Ухвала суду № 48148635, 12.06.2015, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/8575/15-к

Провадження № 1-кс/234/1535/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

12 червня 2015 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Фоміна Ю.В., при секретарі Бабіч В.С., за участю слідчого Єрмакової І.А.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання начальника другого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1, погоджене зі старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Донецької області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

До Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання начальника другого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1, погоджене зі старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Донецької області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, та перебувають у володінні службових осіб ПАТ «Банк Камбіо» (МФО 380399) по рахункам:

- № 26009004980039 (українська гривня) відкритому в філії «Луганська дирекція ПАТ «Банк Камбіо» м. Луганськ (МФО 364274) з 20.04.2007, що діяв по 28.05.2010;

- № 26003400100027 (українська гривня) відкритому в ПАТ «Банк Камбіо» (МФО 380399) з 28.05.2010, що діяв по 06.05.2011, а саме:

- роздруківки реєстрів руху грошових коштів по рахунках з вказівкою прибуткової та витратної частини, залишку коштів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені ці операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їх кодів ЗКПО, МФО і номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції, за період з 01.01.2010 по 31.12.2010 на паперових носіях;

- справи з юридичного оформлення рахунку, а саме реєстраційних документів підприємства, договорів на банківське обслуговування рахунку та інших документів, які знаходяться в матеріалах справи; банківських карток із зразками підписів та відбитків печатки; чеків на зняття готівки за період 01.01.2010 по 31.12.2010, договорів щодо використання системи «клієнтбанк» з моменту реєстрації підприємства в банківській установі.

Представник ПАТ «Банк Камбіо» в судове засідання, без поважних причин не зявився, про причини неприбуття не повідомив, хоча був викликаний належним чином.

Вислухавши слідчого Єрмакову І.А., яка просила задовольнити клопотання, дослідив письмові матеріали, додані до клопотання та матеріали кримінального провадження, суд вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав:

В провадженні слідчого Єрмакової І.А. знаходяться матеріали досудового розслідування, що внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за номером 32013050390000015 від 07.09.2012 року.

Фабула: В період з січня по грудень 2010 року службові особи ВАТ «Костянтинівський завод «Втормет» (ЄДРПОУ 00191477), які шляхом необґрунтованого включення до складу податкового кредиту з ПДВ сум з вартості товарно - матеріальних цінностей (брухт та відходи чорних металів), нібито, придбаних ВАТ «Костянтинівський завод «Втормет» у постачальників ТОВ «Мєтастіл» (ЄДРПОУ 36637848) та ТОВ «Лугметсервіс ЛДТ» (ЄДРПОУ 35079451), використовуючи завідомо неправдиві первинні бухгалтерські документи, оформлені від імені вище названих СПД, які відображають «безтоварні» господарські операції придбання товарно-матеріальних цінностей, в порушення п. 5.1 ст. 5, пп. 5.2.1 п. 5.2, пп.5.3.9 п. 5.3 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 28.12. 1994 р. № 334/94-ВР(зі змінами та доповненнями) занизили податок на прибуток на суму 6080316 грн., та в порушення п.п. 7.4.1 п.7.4, пп. 7.7.1 п 7.7 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість» № 168/97 ВР від 03.04. 97 р. (зі змінами та доповненнями), занизили податок на додану вартість у розмірі 4864253 грн., що спричинило фактичне ненадходження до бюджету України податків на загальну суму 10944569 грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Згідно з ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч.5 ст.163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка містить інформацію про рух коштів між ТОВ «Лугметсервіс ЛДТ» та ВАТ «Костянтинівський завод «Втормет», а також чеки на зняття готівки за період з 01.01.2010 року по 31.12.2010 року мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і неможливість отримання інформації в інший спосіб, тому клопотання в цій часті підлягає задоволенню. Підстав для надання інших документів не вбачається, бо провадження здійснюється відносно за більшій період не вбачається, бо провадження розпочато та здійснюється відносно ВАТ «Костянтинівський завод «Втормет».

При розгляді клопотання, учасники процесуальної дії клопотання про застосування технічних засобів фіксування не робили. Відповідно до ст.107 КПК України фіксація судового розгляду клопотання, технічними засобами, не проводилась.

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, - задовольнити частково.

Надати право тимчасового доступу до оригіналів документів, які перебувають у володінні службових осіб ПАТ «Банк Камбіо» (МФО 380399) по рахункам:

- № 26009004980039 (українська гривня) відкритому в філії «Луганська дирекція ПАТ «Банк Камбіо» м. Луганськ (МФО 364274) з 20.04.2007, що діяв по 28.05.2010;

- № 26003400100027 (українська гривня) відкритому в ПАТ «Банк Камбіо» (МФО 380399) з 28.05.2010, що діяв по 06.05.2011, а саме:

- роздруківки реєстрів руху грошових коштів по рахунках з вказівкою прибуткової та витратної частини, залишку коштів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені ці операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їх кодів ЗКПО, МФО і номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції, за період з 01.01.2010 по 31.12.2010 на паперових носіях;

- чеків на зняття готівки за період з 01.01.2010 по 31.12.2010 роки.

Зобовязати керівництво ПАТ «Банк Камбіо» (МФО 380399), юридична адреса: м. Київ, вул. Заньковецької/Станіславського, 3/1), надати слідчому СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1, або службовим особам, які будуть діяти за її дорученням, можливість вилучити:

- роздруківки реєстрів руху грошових коштів по рахунках № 26009004980039 та №26003400100027з вказівкою прибуткової та витратної частини, залишку коштів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені ці операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їх кодів ЗКПО, МФО і номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції, за період з 01.01.2010 по 31.12.2010 на паперових носіях;

- чеки на зняття готівки за період з 01.01.2010 по 31.12.2010 роки.

В іншій частині клопотання відмовити.

Встановити термін надання зазначених відомостей десять діб з моменту отримання копії ухвали.

Строк дії ухвали встановити до 11.07.2015 року.

Розяснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Виготовити ухвалу у двох примірниках, один з яких залишити у матеріалах справи № 234/8575/15-к (Провадження № 1-кс/234/1535/15), а другий надати ініціатору розглянутого клопотання.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя