Ухвала суду № 48269726, 20.02.2015, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/647/15-к

Провадження № 1-кс/210/118/15

"20" лютого 2015 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Літвіненко Н А., розглянувши в закритому судовому засіданні клопотання слідчого ІІ-го відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області Ульченко Сергій Вадимович, розглянувши матеріали досудового розслідування №32015040230000003, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий ІІ-го відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області Ульченко Сергій Вадимович, звернувся з клопотанням погодженим прокурором прокуратури м. Кривого Рогу про тимчасовий доступ до речей і документів.

В провадженні СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015040230000003 від 30.01.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Семіол» (код ЄДРПОУ 24246349, м. Кривий Ріг, вул. Тбіліська, буд. 11), в період з 01.01.2014 р. по 31.12.2014 р. діючи умисно, з метою ухилення від сплати до державного бюджету податку на додану вартість в порушення податкового законодавства України, шляхом заниження об'єкта оподаткування за результатами фінансово-господарської діяльності з підприємствами ТОВ «Аурум і К» (код ЄДРПОУ 36295284), ПП «Базіс-Опт» (код ЄДРПОУ 39020030), ПП «Веста Метаопт» (код ЄДРПОУ 39065552), ПП «Ерго-Тех» (код ЄДРПОУ 38923759), ПП «Ін-Тегро» (код ЄДРПОУ 38888788), ПП «Комерцбуд-Д» (код ЄДРПОУ 39065657), ПП «Креон-Д» (код ЄДРПОУ 39005650), ПП «Крі Сталь» (код ЄДРПОУ 39290954), ПП «Крістон» (код ЄДРПОУ 38836352), ПП «Муксун» (код ЄДРПОУ 39020129), ПП «Террастрой-Д» (код ЄДРПОУ 39005509) при проведенні непідтверджених операцій з оплати і придбання товарів (робіт, послуг) не нарахували та не перерахували до державного бюджету, податок на додану вартість в сумі 3 892 091,96 грн. за вказаний період, що складає понад 5000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

Так, вказані порушення податкового законодавства України виявлені в ході проведення експертного економічного дослідження №01-15 від 20.02.2015 р. у відношенні службових осіб ТОВ «Семіол» (код ЄДРПОУ 24246349, м. Кривий Ріг, вул. Тбіліська, буд. 11) за результатами якої встановлено, що в період з 01.01.2014 р. по 31.12.2014 р. ТОВ «Семіол» здійснювало перерахування, за нібито отримані товари, безготівкові грошові кошти на розрахункові рахунки підприємств з ознаками «фіктивності»: ТОВ «Аурум і К» (код ЄДРПОУ 36295284), ПП «Базіс-Опт» (код ЄДРПОУ 39020030), ПП «Веста Метаопт» (код ЄДРПОУ 39065552), ПП «Ерго-Тех» (код ЄДРПОУ 38923759), ПП «Ін-Тегро» (код ЄДРПОУ 38888788), ПП «Комерцбуд-Д» (код ЄДРПОУ 39065657), ПП «Креон-Д» (код ЄДРПОУ 39005650), ПП «Крі Сталь» (код ЄДРПОУ 39290954), ПП «Крістон» (код ЄДРПОУ 38836352), ПП «Муксун» (код ЄДРПОУ 39020129), ПП «Террастрой-Д» (код ЄДРПОУ 39005509). Вказані підприємства з ознаками «фіктивності» були створені та підконтрольні невстановленій групі осіб з метою переведення безготівкових грошових коштів у готівку та їх подальшої легалізації.

Також встановлено, що службові особи ТОВ «Семіол» (код ЄДРПОУ 24246349) у злочинній змові з невстановленими особами здійснюють діяльність направлену на ухилення від сплати податків шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість.

В ході досудового розслідування кримінального провадження № 32015040230000003 встановлено, що листування шляхом електронної пошти підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Аурум і К» (код ЄДРПОУ 36295284), ПП «Базіс-Опт» (код ЄДРПОУ 39020030), ПП «Веста Метаопт» (код ЄДРПОУ 39065552), ПП «Ерго-Тех» (код ЄДРПОУ 38923759), ПП «Ін-Тегро» (код ЄДРПОУ 38888788), ПП «Комерцбуд-Д» (код ЄДРПОУ 39065657), ПП «Креон-Д» (код ЄДРПОУ 39005650), ПП «Крі Сталь» (код ЄДРПОУ 39290954), ПП «Крістон» (код ЄДРПОУ 38836352), ПП «Муксун» (код ЄДРПОУ 39020129), ПП «Террастрой-Д» (код ЄДРПОУ 39005509) здійснювалось використання Інтернет - мережі за електронними скриньками: aurumik@ukr.net, 39020030@ukr.net, 39065552@ukr.net, 38923759@ukr.net, integro1@ukr.net, 39065657k@ukr.net, 39005650@ukr.net, 38836352@ukr.net, 39020129m@ukr.net, 39005509@ukr.net, 39290954@ukr.net здійснюється з наступних ІР-адрес: 78.25.5.205; 77.239.180.145; 93.127.123.35; 93.127.69.37.

Враховуючи викладене, та необхідність встановлення в повній мірі всіх обставин кримінального правопорушення, а також встановлення кола осіб, причетних до протиправної діяльності злочинного угрупування, з метою встановлення офісних приміщень, місць знаходження комп'ютерної техніки, бухгалтерської та податкової документації, печаток, штампів та інших знарядь вчинення злочину, а також здобуття в повному обсязі фактичних даних щодо скоєння кримінального правопорушення, існує потреба в отриманні інформації щодо адреси розташування абонентів мережі Інтернет (в т.ч. копії договорів), які відправляли електроні документи з наступних ІР-адрес: 78.25.5.205; 77.239.180.145; 93.127.123.35; 93.127.69.37 за період з 01.01.2014 року по теперішній час.

Дана інформація перебуває у володінні Інтернет - провайдера Центральній філії ПрАТ «Фарлеп - Інвест» (код ЄДРПОУ 19199961) за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Сєрова, буд. 10.

Згідно інформації, що надійшла до СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, існує реальна загроза того, що інформація, про яку йдеться мова у даному клопотанні, може бути знищена, чи змінена, в зв'язку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників ПрАТ «Фарлеп - Інвест».

Відповідно до положень п.7 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента,надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, та відповідно до вимог ст. ст. 30, 31 Конституції України, ст. 39 Закону України «Про телекомунікації», керуючись ст. 159, ст.160, п.7 ч.1 ст.162, ст.163, ст.167 ч.2 КПК України, п. 12 листа Вищого спеціалізованого суду України від 29.01.2013 № 223-158/0/4-13, -

Постановив:

Клопотання слідчого ІІ-го відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області Ульченко Сергія Вадимовича, погодженого прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 3-го класу Андрух В.В. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Дати згоду на тимчасовий доступ до документів (в тому числі електронних), (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження № 32015040230000003, у тому числі отримати інформацію у електронному вигляді), які перебувають у володінні Інтернет - провайдера Центральної філії ПрАТ «Фарлеп - Інвест» (код ЄДРПОУ 19199961) за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Сєрова, буд. 10, та надати слідчому 2-го відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області старшому лейтенанту податкової міліції Ульченко С.В. та особам, уповноваженим на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого у кримінальному провадженні № 32015040230000003, а саме документально оформлену інформацію на паперовому носії та в електронному вигляді щодо реєстраційних даних абонентів безпосередніх користувачів - фізичних (ПІБ, адреса та № телефону) чи юридичних осіб (назва, код ЄДРПОУ, адреса, контактна особа та № телефону), які протягом поточного року відправляли електроні документи з наступних ІР-адрес: 78.25.5.205; 77.239.180.145; 93.127.123.35; 93.127.69.37 за період з 01.01.2014 року по теперішній час.

Суддя: Н. А. Літвіненко