Ухвала суду № 48312398, 04.02.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/367/14

ун. № 759/1699/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 лютого 2014 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - Чалої А.П.,

при секретарі - Котляр Ю.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі

ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанта податкової міліції Гурина Б.В.

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32013110080000142

від 01.10.2013р. за ч.1 ст.212 КК України шляхом надання тимчасового доступу до речей

і документів, які містять банківську таємницю, -

В с т а н о в и в :

04.02.2014р. до суду надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанта податкової міліції Гурина Б.В. за погодженням зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м.Києва Речицькою Н.А. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32013110080000142 від 01.10.2013р. за ч.1 ст.212 КК України в порядку ст.40 КПК України, в якому слідчий просив надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і винести ухвалу щодо вилучення (здійснення виїмки) в ПАТ «Марфінбанк» (МФО 328168), розташованому за адресою: м.Київ, Щорса, 15, корпус 1-А, наступних документів стосовно клієнта банку - ТОВ «Клін Тех» (код ЄДРПОУ 32344827), а саме: карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Клін Тех» (код ЄДРПОУ 32344827), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку №26004411771, №26048411771, №26061411771, №26049411771; документів, на підставі яких ТОВ «Клін Тех» (код ЄДРПОУ 32344827) відкрито рахунок №26004411771, №26048411771, №26061411771, №26049411771; договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Клін Тех» працівниками ПАТ «Марфінбанк»; документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «Марфінбанк» банківських операцій по розрахунках ТОВ «Клін Тех»; заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку №26004411771, №26048411771, №26061411771, №26049411771 з дня відкриття рахунку та по момент проведення вилучення; банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку №26004411771, №26048411771, №26061411771, №26049411771 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 31.03.2010р. по момент проведення вилучення; інші документи та відомості, враховуючи особливості ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Клін Тех», яке мотивоване тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №32013110080000142 від 01.10.2013р. відносно службових осіб ТОВ «Клін Тех» (код ЄДРПОУ 32344827) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, в ході досудового розслідування якого встановлено, що службові особи ТОВ «Клін Тех» (код ЄДРПОУ 32344827) в період з квітня 2010р. по квітень 2012р. під час здійснення фінансово-господарської діяльності з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Техноком Груп» (код ЄДРПОУ 36694838), ТОВ «Де-Форсес» (код ЄДРПОУ 37317523), ТОВ «ТД Промторгсоюз» (код ЄДРПОУ 37474803), ТОВ «Фірма Аква Транс» (код ЄДРПОУ 34469324), ТОВ «Компанія «Форест 2010» (код ЄДРПОУ 36989451), ТОВ «Іланд Груп» (код ЄДРПОУ 37569224) ухилились від сплати податків на суму 786 575 грн. Відповідно до висновків акту №164/26-57-22-03-07/32344827 від 09.09.2013р. складеного ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві «Про результати документальної позапланової невиїзної перевірки ТОВ «Клін Тех» з питань дотримання вимог правильності обчислення, повноти та своєчасності сплати до бюджету податку на додану вартість по взаємовідносинах із ТОВ «Техноком Груп» (код ЄДРПОУ 36694838), ТОВ «Де-Форсес» (код ЄДРПОУ 37317523), ТОВ «ТД Промторгсоюз» (код ЄДРПОУ 37474803), ТОВ «Фірма Аква Транс» (код ЄДРПОУ 34469324), ТОВ «Компанія «Форест 2010» (код ЄДРПОУ 36989451), ТОВ «Іланд Груп» (код ЄДРПОУ 37569224) за період з квітня 2010р. по червень 2012р.» встановлено порушення вимог Податкового кодексу України, Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку». Зокрема, встановлено, що ТОВ «Клін Тех» (код ЄДРПОУ 32344827) має рахунки №26004411771, №26048411771, №26061411771, №26049411771 відкриті в ПАТ «Марфінбанк» (МФО 328168). Документи, які свідчать про обіг коштів по зазначеному рахунку ТОВ «Клін Тех», відкриття, використання та закриття рахунків, мають значення для кримінального провадження. У зв*язику із наведеним, просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд, а також просив розглядати клопотання без виклику представника ТОВ «Клін Тех», як особи, до документів, що містять банківську таємницю якої, він просить надати доступ, а також у відсутності представника ПАТ «Марфінбанк», як особи, що володіє документами, що містять банківську таємницю відносно ТОВ «Клін Тех», тимчасовий доступ до яких він просить дозволити, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення цих документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику представників ТОВ «Клін Тех» і ПАТ «Марфінбанк» в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ТОВ «Клін Тех», про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які підлягають доведенню в кримінальному провадженні №32013110080000142 від 01.10.2013р. за ч.1 ст.212 КК України, а тому клопотання суд визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

ПАТ «Марфінбанк» (МФО 328168), розташованому за адресою: м.Київ, Щорса, 15, корпус 1-А, надати (забезпечити) слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанту податкової міліції Гурину Б.В. тимчасовий доступ з наданням права їх вилучення (здійснення виїмки) до наступних документів стосовно клієнта банку - ТОВ «Клін Тех» (код ЄДРПОУ 32344827), а саме:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Клін Тех» (код ЄДРПОУ 32344827), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку №26004411771, №26048411771, №26061411771, №26049411771;

- документів, на підставі яких ТОВ «Клін Тех» (код ЄДРПОУ 32344827) відкрито рахунок №26004411771, №26048411771, №26061411771, №26049411771;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Клін Тех» працівниками ПАТ «Марфінбанк»;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «Марфінбанк» банківських операцій по розрахунках ТОВ «Клін Тех»;

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку №26004411771, №26048411771, №26061411771, №26049411771, з дня відкриття рахунку та по момент проведення вилучення;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку №26004411771, №26048411771, №26061411771, №26049411771 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 31.03.2010 року по момент проведення вилучення;

- інші документи та відомості, враховуючи особливості ведення фінансово- господарської діяльності ТОВ «Клін Тех».

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п*яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п*яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: