Постанова № 48311347, 22.07.2015, Приморський районний суд м. Одеси

Справа №522/15001/15-к

1-кс/522/12120/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

«22» липня 2015 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського райсуду м. Одеси Капля О.І., розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС 3 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2, та матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014160000000158 від 09.07.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст.212, ч.1 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014160000000158 від 09.07.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст. 212, ч.1 ст. 205 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ПП «Долина золота»в період з 2014 року здійснили зняття готівки з розрахункового рахунку підприємства на загальну суму 67 524 000, 9 грн., при цьому до ДПІ у Біляївському районі ГУ Міндоходів в Одеській області за період 2013-2014років підприємством надано декларації з податку на додану вартість з інформацією про відсутність будь-якої діяльності, що свідчить про ухилення від сплати податків службовими особами ПП «Долина золота» на суму понад 3 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Крім того встановлено, що ОСОБА_3 восени 2014 року, при невстановлених слідством обставинах, без відповідної освіти та досвіду роботи, знаходячись у скрутному матеріальному становищі, не маючи постійного заробітку, надав згоду ОСОБА_4 зареєструвати (перереєструвати) на своє імя товариство з обмеженою відповідальністю «Каракал-Груп» (ЄДРПОУ 38546192) та стати його директором за грошову винагороду в розмірі 800 (вісімсот) гривень, без фактичної мети здійснювати фінансово-господарську діяльність підприємства.

02.04.2015 кримінальне провадження № 32015160000000108 стосовно ОСОБА_3 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України направлено до Приморського районного суду м. Одеси з угодою про визнання винуватості.

Крім того, встановлено, що ОСОБА_4 на прохання невстановлених осіб, за грошову винагороду, погодився зареєструвати на своє імя ТОВ «Мирі Ч» (ЄДРПОЛУ 36111129) без мети подальшого ведення господарської діяльності підприємств, та підписав надані йому статутні документи не вникаючи в їх суть.

28.05.2015 кримінальне провадження № 32015160000000154 стосовно ОСОБА_4 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України направлено до Малиновського районного суду на звільнення від кримінальної відповідальності у звязку з закінченням строків давності.

Так, слідчий у своєму клопотанні зазначає, що в ході досудового розслідування встановлено, що в злочинній схемі по ухиленню від сплати податків задіяно ще ряд підприємств: ТОВ «ШЕУ» (ЄДРПОУ 38704109), ТОВ «Метіс Капітал» (ЄДРПОУ 38606408), ТОВ «Ипсилон» (ЄДРПОУ 37702273), ТОВ «Альтаір-Груп» (ЄДРПОУ 37884080), ТОВ «Івіртон Трейдінг» (ЄДРПОУ 39239332), ПП «Кайман-Імпекс» (ЄДРПОУ 36361943), ТОВ «Анастасія 2009» (ЄДРПОУ 37777663), ТОВ «Компанія Мет-Інвест» (ЄДРПОУ 38517088), ПП «Реджина Плюс» (ЄДРПОУ 35828333), ТОВ «Грейнтрейдінг» (ЄДРПОУ 39263908), ТОВ «Мірошнік» (ЄДРПОУ 36149943).

Також встановлено, що задіяні у злочинній схемі вищезазначені підприємства, спрямованої на здійснення незаконної діяльності, зокрема створення умов для незаконного формування податкового кредиту та мінімізації податкових зобовязань з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, шляхом документального оформлення фінансово-господарських взаємовідносин, які фактично являються безтоварними.

В ході здійснення незаконної діяльності ТОВ «ШЕУ» (ЄДРПОУ 38704109), невстановленими особами використовується банківський рахунок № 26008026572801 (українська гривня), що відкрито в Ф ОРУ АТ «Б «Фінанси та кредит» (МФО 328823).

Так, інформація з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за банківським рахунком, який належить ТОВ «ШЕУ» (ЄДРПОУ 38704109) та відкритий в Ф ОРУ АТ «Б «Фінанси та кредит» (МФО 328823), з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи, щодо відкриття та обслуговування зазначеного рахунку, необхідні для встановлення істини по даному кримінальному провадженню, та такі можуть бути знищені або переховані.

Таким чином, без отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні Ф ОРУ АТ «Б «Фінанси та кредит» (МФО 328823), а саме інформація з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за банківським рахунком, який належить ТОВ «ШЕУ» (ЄДРПОУ 38704109) з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи, щодо відкриття та обслуговування зазначеного рахунку, відсутні можливості для отримання доступу до речей та документів, які мають суттєве значення для встановлення вищевказаних обставин.

Розглянувши клопотання слідчого, вивчивши надані матеріали кримінального провадження за №32014160000000158 від 09.07.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст. 212, ч.1 ст. 205 КК України, вважаю необхідним клопотання слідчого задовольнити, з наступних підстав.

Згідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі, або документи:

1)перебувають, або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2)самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ст. 160 КПК України, в клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів крім іншого, зазначаються, речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В своєму клопотанні, слідчий обґрунтовує наявність підстав вважати, що у відділенні Ф ОРУ АТ «Б «Фінанси та кредит» (МФО 328823), знаходиться інформація з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за банківським рахунком, який належить ТОВ «ШЕУ» (ЄДРПОУ 38704109) з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи, щодо відкриття та обслуговування зазначеного рахунку

Крім того, інформація яка міститься в банківських документах має значення для доказування факту скоєння кримінального правопорушення у кримінальному провадженні, та іншим шляхом не має можливості довести обставини перерахування грошових коштів в ході здійснення безтоварних операцій та ухилення від сплати податків.

Беручи до уваги вищевикладене, вважаю, що клопотання старшого слідчого з ОВС 3 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженню за №32014160000000158 від 09.07.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст. 212, ч.1 ст. 205 КК України - належить задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,160, 162, 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 3 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 3 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 або співробітникам оперативного управління за її дорученням тимчасовий доступ (з можливістю їх вилучення) в Ф ОРУ АТ «Б «Фінанси та кредит» (МФО 328823), а саме:

-Інформацію, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період з часу відкриття рахунку по теперішній час;

-Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку банківський рахунок № 26008026572801 (українська гривня) в АТ Ф ОРУ АТ «Б «Фінанси та кредит» (МФО 328823), що належить ТОВ «ШЕУ» (ЄДРПОУ 38704109), а саме:

-обліково - реєстраційної справи ТОВ «ШЕУ» (ЄДРПОУ 38704109), в тому числі: статуту (установчого договору), карток із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, заяв на видачу чекових книжок, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) субєкта підприємницької діяльності, завіреної нотаріально, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені ОСОБА_5 а також ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_21, ОСОБА_22, ОСОБА_23, ОСОБА_24 та інших;

-інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання посадовими особами ТОВ «ШЕУ» (ЄДРПОУ 38704109) або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства;

-інформації, яка міститься в договорах та інших документах, на підставі яких ТОВ «ШЕУ» (ЄДРПОУ 38704109) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-Банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договори на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів);

-платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахунку ТОВ «ШЕУ» (ЄДРПОУ 38704109) з часу відкриття рахунку по теперішній час;

-кредитної справи ТОВ «ШЕУ» (ЄДРПОУ 38704109) (кредитних договорів та документів, що складаються під час виконання кредитних договорів);

-зовнішньоекономічних контрактів і документів, що складаються під час їх виконання та оплати;

-інформації про ІР-адресу, з якої ведеться управляння рахунком ТОВ «ШЕУ» (ЄДРПОУ 38704109) за допомогою системи «Клієнт-Банк», з вказівкою ІР-адреси;

-інших документів, які знаходяться в справі по юридичному оформленню рахунків клієнта банка;

-чекові книжки ТОВ «ШЕУ» (ЄДРПОУ 38704109).

Судом надається розпорядження на тимчасовий доступ (з можливістю їх вилучення) старшому слідчому з ОВС 3 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 або співробітникам оперативного управління за її дорученням.

Встановити строк дії ухвали 1(один) місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І.Капля

22.07.2015