Ухвала суду № 48346257, 18.05.2015, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/7273/15-к

1-кс/295/2584/15

УХВАЛА

Іменем України

18.05.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Полонець С.М., при секретарі Хитрич А.М., за участю cстаршого слідчого з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання у кримінальному провадженні № 32015060000000025 яке погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали кримінального провадження, -

В С Т А Н О В И В :

У клопотанні слідчий зазначає, що СУ фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, щодо невстановлених осіб, які діючи за попередньою змовою групою осіб, сприяли службовим особам підприємств платників ПДВ: ТОВ Адденум (код ЄДР 38390934), ТОВ Алюмінієм Лоджистікс (код ЄДР 39292307), ТОВ Трейдбудінвест Сервіс (код ЄДР 37728202), ТОВ БК Спецбуденерго (код ЄДР 37773056), ТОВ ТД Медіа Трейдінг (код ЄДР 38727037), ТОВ Хенквіст (код ЄДР 39314655), ТОВ Дарлан Груп (код ЄДР 39296846) в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 3 млн. 817 тис. грн., шляхом незаконного формування податкового кредиту, від підприємств, з ознаками фіктивності: ТОВ Украгро-Холдинг Полісся (код ЄДР 39313735) та ТОВ Торгова палата Полісся (код ЄДР 39313892) за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06 травня 2015 року.

Разом з тим встановлено, що невстановлені особи, які готують документи від субєктів господарювання, які мають ознаки ризикових та є контрагентами ТОВ Украгро-Холдинг Полісся та ТОВ Торгова палата Полісся, використовують поштові електронні скриньки, а саме: domdah_td@ukr.net; 12-01-2011@ukr.net; alians_brog_kapital@ukr.net; rb.k@ukr.net; 38781450@ukr.net; di_ma@ukr.net; specbydenergo@ukr.net; mbc-bud@ukr.net; specbudenergopostach@ukr.net; treydbudinvest_servis@ukr.net; budmetinvestt@ukr.net; laninalili@ukr.net; etalon2013@ukr.net; 39381653@ukr.net; murova1961@ukr.net.

У ТОВ УКРНЕТ (код ЄДР 25589169) зберігаються наступні документи (інформація на електронних носіях, інформація електронної інформаційної системи інтернет-сервісу електронної пошти): інформація по електронних поштових скриньках domdah_td@ukr.net, 12-01-2011@ukr.net, alians_brog_kapital@ukr.net, rb.k@ukr.net, 38781450@ukr.net, di_ma@ukr.net, specbydenergo@ukr.net, mbc-bud@ukr.net, specbudenergopostach@ukr.net, treydbudinvest_servis@ukr.net, budmetinvestt@ukr.net, laninalili@ukr.net, etalon2013@ukr.net, 39381653@ukr.net, murova1961@ukr.net стосовно ІР адрес (МАС адрес) з яких проходило зєднання з поштовим сервером (з зазначеною датою, часом, включаючи хвилини та секунди), інформація (в тому числі контактні дані), яку повідомили при реєстрації власники електронних скриньок, інформація щодо абонентів, яким виділено в користування вказані ІР адреси (ПІБ користувачів, адресні дані (в т.ч. адресу за якою закріплено вказані ІР адреси), контактні телефони, паспортні або інші наявні персональні дані).

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише у ТОВ УКРНЕТ (код ЄДР 25589169), де обслуговується інформація електронної інформаційної системи Інтернет -сервісу електронної пошти, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо персональних електронно-обчислювальних машин, серверів, інших електронних пристроїв, котрі використовуються невстановленими особами, які фактично керують фінансово-господарською діяльністю СГД з ознаками ризикових, з яких здійснюється зєднання з поштовим сервером для відправки та отримання податкової звітності в електронному вигляді, щодо осіб, які можуть фактично мають можливість користуватись поштовим сервісом, іншої інформації, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів, а тому виклик в судове засідання службових осіб ТОВ УКРНЕТ, призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у звязку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Тобто, довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положення ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою ст. 163 КПК України, доведе наявність достатніх підстав можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Заслухавши доповідь учасника судового розгляду, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення оскільки є достатні підстави вважати, що вилучення зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст.10, 110, 132, 159, 163 та 164 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, та іншим особам, що будуть діяти за його дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ТОВ УКРНЕТ (код ЄДР 25589169), а саме: копії документів (інформації) як на паперових так і електронних носіях по електронних поштових скринькахdomdah_td@ukr.net, 12-01-2011@ukr.net, alians_brog_kapital@ukr.net, rb.k@ukr.net, 38781450@ukr.net, di_ma@ukr.net, specbydenergo@ukr.net, mbc-bud@ukr.net, specbudenergopostach@ukr.net, treydbudinvest_servis@ukr.net, budmetinvestt@ukr.net, laninalili@ukr.net, etalon2013@ukr.net, 39381653@ukr.net, murova1961@ukr.net, стосовно ІР адрес (МАС адрес) з яких проходило зєднання з поштовим сервером (з зазначеною датою, часом, включаючи хвилини та секунди) за період з 01.01.2014 року по дату виконання ухвали, інформації (в тому числі контактні дані), яку повідомили при реєстрації власники електронних скриньок, інформації щодо абонентів, яким виділено в користування вказані ІР адреси (ПІБ користувачів, адресні дані (в т.ч. адресу за якою закріплено вказані ІР адреси), контактні телефони, паспортні або інші наявні персональні дані).

Встановити строк дії ухвали до 18.06.2015 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.М. Полонець