Ухвала суду № 48202397, 04.02.2015, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Провадження №1-кс/263/492/2015

Єдиний унікальний номер №263/1404/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 лютого 2015 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Васильченко О.Г., за участю прокурора Дьяченко О.А., слідчого Тимофеєвої Я.М., розглянувши матеріали клопотання слідчого СУ ГУМВС України в Донецькій області підполковника міліції Тимофеєвої Я.М. про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР за №12015050000000081 за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України від 16.01.2015 року,

ВСТАНОВИВ:

В клопотанні зазначено, що слідчим управління ГУМВС України в Донецькій області проводиться досудове розслідування стосовно посадових осіб ТОВ "Укрпродукт" за ознаками злочину, передбаченого ст. 364 ч.2 КК України, відмості про який 16.01.2015 року внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №12015050000000081 за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України. 16 січня 2015 року по даному провадженню було призначено групу процесуальних керівників з числа прокурорів відділу процессуального керівництва при провадженні досудового розслідування органами внутрішніх справ та підтримки державного обвинувачення управління нагляду прокуратури Донецької області Дьяченко О.А. та Абаніна О.А., які здійснюють процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у вказаному кримінальному провадженні. Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ТОВ "Укрпродукт" зловживаючи своїм службовим становищем протягом 2013-2014 року постачали на підприємства Донецької області продукцію яка не відповідала укладенним договорам, що завдало державним інтересам тяжкі наслідки. Згідно з висновками Головного управління державної фіскальної служби в Донецькій області у діяльності ТОВ "Укрпродукт" вбачається, що частина взаємовідносин з СГД-юридичними особами та фізичними особами-підприємцями-постачальниками в частині відображення конкретних даних не в повному обсязі відображаються в реєстрі, а саме, не всі поставки відображаються в Єдиному реєстрі податкових накладних. Цей факт може свідчити про те, що СГД -постачальники виписують податкові накладні, де сума ПДВ становить до 10 тис. гривень і не підлягає включенню до Єдиного реєстру податкових накладних. Також у аналізі Додатку 5 до декларації з ПДВ за 2013 рік, що досліджувалися встановлено, що вищезазначене підприємтсво мало взаємовідносини з ТОВ "Ефект" та віднесло суми поставок до складу податкового кредиту з ПДВ де обсяг поставки з ПДВ 3 377 479, 63 гривні. Також у ході аналізу додатку 5 до декларації з ПДВ за 1 квартал 2014 року, встановлено, що підприємство мало взаємовідносини з ТОВ "Ефект" та віднесло суми поставок до складу податкового кредиту з ПДВ, де обсяг поставки з ПДВ 560 819, 75 гривень. При дослідженні діяльності ТОВ "Ефект" встановлені деякі випадки відображення в офіційній звітності вказаного підприємтсва взаємовідносин з СГД постачальниками, які не мають необхідної кількості працівників в штаті, основних та транспортних засобів, не знаходиться за юридичною адресою, та можливі інші ознаки сумнівності. Так, встановлено, що ТОВ "Ефект" у 2013 році та 1 кварталі 2014 року віднесло суми поставок до складу податкового кредиту з ПДВ, де обсяг поставки з ПДВ -23 515 440, 4 гривень, від наступних СГД з такими ознаками: ТОВ "Фондгруп" де обсяг поставки з ПДВ у 2014 році -8 858 099, 98 грн.; ТОВ "ГрейнОпт" де обсяг поставки з ПДВ у 2013 році -14 657 340,42 грн. Тобто, ТОВ "Ефект" здійснювало документальне оформлення необхідних товарів від вказаної категорії СГД. При проведенні аналізу діяльності ТОВ "Фондгруп" вбачається, що дане ТОВ має значні обсяги продажу при наявності в штаті підприємства лише одного працівника директора, головного бухгалтера та засновника в одній особі. При цьому підприємство було зареєстровано в грудні 2013 року, а звітність з відображенням взаємовідносин з СГД почало надавати у січні 2014 року. Єдиним постачальником ТОВ "Фондгруп" значиться ТОВ "Лоджистік Дон", який має ознаки сумнівності. При проведенні аналізу діяльності ТОВ "ГрейнОпт" встановлено, що вказане ТОВ має значні обсяги продажу на адресу СГД різних областей України, при цьому в штаті підприємства рахуються 7 працівників; директор, головних бухгалтер та засновник у одній особі. Основні засоби, складскі приміщення та т.п. відсутні. Після аналізу діяльності вказаних підприємств вбачається, що вони не могли здійснювати задекларовану діяльність з поставок ТМЦ та т.п. При дослідженні усіх вищезазначених фактів, та вивчення документації можливо стверджувати, що ТОВ "Укрпродукт" було отримано бюджетні кошти від відділів освіти в оплату послуг щодо забезпечення харчуванням, які у подальшому були перераховані на рахунок ТОВ "Ефект" у сумі 3 938 299, 38 грн. В свою чергу, ТОВ " Ефект" мало відносини з ТОВ "Фондгруп" та ТОВ "ГрейнОпт", які фактично не могли бути постачальниками ТМЦ.

Крім того, в клопотанні зазначено, що в ході слідства є усі підстави вважати що ТОВ "Укрпродукт" порушовало умови договорів поставки, зокрема під видом охлодженного або свіжого м`яса постачало м`ясо заморожене, під видом вершкового масла -молочного спреда з використанням фальсифікованих сертифікатів якості та товарних знаків підприємств виробників, під видом дієтичних яєць постачало яйця низкої категорії, а крім того постачало за прямими договорами продукти харчування за завищеними цінами.Серед держаних підприємств з якими у ТОВ "Укрпродукт" були фінансово-господарські відносини є ДП Дзержинськвугілля (ЕДРПОУ 33839013). З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин скоєного злочину та їх належної правової оцінки в ході досудового розслідування у крімінальному провадженні виникла необхідність у проведенні заходів, спрямованих на відшукання та вилучення документів фінансово-господарської діяльності щодо взаємовідносин між ТОВ "Укрпродукт" та ДП Дзержинськвугілля (ЕДРПОУ 33839013) за період з 23.01.2013 року до теперешнього часу, тому, просять клопотання задовольнити.

Прокурор та слідчий в судовому засіданні клопотання підтримали в повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частина 2 ст. 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Ознайомившись з клопотанням та наданими до нього документами, беручи до уваги, що іншими шляхом отримати доступ до зазначених документів не можливо, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, суддя вважає, що необхідно задовольнити клопотання частково та надати слідчому тимчасовий доступ до зазначених документів, а також можливість вилучення їх копій.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164 КПК України, суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУ ГУМВС України в Донецькій області підполковника міліції Тимофеєвої Я.М. про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР за №12015050000000081 за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України від 16.01.2015 року - задовольнити частково.

Надати слідчому СУ ГУМВС Україні в Донецькій області Тимофеєвій Яні Миколаївні, оперуповноваженному УДСБЕЗ ГУМВС України в Донецькій обасті Довгополик Олексію Петровичу, або іншій особі, уповноваженій слідчим відповідним дорученням тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово-господарських документів ДП Дзержинськвугілля (ЕДРПОУ 33839013), тобто можливість ознайомитись у посадових осіб ДП Дзержинськвугілля (ЕДРПОУ 33839013) з оригіналами первиних фінансово-господарських документів щодо фінансово-господарських відносин з ТОВ "Укрпродукт" (ЕРДПОУ 25326688) в період з 23.01.2013 року дотепер, в повному обсязі, в оригіналах, у тому числі з відповідною тендерною документацією яка стосується ТОВ "Укрпродукт", товарно-транспортними накладними, договорами поставки товару, сертифікатами якості та відповідності товару, платіжними документи, податковими накладними та накладними на відпуск товарно-матеріальних цінностей, тощо, а також надати можливість вилучити завірені належним чином копії зазначених документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Г. Васильченко