YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди місто Київ

/

Святошинський районний суд міста Києва

Ухвала суду № 48290124, 08.07.2015, Святошинський районний суд міста Києва

Дата ухвалення

08.07.2015

Номер справи

759/10865/15-к

Номер документу

48290124

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

пр. № 1-кс/759/3099/15

ун. № 759/10865/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 липня 2015 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - Чалої А.П.,

при секретарі - Котляр Ю.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м.Києві

лейтенанта податкової міліції Мазура Юрія Сергійовича

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32015100080000077

від 19.05.2015р. за ст.ст. 27, 212 ч.3, 205 ч.2 КК України, шляхом надання дозволу на тимчасовий

доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю, -

В с т а н о в и в :

08.07.2015р. до суду надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м.Києві лейтенанта податкової міліції Мазура Ю.С. за погодженням зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м.Києва Мельником Д.І. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32015100080000077 від 19.05.2015р. за ст.ст. 27, 212 ч.3, 205 ч.2 КК України в порядку ст.40 КПК України, в якому слідчий просив надати йому та за його дорученням оперативним співробітникам ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м.Києві тимчасовий доступ до речей і документів (матеріальних носіїв), які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх оригіналів, в ПАТ «УКРСИББАНК» (МФО 351005), який знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Андріївська, 2/12, що стосуються відкриття та обслуговування розрахункових рахунків наступних підприємств з ознаками фіктивності:

- ТОВ «РІЛЛ ГРУП» (код 39472965) №26007546149900 (відкрито 12.01.2015р.), №26007546149900 (відкрито 26.12.2014р.), (код валюти 980), (код валюти 978), (код валюти 840);

- ТОВ «КРОНА СОЮЗ» (код 39294482) №26001546122600 (відкрито 12.01.2015р.), №26001546122600 (відкрито 25.12.2014р.), (код валюти 980), (код валюти 978), (код валюти 840);

- ТОВ «Діанеткс» (код ЄДРОПУ 39463222) №26008546580900 (відкрито 29.12.2014р.), (код валюти 980);

- ТОВ «Лаконс Груп» (код ЄДРОПУ 39357615) №26005545652100 (відкрито 23.12.2014р.), (код валюти 980);

- ТОВ «Спецнафтогазгеологія» (код ЄДРПОУ 39746569) №26049561562100 (відкрито 22.04.2015р.), №26005561562100 (відкрито 22.04.2015р.), (код валюти 980), а саме: документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття (закриття) рахунку, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ; карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток; листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам; банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки; договору на встановлення системи дистанційного банківського обслуговування (Клієнт-Банк, Банк-Клієнт, Інтернет-Банк, Система ДБО, Електронний банк, Інтернет-БанкІнг, on-line banking, remote banking, direct banking, home banking, internet banking, PC banking, phone banking, mobile-banking, WAP-banking, SMS-banking, GSM-banking, TV-banking), а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп*ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення; виписок з номерами телефонів та автентифікаційних даних клієнта підчас надання доступу до системи дистанційного банківського обслуговування, включаючи дату та час проведення вказаних з*єднань; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів. А також до документів, які містять інформацію про рух грошових коштів на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (дата та час платежу, назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по наступним розрахунковим рахункам:

- №26007546149900 (відкрито 12.01.2015р.), №26007546149900 (відкрито 26.12.2014р.), (код валюти 980), (код валюти 978), (код валюти 840), який належить ТОВ «РІЛЛ ГРУП» (код 39472965);

- №26001546122600 (відкрито 12.01.2015р.), № 26001546122600 (відкрито 25.12.2014р.), (код валюти 980), (код валюти 978), (код валюти 840), який належить ТОВ «КРОНА СОЮЗ» (код 39294482);

- №26008546580900 (відкрито 29.12.2014р.), (код валюти 980), який належить ТОВ «Діанеткс» (код ЄДРОПУ 39463222);

- №26005545652100 (відкрито 23.12.2014р.), (код валюти 980), який належить ТОВ «Лаконс Груп» (код ЄДРОПУ 39357615);

- №26049561562100 (відкрито 22.04.2015), №26005561562100 (відкрито 22.04.2015), (код валюти 980), ТОВ «Спецнафтогазгеологія» (код ЄДРПОУ 39746569) за період з дати відкриття по дату проведення виїмки.

Клопотання мотивоване тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м.Києві перебуває кримінальне провадження №32015100080000077 від 19.05.2015р. за ст.ст. 27, 212, ч.3, 205 ч.2 КК України, в ході досудового розслідування якого встановлено, що невстановлені слідством особи, в період 2014-2015р.р. з метою прикриття незаконної діяльності, а саме: незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та мінімізації податкових зобов*язань підприємствам реального сектору економіки, створили та придбали суб*єкти підприємницької діяльності, які входять до категорії «податкова яма»: ТОВ «ФІНПРАЙМРЕСУРС» (код ЄДРПОУ 39484284), ТОВ «КРОНА СОЮЗ» (код ЄДРПОУ 39294482), ТОВ «АМЕРІГО ЛІМІТЕД» (код ЄДРПОУ 39465078), ТОВ «ГЛОБАЛ ПРОДАКШН ЛТД» (код ЄДРПОУ 39532746), ТОВ «РІЛЛ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39472965), ТОВ «ЮНІВЕРС ІНЖИНІРИНГ» (код ЄДРПОУ 39529644), а також ряд суб*єктів підприємницької діяльності, що входять до категорії «транзитних підприємств»: ТОВ «АЛЬТОНА КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39592501), ТОВ «АРМАНДО ГРУП» (код ЄДРПОУ 39465015), ТОВ «ВЕЙН ГЛОБАЛ» (код ЄДРПОУ 39610504), ТОВ «КЕПІТАЛ ГРУП КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39523621), ТОВ «КОНСТРАКШЕН КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39528614), ТОВ «НАЙС ІННОВЕЙШН» (код ЄДРПОУ 39610588), ТОВ «Стандартпром» (код ЄДРОПУ 39537440), ТОВ «Діанеткс» (код ЄДРОПУ 39463222), ТОВ «Лаконс Груп» (код ЄДРОПУ 39357615), ТОВ «Аделакс» (код ЄДРОПУ 39568788), ТОВ «Приватна охорона «Тріумф» (код ЄДРПОУ 39161743), ТОВ «БУД-ІН-ВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39269592) та ТОВ «Спецнафтогазгеологія» (код ЄДРПОУ 39746569), що заподіяло великої матеріальної шкоди, та в 2015р., діючи від імені зазначених суб*єктів підприємницької діяльності, сприяли умисному ухиленню від сплати податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки на загальну суму понад 320 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Допитаний як свідок директор ТОВ «Крона Союз» (код ЄДРПОУ 39294482) ОСОБА_5, повідомив, що до фінансово-господарської діяльності не причетний, підприємство зареєстрував за грошову винагороду, без мети зайняття господарською діяльністю, первинно-фінансові документи не підписував, печаткою підприємства не користувався та нікому не передавав.

Допитаний як свідок директор ТОВ «Глобал продакшн» (код ЄДРПОУ 39532746) та ТОВ «ЮНІВЕРС ІНЖИНІРИНГ» (код ЄДРПОУ 39529644) ОСОБА_6 повідомив, що до фінансово-господарської діяльності не причетний, підприємство зареєстрував за грошову винагороду без мети зайняття господарською діяльністю, первинно-фінансові документи не підписував, печаткою підприємства не користувався та нікому не передавав.

Допитана як свідок директор ТОВ «АЛЬТОНА КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39592501) ОСОБА_7 повідомила, що до фінансово-господарської діяльності не причетна, первинно-фінансові документи не підписувала, печаткою підприємства не користувалася та нікому її не передавала.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що за податковою адресою ТОВ «ФІНПРАЙМРЕСУРС» (код ЄДРПОУ 39484284), ТОВ «КРОНА СОЮЗ» (код ЄДРПОУ 39294482), ТОВ «АМЕРІГО ЛІМІТЕД» (код ЄДРПОУ 39465078), ТОВ «ГЛОБАЛ ПРОДАКШН ЛТД» (код ЄДРПОУ 39532746), ТОВ «РІЛЛ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39472965), ТОВ «ЮНІВЕРС ІНЖИНІРИНГ» (код ЄДРПОУ 39529644), а також ряд суб*єктів підприємницької діяльності, що входять до категорії «транзитних підприємств»: ТОВ «АЛЬТОНА КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39592501), ТОВ «АРМАНДО ГРУП» (код ЄДРПОУ 39465015), ТОВ «ВЕЙН ГЛОБАЛ» (код ЄДРПОУ 39610504), ТОВ «КЕПІТАЛ ГРУП КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39523621), ТОВ «КОНСТРАКШЕН КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39528614), ТОВ «НАЙС ІННОВЕЙШН» (код ЄДРПОУ 39610588), ТОВ «Стандартпром» (код ЄДРОПУ 39537440), ТОВ «Діанеткс» (код ЄДРОПУ 39463222), ТОВ «Лаконс Груп» (код ЄДРОПУ 39357615), ТОВ «Аделакс» (код ЄДРОПУ 39568788), ТОВ «Приватна охорона «Тріумф» (код ЄДРПОУ 39161743), ТОВ «БУД-ІН-ВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39269592) та ТОВ «Спецнафтогазгеологія» (код ЄДРПОУ 39746569), не знаходяться, встановлено відсутність будь-яких основних засобів, відповідного персоналу, виробничих активів, офісних, складських та виробничих приміщень, транспортних засобів та інших умов для ведення господарської діяльності, що свідчить про відсутність реального факту здійснення господарської діяльності та нікчемності угод, укладених між підприємствами постачальниками та покупцями.

Також встановлено, що СУФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014100080000085 від 24.09.2014р. щодо реєстрації невстановленими особами підприємства ТОВ «Крона Союз» (код ЄДРОПУ 39294482) на ім*я ОСОБА_5

Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи «Центральна база даних юридичних осіб Державної фіскальної служби України» встановлено, що у АТ «УКРСИББАНК» (МФО 351005) відкрито банківські рахунки наступними підприємствами з ознаками фіктивності:

-ТОВ «РІЛЛ ГРУП» (код 39472965) №26007546149900 (відкрито 12.01.2015р.), №26007546149900 (відкрито 26.12.2014р.) (код валюти 980), (код валюти 978), (код валюти 840);

-ТОВ «КРОНА СОЮЗ» (код 39294482) №26001546122600 (відкрито 12.01.2015р.), №26001546122600 (відкрито 25.12.2014р.), (код валюти 980), (код валюти 978), (код валюти 840);

-ТОВ «Діанеткс» (код ЄДРОПУ 39463222) № 26008546580900 (відкрито 29.12.2014р.), (код валюти 980);

-ТОВ «Лаконс Груп» (код ЄДРОПУ 39357615) №26005545652100 (відкрито 23.12.2014р.) (код валюти 980);

-ТОВ «Спецнафтогазгеологія» (код ЄДРПОУ 39746569) №26049561562100 (відкрито 22.04.2015р.) №26005561562100 (відкрито 22.04.2015р.) (код валюти 980).

Тому, можна прийти до висновку, що у АТ «УКРСИББАНК» (МФО 351005) знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме: виписка про рух грошових коштів по вказаних рахунках; документи щодо відкриття та закриття вказаних рахунків; грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по зазначених рахунках.

Під час досудового розслідування по кримінальному провадженню №32015100010000077 від 19.05.2015р. виникла необхідність у тимчасовому доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю які знаходяться у володінні в ПАТ «УКРСИББАНК» (МФО 351005), який знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Андріївська, 2/12.

Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ «РІЛЛ ГРУП», ТОВ «КРОНА СОЮЗ», ТОВ «Діанеткс», ТОВ «Лаконс Груп», ТОВ «Спецнафтогазгеологія» та інших осіб, що мали доступ до рахунків, які можуть бути використані для проведення почеркознавчої експертизи. У виписках про рух коштів по рахунку та інших документах, пов*язаних з відкриттям (закриттям) рахунку, отримання готівкових коштів з рахунку, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківських рахунків ТОВ «РІЛЛ ГРУП», ТОВ «КРОНА СОЮЗ», ТОВ «Діанеткс», ТОВ «Лаконс Груп», ТОВ «Спецнафтогазгеологія».

Відомості, що містяться у документах, пов*язаних з відкриттям (закриттям) банківських рахунків ТОВ «РІЛЛ ГРУП», ТОВ «КРОНА СОЮЗ», ТОВ «Діанеткс», ТОВ «Лаконс Груп», ТОВ «Спецнафтогазгеологія» отримання готівкових коштів з рахунку, а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Вилучення речей і документів в оригіналах необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів та виконання вимог ч.3 ст.99 КПК України, згідно якої сторона кримінального провадження зобов*язана надати суду оригінал документа. Оригіналом документа є сам документ, а оригіналом електронного документа - його відображення, якому надається таке ж значення, як документу.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд, а також просив розглядати клопотання без виклику представників ПАТ «Укрсиббанк» і ТОВ «РІЛЛ ГРУП», ТОВ «КРОНА СОЮЗ», ТОВ «Діанеткс», ТОВ «Лаконс Груп», ТОВ «Спецнафтогазгеологія», оскільки можливим є знищення чи пошкодження документів, тимчасовий доступ до яких він просить надати.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику представників ПАТ «Укрсиббанк» і ТОВ «РІЛЛ ГРУП», ТОВ «КРОНА СОЮЗ», ТОВ «Діанеткс», ТОВ «Лаконс Груп», ТОВ «Спецнафтогазгеологія» в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ТОВ «РІЛЛ ГРУП», ТОВ «КРОНА СОЮЗ», ТОВ «Діанеткс», ТОВ «Лаконс Груп», ТОВ «Спецнафтогазгеологія», про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, в інший спосіб, не виявляється за можливе, а тому клопотання суд визнає частково обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню щодо надання тимчасового доступу до речей і документів (матеріальних носіїв), які є предметом даного клопотання, з можливістю ознайомитися з їх оригіналами та зробити їх електронні або паперові копії.

Що стосується вилучення усіх документів, стосовно яких заявлено клопотання, в оригіналах, суд приходить до наступного.

Згідно частини 1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У відповідності до пункту 7) частини 2 ст.160 КПК України зазначено про те, що клопотання повинно містити обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

В даному випадку, слідчим не надано обґрунтування необхідності здійснення виїмки документів, що є предметом клопотання, і не можливості досягнення мети досудового розслідування кримінального провадження №32015100080000077 від 19.05.2015р. за ст.ст. 27, 212 ч.3, 205 ч.2 КК України на підставі завірених копій цих документів.

Враховуючи наведене, суд вважає за необхідне в задоволенні цієї частини клопотання відмовити як передчасно заявленій.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити частково.

ПАТ «УКРСИББАНК» (МФО 351005), який знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Андріївська, 2/12, надати (забезпечити) слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м.Києві лейтенанту податкової міліції Мазуру Юрію Сергійовичу та за його дорученням оперативним співробітникам ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м.Києві, які входять до слідчо-оперативної групи, тимчасовий доступ до речей і документів (матеріальних носіїв), які містять банківську таємницю, з наданням права ознайомитися з їх оригіналами і зробити їх електронні або паперові копії, в ПАТ «УКРСИББАНК» (МФО 351005), який знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Андріївська, 2/12, що стосуються відкриття та обслуговування розрахункових рахунків наступних підприємств з ознаками фіктивності: