Ухвала суду № 48252090, 27.04.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/8863/15-к

Провадження №1-кс/127/3919/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 квітня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М., при секретарі Андрєєвій А.Г., за участю слідчого Мазура В.В., розглянувши клопотання слідчого ВРЗуСГД СВ ВМВ УМВС України у Вінницької області Мазура В.В. про тимчасовий доступ до документів АТ "ОТП Банк", за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів АТ «ОТП Банк», мотивуючи свої вимоги тим, що у нього в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 42015020010000022 від 30.03.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.222 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ "Сантос-Агро"(код ЄДРПОУ - 38512362) являється платником фіксованого сільськогосподарського податку. Відповідно до податкової звітності ТОВ "Сантос-Агро" у 2014 році орендувало земельні ділянки загальною площею 845,9 га на території Борівської (Чернівецький р-н, Вінницької області) та Слідянської (Могилів-Подільський р-н, Вінницької області) сільських рад. Відповідно до інформації наданої вказаними сільськими радами, ТОВ "Сантос-Агро" не орендувало будь-які земельні ділянки протягом 2012-2014 років та будь-які відомості про діяльність ТОВ "Сантос-Агро" у вказаних сільрадах відсутні. Податкову звітність ТОВ "Сантос-Агро" підроблено з метою отримання статусу платника фіксованого сільськогосподарського податку, що дозволило користуватись спеціальним режимом оподаткування, передбаченого ст. 209 Податкового кодексу України. Таким чином, ТОВ "Сантос-Агро" з жовтня 2014 по лютий 2015 здійснювало реалізацію сільськогосподарської продукції, яка ніби-то зібрана з земельних ділянок розміщених на території Борівської та Слідянської сільських рад. При цьому 20% від суми реалізації незаконно надходили на спеціальний рахунок ТОВ "Сантос-Агро" у банку.

Так службовими особами ТОВ "Сантос-Агро" з метою штучного формування податкового кредиту за рахунок відображення неіснуючих операцій у податковій звітності було імітовано проведення фінансово-господарських операцій із підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: СГД, які не знаходяться за юридичною та фактичною адресами, місцезнаходження службових осіб не встановлено та СГД, в яких стан платника відмінний від «0» (до ЄДР внесено запис про відсутність за місцезнаходженням, ліквідаційна процедура за рішенням суду, припинено, але не знято з обліку, та інше.) та СГД по яким складено акти про нікчемність правочинів, серед яких ТОВ «Подільсьський сонях» (код ЄДРПОУ - 39335151) реалізація за 2014-2015 роки становить 7248000 грн. в тому числі ПДВ 1208000 грн. та ТОВ «Домінанта-СМ»("БУДФІНКОМ") (код ЄДРПОУ - 38948401) реалізація за 2014-2015 роки становить 50280000 грн. в тому числі ПДВ 8380000 грн. У ході проведено досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до розрахункових рахунків та ТОВ «Домінанта -СМ» ( "БУДФІНКОМ"), що відкриті у АТ «ОТП Банк».

Вказані відомості мають важливе значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, оскільки відомості, які в них містяться необхідні для встановлення винних у вчиненні зазначеного кримінального правопорушення, а також за їх допомогою можна встановити наявність або відсутність обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

У зв'язку з цим, виникла необхідність звернутись до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу та вилучення оригіналів вищевказаних документів.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник АТ «ОТП Банк» в судове засідання не з'явився з невідомих суду причин, хоча про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів АТ «ОТП Банк».

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 166, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому ВРЗуСГД СВ ВМВ УМВС України у Вінницької області Мазуру В.В. або за його дорученням оперативним працівникам ОУ ГУ Міндоходів у Вінницькій області на тимчасовий доступ до документів АТ «ОТП Банк» (код ЄДРПОУ - 21685166, МФО -300528, м. Київ), з можливістю вилучити їх (здійснити виїмку), а саме:

завірених копій документів, які стали підставою для відкриття ТОВ «Домінанта -СМ» ( "БУДФІНКОМ") (код ЄДРПОУ - 38948401), м. Вінниця, вул. Чехова. 29 ), банківських рахунків №№ 26004455004778 (українська гривня), 26001455004254 (українська гривня);

оригіналу виписки (роздруківки) руху коштів (в письмовому та електронному варіанті) по рахунках №№ 26004455004778 (українська гривня), 26001455004254 (українська гривня) з 30.09.2014 по теперішній час із зазначенням дати, суми, призначення платежу, вхідного та вихідного залишку на кожен операційний день, даних контрагентів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: