Ухвала суду № 48167551, 14.07.2015, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/10497/15-к

1-кс/295/3755/15

УХВАЛА

Іменем України

14.07.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Слюсарчук Н.Ф.

при секретарі - Хробуст А.О., за участю слідчого - Вальчук Н.С.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Житомирській області Вальчук Н.С. про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014060000000076 від 21.08.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 312 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що Група осіб до складу якої входять ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 у період часу 2013-2014 років мала можливість за готівкові кошти, без належних на те документів, придбавати вироби різьблені декоративні поліровані з природного каменю, овочі, фрукти, зернові культури, бобові культури та насіння олійних культур.

Розуміючи необхідність наявності первинних бухгалтерських та митних документів для реалізації продукції, а також сплати податків, обрахованих від суми реалізації продукції, вказані вище особи, з метою уникнення відповідальності, зареєстрували ряд таких підприємств як: ТОВ «Недрадобут» (код ЄДР 38909404),ТОВ «Інвертим» (код ЄДР 39179719), ТОВ «Еріка Плюс» (код ЄДР 39102447), ТОВ «Експорт-Плаза» (код 38909383), ТОВ «Платон-15» (код ЄДР 39285221) та ТОВ «Старт два» (код ЄДР 39285389), ТОВ «Інтернешенл Логістік» (код ЄДР 39370531), ТОВ «Ресурс Центр 2014» (код ЄДР 39398185), ТОВ «Ресурс Інтернешенал» (код ЄДР 39398172), ТОВ «Сітіферма» (код ЄДР 39421795), ТОВ «Експорт Груп 2014» (код ЄДР 39394086), ТОВ «Метекс Логістік» (код ЄДР 39360675), ТОВ «Централ Реверс Груп» (код ЄДР 39400843), ТОВ «Проект 2014» (код ЄДР 39511239), ТОВ «Укркомресурс» (код ЄДР 38424491), ТОВ «Фінансове Рішення» (код ЄДР 38757793), ТОВ «Гамма-Тета» (код ЄДР 39194119), ТОВ «Укрсільгоспторг» (код ЄДР 38909383), ТОВ «Квазар Україна» (код ЄДР 0037705075), ТОВ «Транс Альянс Плюс» (код ЄДР 39334467) на підставних осіб від імені яких, у період часу 2013-2014 років, здійснили реалізацію виробів різьблених декоративних полірованих з природного каменю, овочів, фруктів, зернових культур, бобових культур та насіння олійних культур за межі митної території України, на загальну суму коштів понад 150 млн. грн.

З метою ухилення від спалати податку на додану вартість та податку на доходи фізичних осіб, обрахованого з вартості реалізованих на експорт ТМЦ, ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 у відповідні звітні періоди за 2013-2014 років, не подали до податкових органів відповідної звітності, внаслідок чого ухилилися від сплати податків на суму коштів понад 3 млн. грн.

У рамках даного кримінального провадження призначено почеркознавчу експертизу про виконання окремих записів саме ОСОБА_3, виконання якої доручено спреціалістам КНДІСЕ.

30.06.2015 до СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області надійшло клопотання експерта, що виконує вказну вище експертизу про необхідність надання вільних зразків почерку ОСОБА_3

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3 навчався у Київському Національному університеті будівництва і архітектури.

Таким чином, у зазначеному вище навчальному закладі містяться оригінали документів, які містять вільні зразки почерку ОСОБА_3, які необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, а саме: заяви про зарахування до числа студентів, документи, що подавалися ним при вступі до училища (анкети, автобіографії тощо) та будь-які інші документи де містяться зразки підпису та почерку ОСОБА_3

Вказані документи, які необхідні для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженню, зберігаються лише у Київському Національному університеті будівництва і архітектури, тому слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує загроза зміни або знищення документів.

Заслухавши учасника кримінального провадження, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню.

У відповідності із положеннями ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положень п. 2, 3 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що приймаючи до уваги, що оригінали документів, у яких містяться вільні зразки почерку ОСОБА_3 (ІНФОРМАЦІЯ_1, НОМЕР_1, виданий Ватутінським РУ ГУ МВС України в м. Києві, 20.05.19969 року) являється джерелом доказів та містить відомості, що мають значення для кримінального провадження і підлягають доказуванню та іншим способом не можливо отримати вказану інформацію, керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 163-165, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

1. Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області старшому лейтенанту податкової міліції Вальчук Наталії Сергіївні та особам, які діятимуть за її дорученням, тимчасовий доступ та можливість вилучення (виїмку) у службових осіб Київського Національного університету будівництва і архітектури оригіналів документів, у яких містяться вільні зразки почерку ОСОБА_3 (ІНФОРМАЦІЯ_1, НОМЕР_1, виданий Ватутінським РУ ГУ МВС України в м. Києві, 20.05.19969 року), а саме:

-заяви про зарахування до числа студентів;

-документів, які складалися, заповнювалися чи подавалися ОСОБА_3 при вступі до училища (анкети, автобіографії тощо);

-та усі без виключення документи де містяться зразки почерку ОСОБА_3

2. У зв'язку з існуючою реальною загрозою зміни або знищення оригіналів зазначених документів, клопотання прошу розглядати без виклику службових осіб Київського Національного університету будівництва і архітектури.

Строк дії ухвали встановити до 14.08.2015 р.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя