягом 2012-2013 років ОСОБА_4 та ОСОБА_5 використовуючи у своїй діяльності ПП «Евіт» від імені ОСОБА_3 з наданням відповідних прибуткових документів для підтвердження податкового кредиту з ПДВ без фактичної поставки товару підприємствам реального сектору економіки на суму близько 5,6 млн. грн.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що 17.02.2003 року ПП «Евіт» (код ЄДРПОУ 32307992) зареєстровано в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Оболонського району Оболонського районного управління юстиції у м. Києві за № 10691200000005552 в приміщеннях якої зберігаються статутні та реєстраційні документи підприємства.

Тимчасовий доступ до речей і документів є необхідним, оскільки вказані документи містять інформацію, яка несе доказову базу для кримінального провадження, в подальшому можуть бути направленні на почеркознавчу експертизу, та містяться у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Дніпровського району Дніпровського районного управління Юстиції у м. Києві.

Беручи до уваги, що в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Оболонського району Оболонського районного управління Юстиції у м. Києві знаходяться документи ПП «Евіт» (код ЄДРПОУ 32307992), слідчий просив клопотання задовольнити.

В судовому засідання слідчий клопотання підтримав.

Особа у володінні якої знаходяться документи до суду не з'явилась, про причини неявки суду не повідомила, заяв про відкладення розгляду клопотання до суду не надходило, а тому слідчий суддя вважає за можливе розглянути дане клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, оскільки у відповідності до ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку слідчого, слідчий суддя, дійшов висновку про часткове задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п.2 ч.3 ст.132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Згідно ч.4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено: прізвище, ім'я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.

Згідно до ч.5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Враховуючи викладене та наведені вимоги КПК України, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність часткового задоволення вказаного клопотання, надати слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гурину Б. тимчасовий доступ до документів до юридичної справи та реєстраційних документів ПП «Евіт» (код ЄДРПОУ 32307992), які знаходяться в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Оболонського району Оболонського районного управління юстиції у м. Києві, за адресою: м. Київ, вул. Полярна, 13-а без можливості їх вилучення та з можливістю ознайомлення з ними і виготовлення їх копій, оскільки згадані документи мають значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, враховуючи, що слідчим доведено, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та враховуючи, що без такого вилучення не існує реальної загроза зміни або знищення цих документів і таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159 - 164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гурина Б., яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Речицькою Н. про тимчасовий доступ до речей та документів, внесене в кримінальному провадженні № 32013110080000116 від 16.08.2013 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України - задовольнити частково.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гурину Б.В., тимчасовий доступ до документів юридичної справи та реєстраційних документів ПП «Евіт» (код ЄДРПОУ 32307992), які знаходяться в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Оболонського району Оболонського районного управління юстиції у м. Києві, за адресою: м. Київ, вул. Полярна, 13-а без можливості їх вилучення з можливістю ознайомлення з ними та виготовлення їх копій.

В разі відсутності документів, надати засвідчені копії протоколів виїмок (тимчасового доступу до речей і документів, їх огляду та вилучення), що підтверджують вилучення оригіналів.

У задоволенні іншої частини клопотання - відмовити.

Ухвала слідчого судді діє один місяць до 10 липня 2014 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя А.Ключник