Ухвала суду № 48252286, 25.05.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/10513/15-к

Провадження №1-кс/127/4602/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 травня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М. при секретарі Андрєєвій А.Г., за участю слідчого Чепурко Л.В., представника Вінницького обласного управління АТ «Ощадбанк» Пантелеймонової Л.А., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Чепурко Л.В. про тимчасовий доступ до документів Філії - Вінницького обласного управління АТ «Ощадбанк» за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів Філії - Вінницького обласного управління АТ «Ощадбанк», мотивуючи свої вимоги тим, що у неї в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32015020000000040 від 24.04.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що дане кримінальне провадження відкрито на підставі того, що невстановлені слідством особи, придбали реєстраційні документи та печатку ППФ "Техкомплект" (код за ЄДРПОУ 31542689, м. Вінниця) у директора вказаного підприємства ОСОБА_3 та протягом періоду з 01.09.2012 по 01.12.2014 використовували їх для прикриття незаконної діяльності шляхом безпідставного формування первинних бухгалтерських документів про нібито проведені господарські операції з реалізації товарно-матеріальних цінностей підприємствам реального сектору економіки.

З дослідження № 27/16-00/31542689 від 22.04.2015 фінансово-господарської діяльності приватного підприємства - фірми "Техкомплект" (код за ЄДРПОУ 31542689) за період з 01.09.2012 по 01.12.2014 слідує, що директором, головним бухгалтером та одним із засновників ППФ "Техкомплект" являється ОСОБА_3 Згідно показів вказаної особи встановлено, що з вересня 2012 року по даний час ним, як директором та головним бухгалтером ППФ "Техкомплект" на поставку товарно-матеріальних цінностей інші особи не уповноважувались та не підписувались первинні бухгалтерські документи. Також не підписувалась та не подавалась податкова звітність по ППФ "Техкомплект". Будь-яких договорів ним із службовими особами ТОВ "Рахнянсько-Лісовий консервний завод" не укладались і будь-якої продукції не поставлялось.

Згідно бази даних "Податковий блок" встановлено, що за період з 01.09.2012 по 01.12.2014 серед основних контрагентів-постачальників (формувачів податкового кредиту) ППФ "Техкомплект" є підприємства з ознаками "фіктивності" в т.ч.: ФГ "Лан-ЛВП".

В ході здійснення досудового розслідування встановлено, що службові особи ППФ "Техкомплект" у період з 01.09.2012 по 01.12.2014, проводили розрахунки через банківські рахунки із суб'єктом господарювання ФГ "Лан-ЛВП" (код за ЄДРПОУ 35155317).

Згідно реєстраційних даних встановлено, що службовими особами ФГ "Лан-ЛВП" відкрито у Філії - Вінницьке обласне управління АТ "Ощадбанк" (МФО 302076, адреса: м. Вінниця, вул. Соборна, 71, конт. тел. 55 45 00) рахунки за № 26040172102, № 26006172102, через які службові особи вказаного підприємства проводили розрахунки та отримували готівкою кошти.

Беручи до уваги те, що факт перерахування грошових коштів по рахунках при здійсненні фінансово-господарської діяльності ППФ "Техкомплект", та відповідно, можливість підприємством сплатити податки та/або занизити дохід шляхом часткового чи повного не включення до нього коштів, одержаних від приховування об'єктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, а також з метою встановлення контрагентів ФГ "Лан-ЛВП" по придбанню товарно-матеріальних цінностей, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по вказаних банківських рахунках ФГ "Лан-ЛВП".

Враховуючи те, що службові особи ФГ "Лан-ЛВП" мають доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а також необхідність проведення судово-бухгалтерської експертизи для з'ясування порядку руху коштів і їх оприбуткування у ФГ "Лан-ЛВП", виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів вказаного підприємства по рахунках за № 26040172102, № 26006172102, які перебувають у володінні службових осіб Філії - Вінницьке обласне управління АТ "Ощадбанк" та знаходяться за адресою: м. Вінниця, вул. Соборна, 71, з метою призначення судово-почеркознавчої експертизи,

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, просила його задовольнити.

Представник Філії - Вінницьке обласне управління АТ "Ощадбанк" в судовому засіданні не заперечувала щодо надання копій вказаних документів.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження, дійшов висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Як вбачається з ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, оскільки матеріалами кримінального провадження та клопотанням підтверджений той факт, що документи, про доступ до яких клопоче слідчий, перебувають в зазначеному банку, а також мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Однак вимогу щодо вилучення оригіналів документів на данному етапі кримінального провадження суддя вважає передчасним, а тому надає дозвіл на вилучення належним чином завірених копій вказаних документів.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 166, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області майору податкової міліції Чепурко Людмилі Василівні або старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції Кушко Юрію Володимировичу, який буде діяти на підставі її доручення, тимчасовий доступ до оригіналів документів стосовно інформації ФГ "Лан-ЛВП" (код за ЄДРПОУ 35155317), яка містить банківську таємницю, з можливістю здійснення виїмки в Філії - Вінницьке обласне управління АТ "Ощадбанк" (МФО 302076, адреса: м. Вінниця, вул. Соборна, 71, конт. тел. 55 45 00) належним чином завірених копій вказаних документів, а саме:

Відомостей про рух грошових коштів на паперових та електронних носіях по рахунках ФГ "Лан-ЛВП" за № 26040172102, № 26006172102 в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.09.2012 по 01.12.2014.

Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунків за № 26040172102, № 26006172102, відкритих ФГ "Лан-ЛВП", а саме: документів обліково-реєстраційної справи; статуту (установчого договору); карточок із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка; заяв на відкриття рахунків; договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта; копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, завіреного нотаріально; ксерокопій паспортів уповноважених осіб; довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора ФГ "Лан-ЛВП"; договорів найму чи іншого документа про призначення на посаду директора ФГ "Лан-ЛВП"; довіреності завіреної нотаріально на ім'я особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунком; заяви на видачу чекових книжок; документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались підприємством за період з 01.09.2012 по 01.12.2014; заяв клієнта на встановлення системи "Клієнт-Банк"; договору на обслуговування системи "Клієнт-Банк"; акту про введення системи "Клієнт-Банк" в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи "Клієнт-Банк"; документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів; інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку; платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 01.09.2012 по 01.12.2014; чеків на отримання готівки за період з 01.09.2012 по 01.12.2014, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаних рахунків.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: