Ухвала суду № 48219521, 17.06.2014, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/9270/14-к

1-кс/295/3775/14

УХВАЛА

Іменем України

17.06.2014 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Семенцова Л.М.,

за участю секретаря Андрушко І.С., начальника ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_1 розглянувши у відкритому судовому засіданні винесене у кримінальному провадженні № 32014060000000007 старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2, та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали кримінального провадження, -

В С Т А Н О В И В :

У клопотанні слідчий зазначає, що у провадженні СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області знаходиться кримінальне провадження № 32014060000000007 щодо службових осіб ПАТ «Житомирський комбінат силікатних виробів», за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ «Житомирський комбінат силікатних виробів» (код ЄДР 00290676), протягом 2011-2013 років, за рахунок штучного заниження ціни на реалізовані товарно-матеріальні цінності, що направлене на умисну мінімізацію сплати податків, ухилились від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість на загальну суму 2 800 000 грн., що є особливо великим розміром.

Встановлено, що ПАТ «Житомирський комбінат силікатних виробів» в ЖРУ ПАТ КБ "ПриватБанк" (МФО 311744) відкрито рахунки № 26104000463143, 26001000207349, 26001060050804, 26044060135902, 26106000406603 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), 26000055907190 (РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ), 26005055925434 (ЄВРО), 26000055903547 (ДОЛАР США).

У ЖРУ ПАТ КБ "ПриватБанк" (МФО 311744) зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ПАТ «Житомирський комбінат силікатних виробів», оригінали доручення на імя особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, платіжні доручення на перерахування грошових коштів по вище вказаних рахунках за період з 01.01.2011 по 31.12.2013.

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі ЖРУ ПАТ КБ "ПриватБанк" (МФО 311744), де відкрито та обслуговуються рахунки клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунки, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаними рахунками з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунків, встановлення клієнт-банку, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ПАТ «Житомирський комбінат силікатних виробів», а також мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів.

Тобто встановити вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положення ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою ст. 163 КПК України, доведе наявність достатніх підстав можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Заслухавши доповідь учасника судового розгляду, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення оскільки є достатні підстави вважати, що вилучення зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст.10, 110, 132, 159, 163 та 164 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області капітану податкової міліції ОСОБА_2, та особам, які діють за його дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) в ЖРУ ПАТ КБ "ПриватБанк" (МФО 311744), а саме:

- відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронних носіях (в форматі EXEL), по рахункам ПАТ «Житомирський комбінат силікатних виробів» (код ЄДР 00290676) № 26104000463143, 26001000207349, 26001060050804, 26044060135902, 26106000406603 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), 26000055907190 (РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ), 26005055925434 (ЄВРО), 26000055903547 (ДОЛАР США) у прибутковій і видатковій частині, із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.01.2011 по 31.12.2013.

- документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків № 26104000463143, 26001000207349, 26001060050804, 26044060135902, 26106000406603 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), 26000055907190 (РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ), 26005055925434 (ЄВРО), 26000055903547 (ДОЛАР США), відкритих в ЖРУ ПАТ КБ "ПриватБанк" (МФО 311744), а саме: картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунку, заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ПАТ «Житомирський комбінат силікатних виробів», оригіналу доручення на імя особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунком, засвідченої нотаріально, платіжні доручення на перерахування грошових коштів рахунків № 26104000463143, 26001000207349, 26001060050804, 26044060135902, 26106000406603 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), 26000055907190 (РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ), 26005055925434 (ЄВРО), 26000055903547 (ДОЛАР США), у період з 01.01.2011 по 31.12.2013.

- протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.

Встановити строк дії ухвали до 16.07.2014.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Семенцова