Ухвала суду № 48346106, 31.01.2014, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/1278/14-к

1-кс/295/637/14

УХВАЛА

Іменем України

31.01.2014 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Семенцова Л.М. за участю начальника відділу кримінальних розслідувань Слідчого Управління фінансових розслідувань Головного Управління Міндоходів у Житомирській області -ОСОБА_1 розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 32013060000000128 слідчим з ОВС СУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до нього матеріали,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що дане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_4 який в наслідок проведених фінансово-господарських операцій з ФОП ОСОБА_5 та ТОВ Українська гарантійна агенція використовуючи платіжну систему WebMoney Transfer протягом 2011-2013 шляхом приховування обєкта оподаткування ухилився від сплати податків на загальну суму 2,7 млн. грн.

Під час досудового розслідування встановлено, що ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_5 в податковій декларації платника єдиного податку-фізичної особи-підприємця в період 2011- 2013 занижують показник суми доходу отриманого за звітний (податковий) період.

Так встановлено, що ФОП ОСОБА_4 вступивши в злочинну змову з невстановленими особами здійснює обмін електронних грошей, використовуючи платіжну систему WebMoney Transfer на готівкові кошти для ФОП ОСОБА_5 Вище вказані електронні кошти ФОП ОСОБА_5 отримує від реалізації побутової техніки через мережу Інтернет.

24.10.13 на адресу СУ Міндоходів у Житомирський області надійшов рапорт про те, що за результатами проведених оперативно-розшукових заходів встановлено номер електронного гаманця, яким користуються ФОП ОСОБА_4 електронної платіжної системи WebMoney Transfer: № U320959480222 (WMU).

Крім того, ОСОБА_4 (код ідн. НОМЕР_1) належать 3 WMID-а (WebMoney-ідентифікатор) WMID 234277631695 WM bisiness, WMID 228147552307 WM bisiness UA, WMID 325102483537 на яких зареєстрований електронний гаманець, та на який перераховується електронні грошові кошти від клієнтів.

Інформація яка міститься у належних ОСОБА_4 3 WMID-а (WebMoney-ідентифікатор) WMID 234277631695 WM bisiness, WMID 228147552307 WM bisiness UA, WMID 325102483537 на яких зареєстрований його електронний гаманець зберігається у ТОВ Українська гарантійна агенція (код ЄДР 37886109).

У ТОВ Українська гарантійна агенція (код ЄДР 37886109) зберігаються наступні документи: рух електронних коштів по електронному гаманцю ОСОБА_4 за період з 01.01.2011 по 20.01.2014, паролі доступу до електронного гаманця та WMID-а (WebMoney-ідентифікатор), електронні адреси та електронні гаманці осіб, які користуються послугами ОСОБА_4 для обміну електронних грошей, використовуючи платіжну систему WebMoney Transfer на готівкові кошти.

Слідчий у клопотанні просить надати тимчасовий доступ та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ТОВ Українська гарантійна агенція (код ЄДР 37886109), а саме інформації, як у паперовому так і в електронному вигляді, що міститься у електронному гаманці № U320959480222 (WMU) та 3 WMID-а (WebMoney-ідентифікатор) WMID 234277631695 WM bisiness, WMID 228147552307 WM bisiness UA, WMID 325102483537 ОСОБА_4, на яких зареєстровані його електронний гаманець, з метою зняття інформації, щодо проведення операцій по обміну електронних грошей на готівкові кошти для ФОП ОСОБА_5 та інших осіб, які користувались послугами ОСОБА_4.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи с наступного.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно до положень п. 2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Вміст електронного гаманця, користувачем якого являється ОСОБА_4 містить відомості щодо надання послуг з обміну електронних грошей за допомогою платіжних систем WebMoney Transfer на готівкові кошти для ФОП ОСОБА_5 та інших осіб, дані документи містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо кількості електронних грошей які обмінені на готівкові кошти для ФОП ОСОБА_5, осіб яким ОСОБА_4 надає послуги з обміну електронних грошей на грошові кошти, що впливає на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій ОСОБА_4, а також мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів а також не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Оперативний супровід у кримінальному провадженні № 32013060000000128 здійснюють співробітники Оперативного управління Головного управління Міндоходів у Житомирський області

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Заслухавши учасника судового розгляду, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення оскільки відомості, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, причому містять охоронювану законом таємницю, але оскільки неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою, є необхідними для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, тому клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СУ Міндоходів у Житомирський області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 та особам, що будуть діяти за його дорученням тимчасовий доступ до речей і документів у ТОВ Українська гарантійна агенція (код ЄДР 37886109), а саме до інформації, як у паперовому так і в електронному вигляді, що міститься у електронному гаманці № U320959480222 (WMU) та 3 WMID-а (WebMoney-ідентифікатор) WMID 234277631695 WM bisiness, WMID 228147552307 WM bisiness UA, WMID 325102483537 ОСОБА_4(код ідн. НОМЕР_1), на яких зареєстровані його електронний гаманець з метою зняття інформації, щодо проведення операцій по обміну електронних грошей на готівкові кошти для ФОП ОСОБА_5 та інших осіб, які користувались послугами ОСОБА_4 за період з 01.01.2011 по 31.12.2013р.

Встановити строк дії ухвали до 28.02.2014 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути поставлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Л.М. Семенцова