Ухвала суду № 48194502, 07.08.2015, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/6466/15-к

Провадження № 1-кс/0202/2358/2015

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

Іменем України

07 серпня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Бєсєда Г.В.,

за участю старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області майор податкової міліції Гавриленко А.М.

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Гавриленко А.М., погоджене з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Руденко О.Г. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) -

ВСТАНОВИЛА:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Гавриленко А.М. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку).

В Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження за №32015040040000040 від 24.04.2015 року, за ознаками ст. 212 ч. 3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ЗФ «Богучарська», з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, відобразили у первинних документах бухгалтерського та податкового обліку, взаємовідносини з ТОВ «Д.С.Д. Трейд» (ЄДРПОУ 39405574), ТОВ «Актів Трейд плюс» (ЄДРПОУ 39452954), ТОВ «Бента союз» (ЄДРПОУ 39205539), ТОВ «Юніверсал-ЛТД» (код ЄДРПОУ 39604265) та інш., щодо «псевдо постачання» на адресу ТОВ «ЗФ «Богучарська» вугілля, а також надання «псевдо послуг» зі збагачення вугілля. Також, було встановлено, що у розпорядженні вищенаведених суб'єктів господарської діяльності, відсутні будь-які виробничі потужності, складські приміщення, відповідні кваліфіковані працівники та трудові ресурси, транспорт тощо, а також відсутні фінансово-господарські взаємини з вуглевидобувними підприємствами та організаціями, які реалізують на їхню адресу вугілля, та надають послуги зі його збагачення. Крім того, встановлено, що частина виробничих потужностей ТОВ «ЗФ «Богучарська» перебуває на території м. Свердловськ (Луганська область), яка на теперішній час не є підконтрольною Україні. Тому, у службових осіб ТОВ «ЗФ «Богучарська», виникає необхідність у виплаті заробітної плати працівникам без відображення у податковому обліку, сплати комунальних та інших платежів пов'язаних з веденням господарської діяльності, у готівковій формі, а звідси і необхідність у конвертації грошових коштів, з безготівкової форми, у готівкову, за рахунок використання реквізитів, в т.ч. ТОВ «Д.С.Д. Трейд», ТОВ «Актів Трейд плюс», ТОВ «Бента союз», ТОВ «Юніверсал-ЛТД» тощо. Проведеними заходами встановлено, що ТОВ «ЗФ «Богучарська» реалізовує на адресу підприємств реального сектору економіки вугілля різноманітних марок, яке попередньо псевдо закуповує в т.ч. ТОВ «Д.С.Д. Трейд», ТОВ «Актів Трейд плюс», ТОВ «Бента союз», ТОВ «Юніверсал-ЛТД», тощо. Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ «Юніверсал-ЛТД» у ПУАТ "Фідобанк" (МФО 300175) м. Київ вул. Велика Васильківська, буд. 10, відкрито рахунок № 26008000602885 (українська гривня), який використовується для здійснення господарської діяльності підприємства, та по якому перераховувались кошти, про що свідчить витяг з АІС «Податковий Блок» державного рівня.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що з метою встановлення обставин вчинення злочину, повноти проведених розрахунків, встановлення погодинного перерахунку коштів, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю, клієнта банку ПУАТ "Фідобанк", ТОВ «Юніверсал-ЛТД», шляхом їх вилучення.

Слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити.

Згідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України розглядається клопотання без особи в володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню з огляду на наступне.

У клопотанні слідчого, окрім іншого, що передбачено ч. 2 ст. 160 КПК України зазначається, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Таким чином, слідчий суддя вважає, що отримання інформації, яка зазначена в клопотанні не узгоджується із зазначеними вище положеннями КПК України, та слідчим не доведена необхідність тимчасового доступу та виїмки інформації, та яке значення вона має для доказування факту вчинення кримінального правопорушення, відомості щодо якого внесені в Єдиний реєстр досудових розслідувань.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -

УХВАЛИЛА :

У задоволенні клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Гавриленко А.М., погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Руденко О.Г. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) - відмовити.

В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Г.В. Бєсєда