Ухвала суду № 48240291, 10.06.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/1903/14

ун. № 759/9630/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 червня 2014 року м. Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Кривов'яз А.П. за участю секретаря Тищенко М.А., розглянувши в відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гурина Б.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, внесене в кримінальному провадженні № 32013110080000116 від 16.08.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гурина Б.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, внесене в кримінальному провадженні № 32013110080000116 від 16.08.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України, в якому просить надати тимчасовий доступ до юридичної справи та реєстраційних документів ТОВ «Спецтехнопласт» (код ЄДРПОУ 35963228).

Вказане клопотання обґрунтоване тим, що Слідчим управлінням ФР ДПІ у Святошинському районі у м. Києві здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженні № 32013110080000116 за фактом сприяння умисному ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки використовуючи у своїй діяльності ПП «Евіт» (код ЄДРПОУ 32307992) від імені його директора ОСОБА_2 (іпн. НОМЕР_1), в результаті чого заподіяно велику матеріальну шкоду державі, та за фактом ухилення від сплати податків службовими особами підприємств реального сектора економіки в особливо великих розмірах, - за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, зареєстрованому в єдиному реєстрі досудових розслідувань від 16.08.2013.

В ході досудового розслідування від ГВПМ ДПІ у Оболонському районі м. Києва ДПС отримано висновок № 824/07-05 від 04.03.2013 щодо наявності ознак фіктивності ПП «Евіт» та відсутності підприємства за податковою адресою. Податкова звітність з показниками з ПДВ до ДПІ від імені ОСОБА_2 за оперативною інформацією подавалась ОСОБА_3 та ОСОБА_4 до березня 2013 року, що є не можливим в зв'язку зі смертю ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 згідно актового запису №21930 від 14.12.2012, що підтверджується свідоцтвом про смерть серії НОМЕР_2 від 14.12.2013.

Таким чином протягом 2012-2013 років ОСОБА_3 та ОСОБА_4 використовуючи у своїй діяльності ПП «Евіт» від імені ОСОБА_2 з наданням відповідних прибуткових документів для підтвердження податкового кредиту з ПДВ без фактичної поставки товару підприємствам реального сектору економіки на суму близько 5,6 млн. грн.

Крім того, в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_3 для здійснення незаконної діяльності також використовувала підприємство ТОВ «Спецтехнопласт» (код ЄДРПОУ 35963228). Відповідно до висновку експерта №755 від 20.08.2013 року встановлено, що рукописні записи в заяві на видачу довідки форми 4-ОПП від імені директора ОСОБА_5 з відтиском печатки підприємства ТОВ «Спецтехнопласт» (код ЄДРПОУ 35963228) виконані ОСОБА_3

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що 01.07.2008, ТОВ «Спецтехнопласт» (код ЄДРПОУ 35963228) зареєстровано в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Дніпровського району Дніпровського районного управління Юстиції у м. Києві за №10691020000023601, в приміщеннях якої зберігаються статутні та реєстраційні документи підприємства.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, заслухавши слідчого, слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Згідно ч.4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено: прізвище, ім'я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів оскільки згадані документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 - 164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гурину Б.В. тимчасовий доступ до юридичної справи та реєстраційних документів ТОВ «Спецтехнопласт» (код ЄДРПОУ 35963228), з можливістю їх вилучення, що знаходяться в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Дніпровського району Дніпровського районного управління Юстиції у м. Києві, за адресою: м. Київ, вул. Краківська, 20.

Ухвала слідчого судді діє один місяць до 10 липня 2014 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя А.П. Кривов'яз