Ухвала суду № 48312455, 13.06.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/1996/14

ун. № 759/9962/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 червня 2014 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - Чалої А.П.,

при секретарі - Котляр Ю.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві клопотання

слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві

лейтенанта податкової міліції Гурина Б.В.

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32014100080000011

від 29.01.2014р. за ч.1 ст.212 КК України шляхом накладення арешту на грошові кошти

юридичної особи на банківських рахунках, -

В с т а н о в и в :

13.06.2014р. до суду надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанта податкової міліції Гурина Б.В. за погодженням із старшим прокурором прокуратури Святошинського району м.Києва Речицькою Н.А. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32014100080000011 від 29.01.2014р. за ч.1 ст.212 КК України шляхом:

1) Накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на рахунках: №26041000457001, №26007000457001, №26053063783016, №26003165100150, №26049165100039 та №26001165100293, які відкрито ТОВ «БК Моноліт Мегабуд» (код ЄДРПОУ 35334479) в ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142) в сумі, яка не перевищує 973 269 грн.;

2) Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунках: №26041000457001, №26007000457001, №26053063783016, №26003165100150, №26049165100039 та №26001165100293 клієнта ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142) - ТОВ «БК Моноліт Мегабуд» (код ЄДРПОУ 35334479), за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов*язкових платежів до державного бюджету;

3) Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ «БК Моноліт Мегабуд» (код ЄДРПОУ 35334479) в ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142), на внутрішньобанківський рахунок № 3720 та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на адресу ТОВ «БК Моноліт Мегабуд» (код ЄДРПОУ 35334479) та вже знаходяться на рахунку № 3720 за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів;

4) ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142) надати слідчому довідку про залишок коштів, що знаходяться на рахунках: №26041000457001, №26007000457001, №26053063783016, №26003165100150, №26049165100039 та №26001165100293 станом на момент накладення арешту на кошти ТОВ «БК Моноліт Мегабуд» (код ЄДРПОУ 35334479) та в подальшому надавати дану інформацію про залишок коштів на рахунках за запитом слідчого,

яке мотивоване тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві знаходиться кримінальне провадження №32014100080000011 від 29.01.2014р. за ч.1 ст.212 КК України відносно службових осіб ТОВ «БК Моноліт Мегабуд» (код ЄДРПОУ 35334479) за фактом умисного ухилення від сплати податків, в ході досудового розслідування якого встановлено, що згідно акту №3064/26-58-22-08-11/35334479 від 31.12.2013р. про результати документальної позапланової невиїзної перевірки ТОВ «БК Моноліт Мегабуд» (код ЄДРПОУ 35334479) з питань дотримання вимог податкового законодавства, складеного ДПІ у Солом*янському районі ГУ Міндоходів у м.Києві, що надійшов до СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві, вбачається, що службові особи ТОВ «БК Моноліт Мегабуд» (код ЄДРПОУ 35334479) в період з 01.04.2011р. по 31.12.2012р. шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ по взаємовідносинах з ТОВ «Украгро-тек» (код ЄДРПОУ 36689634), ТОВ «Каліон» (код ЄДРПОУ 38323098), ТОВ «Імпульс Трейд» (код ЄДРПОУ 35647181), ТОВ «Капекс-буд» (код ЄДРПОУ 38510737), ТОВ «Арторріум» (код ЄДРПОУ 38727042), ТОВ «Чізар компані» (код ЄДРПОУ 38726756), ПП «Мірасол Трейд» (код ЄДРПОУ 38835631), ТОВ «Альтаір Компані» (код ЄДРПОУ 38698504) умисно ухилились від сплати ПДВ на суму 202,8 тис. грн. та податку на прибуток на суму 770,3 тис. грн., а всього податків на загальну суму 973,2 тис. грн., що містить ознаки кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «БК Моноліт Мегабуд» (код ЄДРПОУ 35334479) здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємством з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Украгро-тек» (код ЄДРПОУ 36689634). Допитаний директор ТОВ «Украгро-тек» (код ЄДРПОУ 36689634) - ОСОБА_3 показав, що підприємство «Украгро-тек» йому не відоме, і він не являється ні директором, ні засновником даного підприємства та ніколи не був, фінансово-господарську діяльність взагалі не здійснював, в тому числі з ТОВ «БК Моноліт Мегабуд». Відповідно до висновку експерта №130 від 18.04.2014р., складеного Науково-дослідним експертно-криміналістичним центром при УМВС України на Південно-західній залізниці, встановлено, що підписи від імені ОСОБА_3 в первинних фінансово-господарських документах укладених між ТОВ «Украгро-тек» та ТОВ «БК «Моноліт Мегабуд» виконані не ОСОБА_3, а іншою особою. Так, 29.04.2014р. складено, погоджено у прокуратурі Святошинського району м.Києва та вручено повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення ОСОБА_4 у кримінальному провадженні за №32014100080000011 за ч.1 ст. 212 КК України, відповідні відомості внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань. Під час досудового розслідування встановлено, що директором ТОВ «БК Моноліт Мегабуд» ОСОБА_4 відкрито банківські рахунки: №26041000457001, №26007000457001, №26053063783016, №26003165100150, №26049165100039 та №26001165100293 в банківській установі ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142), який знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Смирнова-Ласточкіна, 10-А. З метою відшкодування в подальшому спричинених державі збитків, та забезпечення можливої конфіскації майна, виникла необхідність у накладенні арешту на грошові кошти юридичної особи ТОВ «БК Моноліт Мегабуд», де ОСОБА_4 займав посаду директора до 11.03.2014р., яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями підозрюваного ОСОБА_4 Просив клопотання задовольнити на підставі ст.ст. 40, 131, 132, 170, 171 КПК України.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст та мотиви клопотання і надані суду письмові докази, суд приходить до наступного.

Як вбачається з матеріалів клопотання, 29.04.2014р. ОСОБА_4, який є директором ТОВ «БК Моноліт Мегабуд», повідомлено про підозру к вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України (а.с. 22-27), яким відкрито банківські рахунки: №26041000457001, №26007000457001, №26053063783016, №26003165100150, №26049165100039 та №26001165100293 в банківській установі ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142).

Згідно частини 1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно-небезпечне діяння, можливості відчужувати певне майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку.

У відповідності до частини 3 ст.170 КПК України, арешт може бути накладено на рухоме і нерухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

Підстави для арешту майна вказані в частині 2 ст.170, ч.2 ст.167 КПК України.

Враховуючи мотиви клопотання та обґрунтування його слідчим, погодження з прокурором, оцінивши потреби досудового розслідування, правову підставу для арешту майна, впевнившись, що слідчим надано достатньо доказів, які вказують на вчинення кримінального правопорушення, враховуючи наслідки арешту майна для інших осіб, виходячи із розумності та співрозмірності обмеження в результаті накладення арешту на майно завданням кримінального провадження, а також приймаючи до уваги, що є достатні підстави вважати, що грошові кошти на банківських рахунках ТОВ «БК Моноліт Мегабуд», на які просить накласти арешт слідчий, можуть бути предметом кримінального правопорушення або здобуті в результаті його вчинення, у зв*язку з чим можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а тому тимчасове обмеження їх володільця у володінні і розпорядженні ними є обґрунтованим і такий ступінь втручання у його права та свободи, про які йдеться в клопотанні слідчого, виправдовуюся потребами досудового розслідування, а таму клопотання суд визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 167, 168, 170-173, 175, 309, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

В порядку застосування заходів забезпечення кримінального провадження №32014100080000011 від 29.01.2014р. за ч.1 ст.212 КК України:

1) Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунках: №26041000457001, №26007000457001, №26053063783016, №26003165100150, №26049165100039 та №26001165100293, які відкрито ТОВ «БК Моноліт Мегабуд» (код ЄДРПОУ 35334479) в ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142) в сумі, яка не перевищує 973 269 грн.;

2) Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунках: №26041000457001, №26007000457001, №26053063783016, №26003165100150, №26049165100039 та №26001165100293 клієнта ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142) - ТОВ «БК Моноліт Мегабуд» (код ЄДРПОУ 35334479), за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов*язкових платежів до державного бюджету;

3) Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ «БК Моноліт Мегабуд» (код ЄДРПОУ 35334479) в ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142), на внутрішньобанківський рахунок № 3720 та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на адресу ТОВ «БК Моноліт Мегабуд» (код ЄДРПОУ 35334479) та вже знаходяться на рахунку № 3720 за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів;

4) ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142) надати слідчому довідку про залишок коштів, що знаходяться на рахунках: №26041000457001, №26007000457001, №26053063783016, №26003165100150, №26049165100039 та №26001165100293 станом на момент накладення арешту на кошти ТОВ «БК Моноліт Мегабуд» (код ЄДРПОУ 35334479) та в подальшому надавати дану інформацію про залишок коштів на рахунках за запитом слідчого.

На підставі ст.175 КПК України, копію ухвали направити слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанта податкової міліції Гурину Б.В. і старшому прокурору прокуратури Святошинського району м.Києва Речицькій Н.А. для негайного виконання.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п*яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п*яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: