Ухвала суду № 48251124, 12.12.2014, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/26627/14-к

Провадження 1-кс/127/8543/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 грудня 2014 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М., при секретарі Заселян І.В., за участю слідчого Гелети Ю.П., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів ПАТ «Банк «Фінанси та Кредит», за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів ПАТ «Банк «Фінанси та Кредит», мотивуючи свої вимоги тим, що в слідчому управлінні Державної податкової служби у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014020000000117 про ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Подільський Енергоконсалтинг», що передбачено ч. 3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що службові особи ТОВ «Подільський Енергоконсалтинг» (код ЄДРПОУ 36830374, м. Вінниця, вул. Гонти, 39 А) в період з 01.04.2011 по 31.12.2013 в порушення п.138.2 ст.138, п.п. 139.1.9 п.139.1, ст.139, п. 198.1, п. 198.3, п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України, шляхом незаконного формування податкового кредиту від підприємств з ознаками фіктивності, а саме: TOB «АТЗ-Сервіс» (код ЄДРПОУ 24358769, м. Київ), ТОВ «Діпекстрейд» (код ЄДРПОУ 36150330, м. Вінниця) та ТОВ «Авесбуд» (код ЄДРПОУ 38643497, м. Одеса) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 3 968 059 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.

Також встановлено, що при проведенні фінансово-господарських операцій з TOB «АТЗ-Сервіс», ТОВ «Діпекстрейд» та ТОВ «Авесбуд» підприємство ТОВ «Подільський Енергоконсалтинг» використовувало рахунок № 26008017446401, відкритий в ПАТ «Банк «Фінанси та Кредит» (м. Вінниця, вул. Соборна, 62, МФО 300937 т. 61-14-50) через який перераховувало кошти отримані від підприємств вигодонабувачів та за допомогою вищезазначених фіктивних підприємств конвертувало в готівку.

З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також зясування фактичного перерахування грошових коштів та законності їх обігу, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківському рахунку ТОВ «Подільський Енергоконсалтинг» відкритому в ПАТ «Банк «Фінанси та Кредит» необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківському рахунку ТОВ «Подільський Енергоконсалтинг» відкритому в ПАТ «Банк «Фінанси та Кредит».

Беручи до уваги вищевикладене, слідчий просить надати тимчасовий доступ до вказаних документів.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник ПАТ «Банк «Фінанси та Кредит» в судове засідання не зявився з невідомих суду причин, хоча про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання, дійшов висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Як вбачається з ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Положенням ч.7 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, оскільки матеріалами кримінального провадження та клопотанням підтверджений той факт, що документи, про доступ до яких клопоче слідчий, перебувають в ПАТ «Банк «Фінанси та Кредит», а також мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає до задоволення. Однак вимогу щодо вилучення оригіналів документів на данному етапі кримінального провадження суддя вважає передчасним, а тому надає дозвіл на вилучення належним чином завірених копій вказаних документів.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 166, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю вилучення належним чином завірених копій, які знаходяться у володінні ПАТ «Банк «Фінанси та Кредит» (м. Вінниця, вул. Соборна, 62, МФО 300937 т. 61-14-50) стосовно інформації щодо рахунку ТОВ «Подільський Енергоконсалтинг», а саме:

відомостей про рух грошових коштів ТОВ «Подільський Енергоконсалтинг» по рахунку № 26008017446401 в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.04.2011 по 31.12.2013 на паперовому та електронному носіях;

завірених належним чином копій документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунку № 26008017446401, відкритого ТОВ «Подільський Енергоконсалтинг», а саме: документів обліково-реєстраційної справи, статуту (установчого договору), карток із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка, заяв на відкриття рахунку, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) субєкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреного нотаріально, ксерокопій паспортів уповноважених осіб, довіреностей на право вчинення юридичних дій, оригіналу довіреності завіреної нотаріально на імя особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунками, заяв клієнта на встановлення системи «Клієнт-Банк», договору на обслуговування системи «Клієнт-Банк», акту про введення системи «Клієнт-Банк» в експлуатацію, документів, які засвідчують встановлення системи «Клієнт-Банк», документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів, платіжних доручень та чеків на отримання готівки, інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: