Ухвала суду № 48252288, 25.05.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/10788/15-к

Провадження №1-кс/127/4731/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 травня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М., при секретарі Андрєєвій А.Г., за участю слідчого Шпака С.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Шпака С.В. про тимчасовий доступ до документів АТ «Райффайзен Банк Аваль», за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів АТ «Райффайзен Банк Аваль», мотивуючи свої вимоги тим, що у нього в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32015020000000033 від 08.04.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Шляхбуд-Муш» (код ЄДРПОУ 36636755, Вінницька область, м. Жмеринка), здійснюючи фінансово-господарську діяльність підприємства, в період з 01.04.2011 по 31.12.2014, завищили валові витрати, чим ухилилися від сплати податку на прибуток в сумі - 1 090 202 грн., а також завищили податковий кредит з ПДВ, чим ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі - 1 324 870 грн. та не сплатили податок з доходів фізичних осіб в сумі - 714, 81 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в великих розмірах на загальну суму - 2 415 786 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Шляхбуд-Муш» під час здійснення фінансово-господарської діяльності мали взаємовідносини з фіктивними підприємствами одним з яких є ТОВ «Мікс-В» (код за ЄДРПОУ 24893764, юридична адреса: м. Вінниця).

Згідно даних АІС «Податковий блок» ДФС України встановлено, що для здійснення фінансово-господарської діяльності службові особи ТОВ «Мікс-В» проводили розрахунки через банківські рахунки: №26007125436 (євро) та №26008125435 (українська гривня), відкриті у АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335, адреса: м. Київ, вул. Лескова, 9)

Факт проведення фінансово-господарських операцій ПП «Шляхбуд-Муш» (код ЄДРПОУ 36636755) з ТОВ «Мікс-В» (код за ЄДРПОУ 24893764), перерахування грошових коштів по рахунках вказаних підприємств, отримання коштів, їх спрямування та перерахування на рахунки інших суб'єктів господарської діяльності, і відповідно, з'ясування законності їх обігу, встановлення факту їх надходження та перерахування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву вчинення злочину та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення.

З метою вжиття заходів щодо швидкого, всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, проведення судово-криміналістичних експертиз, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів по рахункам, відкритим ТОВ «Мікс-В» (код за ЄДРПОУ 24893764) в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335, адреса: м. Київ, вул. Лескова, 9.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник АТ «Райффайзен Банк Аваль» в судове засідання не з'явився, хоча повідомлявся про час та місце розгляду клопотання належним чином.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження, дійшов висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Як вбачається з ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, оскільки матеріалами кримінального провадження та клопотанням підтверджений той факт, що документи, про доступ до яких клопоче слідчий, перебувають в зазначеному банку, а також мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Однак вимогу щодо вилучення оригіналів документів на данному етапі кримінального провадження суддя вважає передчасним, а тому надає дозвіл на вилучення належним чином завірених копій вказаних документів.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 166, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області Шпаку Сергію Вікторовичу та/або іншим працівникам, які будуть діяти на підставі його доручення (постанови) дозвіл на тимчасовий доступ до документів в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335, адреса: м. Київ, вул. Лескова, 9) стосовно інформації по рахункам: №26007125436 (євро) та №26008125435 (українська гривня) підприємства - ТОВ «Мікс-В» (код за ЄДРПОУ 24893764, юридична адреса: м. Вінниця) за період з 01.04.2011 по 31.12.2014, тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити належним чином завірені їх копії, а саме:

- відомостей про рух грошових коштів по вказаних рахунках в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період 01.04.2011 по 31.12.2014;

- документів, що стосуються відкриття та обслуговування вказаних рахунків (заяви на відкриття рахунку; договори; статутні та реєстраційні документи; довіреності на право вчинення юридичних дій від імені службових осіб вказаного підприємства; в разі користування послугами «Клієнт - банку», копію договору на його установлення та користування; та інші документи); документів, які підтверджують надходження коштів на вказані рахунки (платіжні доручення, квитанції або інші документи) за період 01.04.2011 по 31.12.2014; документів, що підтверджують зняття коштів з вказаних рахунків або подальше їх перерахування контрагентам (чеки, платіжні доручення та т.п.) за період 01.04.2011 по 31.12.2014; копій карток з зразками підписів осіб, які мають право користування вказаними рахунками за період 01.04.2011 по 31.12.2014.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: