Ухвала суду № 48251501, 02.03.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/3389/15-к

Провадження 1-кс/127/1069/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 березня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М., при секретарі Заселян І.В., розглянувши клопотання заступника начальника 2 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області Баранова В.О. про тимчасовий доступ до документів АТ «Райффайзен Банк Аваль», за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника 2 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області Баранов В.О. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів АТ «Райффайзен Банк Аваль», мотивуючи свої вимоги тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014020000000127 від 02.12.2014р. відносно службових осіб ПАТ «Вінницький завод «Будмаш» (код ЄДРПОУ 01267863, м. Вінниця, вул. Гонти, 30), які, здійснюючи фінансово-господарську діяльність Товариства, в період з 01.10.2009 по 30.06.2014 шляхом утримання із заробітної плати працівників та не перерахування до бюджету податку на доходи фізичних осіб, ухилились від сплати вказаного податку в сумі - 715 587,03 грн., що призвело до фактичного не надходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Для здійснення фінансово-господарської діяльності службові особи ПАТ «Вінницький завод «Будмаш» (код ЄДРПОУ 01267863) проводили розрахунки та отримували кошти через рахунки: №26002166412 (валюта - українська гривня), №2604429152 (валюта - українська гривня), №26001166446 (валюта - російський рубль), №26000166425 (валюта - долар США), №26003166433 (валюта - євро), відкриті в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805, адреса: м. Київ, вул. Лєскова, 9).

Факт проведення фінансово-господарських операцій ПАТ «Вінницький завод «Будмаш»» (код ЄДРПОУ 01267863), перерахування грошових коштів по рахунках вказаних підприємств, отримання коштів, їх спрямування та перерахування на рахунки інших суб'єктів господарської діяльності, і відповідно, з'ясування законності їх обігу, встановлення факту їх надходження та перерахування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву вчинення злочину та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення.

З метою вжиття заходів щодо всебічного, швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою підтвердження наявності перерахування грошових коштів та законності їх обігу, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківських рахунках ПАТ «Вінницький завод «Будмаш» (код ЄДРПОУ 01267863), відкритих в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805) за період з 01.10.2009 року по теперішній час, виникла необхідність у ознайомленні, здійсненні виїмки та приєднанні до кримінального провадження відомостей про рух грошових коштів, а також документів, наданих для відкриття та використання підприємством вказаних банківських рахунків.

В ході здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що без документів, які свідчать про рух грошових коштів по банківських рахунках ПАТ «Вінницький завод «Будмаш» (код ЄДРПОУ 01267863), неможливо встановити обставини ухилення від сплати податку на доходи фізичних осіб.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні за фактом ухилення від сплати податку на доходи фізичних осіб ПАТ «Вінницький завод «Будмаш» (код ЄДРПОУ 01267863), що неможливо встановити іншим способом, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805, адреса: м. Київ, вул. Лєскова, 9),

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник АТ «Райффайзен Банк Аваль» в судове засідання не з'явився з невідомих суду причин, хоча про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання, дійшов висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Як вбачається з ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Положенням ч.7 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, оскільки матеріалами кримінального провадження та клопотанням підтверджений той факт, що документи, про доступ до яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає до задоволення. Однак вимогу щодо вилучення оригіналів документів на данному етапі кримінального провадження суддя вважає передчасним, а тому надає дозвіл на вилучення належним чином завірених копій вказаних документів.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 166, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл заступнику начальника другого відділу кримінальних розсувань слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Вінницькій області підполковнику податкової міліції Баранову Віктору Олександровичу як слідчому та особам, які будуть проводити слідчі процесуальні дії за його дорученням (постановою) тимчасовий доступ до документів в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805, адреса: м. Київ, вул. Лєскова, 9) стосовно інформації ПАТ «Вінницький завод «Будмаш» (код ЄДРПОУ 01267863, м. Вінниця, вул. Гонти, 30), за період з 01.10.2009 року по теперішній час, тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх, а саме:

- відомості про рух грошових коштів по рахунках: №26002166412 (валюта - українська гривня), №2604429152 (валюта - українська гривня), №26001166446 (валюта - російський рубль), № 26000166425 (валюта - долар США), №26003166433 (валюта - євро), в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.10.2009 року по теперішній час;

- копії карток з зразками підписів осіб, які мають право користування вказаними рахунками, відкритими ПАТ «Вінницький завод «Будмаш» (код ЄДРПОУ 01267863) за період з 01.10.2009 року по теперішній час.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: