Ухвала суду № 48251561, 16.03.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/4174/15-к

Провадження 1-кс/127/1279/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 березня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М., при секретарі Заселян І.В., за участю слідчого Чубатюк С.М. розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області Чубатюк С.М. про тимчасовий доступ до документів ПАТ «Банк «Український капітал», за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів ПАТ «Банк «Український капітал», мотивуючи свої вимоги тим, що нею проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до ЄРДР за №32015020000000002 від 17.01.2015 за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків невстановленими особами. Досудовим слідством встановлено, що згідно зовнішньоекономічного контракту № 9 від 11.11.2014 між ДП "Укрспирт" (код 37199618, Київська область, місто Бровари, вулиця Гагаріна, 16) та ТОВ "Принт Провайдер" (код 03812106, Вірменія, 0801 Араратська область, місто Масис, вулиця Герацу 26/14, 3-й квартал) в адресу вищевказаного нерезидента 16.12.2014 був відвантажений спирт етиловий ректифікований вищої очистки в кількості 2 500, 12 дал на суму 20 500, 98 доларів США без сплати акцизного податку та податку на додану вартість з метою його подальшого вивезення за митну територію України. Проте, згідно даних митних органів, за межі митної території України спирт вивезений не був, до теперішнього часу його місце знаходження не відомо. Місцезнаходження та особи представників та службових осіб ТОВ «Принт Провайдер» не встановлено.

В разі реалізації спирту етилового ректифікованого вищої очистки об'ємом 2 500,12 дал на внутрішньому ринку України до бюджету України необхідно сплатити 2 186 424 гривень, в тому числі 1 763 334 гривень акцизного податку та 423 090 гривень податку на додану вартість.

Під час досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що розрахунки з ДП «Укрспирт» за реалізований в адресу нерезидента ТОВ «Принт Провайдер» здійснено через банківський рахунок №260060722600 ДП «Укрспирт», який відкритий в ПАТ «Банк «Український капітал» (МФО 320371, адреса: м. Київ, проспект Перемоги, 67).

З метою встановлення фактичного обігу грошових коштів ДП «Укрспирт», в тому числі, отриманих за реалізацію в адресу нерезидента - ТОВ «Принт Провайдер» спирту етилового; законності їх перерахування; встановлення обставин подальшого виконання зовнішньоекономічного контракту та відповідних розрахунків за його виконання; третьої сторони вищевказаного контракту, яка здійснювала перерахування коштів в адресу ДП «Укрспирт» за реалізований ТОВ «Принт Провайдер» спирт етиловий; осіб, що відкривали банківський рахунок ДП «Укрспирт», необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківському рахунку ДП «Укрспирт», який відкритий в ПАТ «Банк «Український капітал».

Тому вважаю за необхідне здійснити тимчасовий доступ до документів та виїмку відомостей про рух грошових коштів, а також оригіналів документів, наданих для відкриття та використання ДП «Укрспирт» вище зазначеного банківського рахунку, які можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню.

Беручи до уваги вищевикладене, з метою вжиття заходів щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до банківських документів та можливості їх вилучення (здійснення їх виїмки) по рахунку ДП «Укрспирт», які перебувають у володінні службових осіб ПАТ «Банк «Український капітал» та знаходяться за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, 67,

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, просила його задовольнити.

Представник ПАТ «Банк «Український капітал» в судове засідання не з'явився з невідомих суду причин, хоча про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання, дійшов висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Як вбачається з ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Положенням ч.7 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без таконго вилучення існує загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, оскільки матеріалами кримінального провадження та клопотанням підтверджений той факт, що документи, про доступ до яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Однак вимогу щодо вилучення оригіналів документів на данному етапі кримінального провадження суддя вважає передчасним, а тому надає дозвіл на вилучення належним чином завірених копій вказаних документів.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 166, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області підполковнику податкової міліції Чубатюк С.М. або іншим працівникам слідчого управління, яких включено до слідчої групи по вказаному кримінальному провадженню - старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області підполковнику податкової міліції Гелеті Ю.П., слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майору податкової міліції Голубенку І.А. або іншим працівникам ГУ Міндоходів у Вінницькій області, які будуть діяти на підставі доручення, тимчасовий доступ до оригіналів документів ПАТ «Банк «Український капітал» (МФО 320371, адреса: 03062, м. Київ, проспект Перемоги, 67, конт. тел. 044 2053290, 044 2053723) стосовно інформації ДП «Укрспирт» (код ЄДРПОУ 37199618), яка містить банківську таємницю, з можливістю вилучення належним чином завірених їх копії (здійснення їх виїмки), а саме:

- відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперових носіях, по рахунку ДП «Укрспирт» №260060722600 (по виду валюти - долар США), в прибутковій і видатковій частині, із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 11.11.2014 по теперішній час;

- документів, які стосуються відкриття і обслуговування вказаного рахунку, а саме: документів, які свідчать про відкриття та використання даного банківського рахунку, банківських виписок, платіжних доручень та інших документів, які вказують на зарахування та перерахування грошових коштів на даний рахунок та з рахунку, з вказанням сум, дат, ідентифікаційних даних фізичних та юридичних осіб, які проводили операції з використанням даного рахунку, карток із зразками підписів, угод про відкриття, обслуговування рахунку, в тому числі дистанційного керування, «розписки» про отримання таблиць ключів, чеків на отримання готівки, та інших документів характеризуючих функціонування рахунку, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаного рахунку,

В разі відсутності документів - надати засвідчені копії протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів документів ДП «Укрспирт».

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: