Ухвала суду № 48148059, 20.10.2014, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

№1-кс/263/2097/2014

№263/10887/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 жовтня 2014 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Кір'якова Н.П., за участю прокурора Хая Д.В., старшого слідчого з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Донецькій області Слєпова Д.Ю., розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Донецькій області Слєпова Д.Ю. про проведення обшуку, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014050290000034 від 29.09.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 1 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Донецькій області Слєпов Д.Ю. звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на проведення обшуку у приміщеннях «Ломбарду «ІНФОРМАЦІЯ_1» розташованому на території ринку «Космос» за адресою: АДРЕСА_1, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення знаряддя кримінального правопорушення, та майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення осіб, причетних до кримінального правопорушення, а саме: документів фінансово-господарської діяльності, які можуть свідчити про умисне ухилення від сплати податків особами які діяли від імені ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1) та ПП «ІНФОРМАЦІЯ_2», а саме договорів, накладних, чеків, актів виконаних робіт, актів приймання-передачі, банківських документів, реєстраційних та установчих документів, оригінали документів податкової та бухгалтерської звітності, наказів про призначення посадових осіб, робітників, посадових інструкцій, заяв про прийняття та звільнення робітників, документів використання та оренди приміщень, документів і чорнових записів ведення подвійної бухгалтерії, електронних носіїв інформації (магнітні, оптичні, зовнішні, диски та дискети, флеш-накопичувачі, зовнішні та внутрішні жорсткі диски, ноутбуки, планшети, системні блоки персональних комп'ютерів з жорсткими дисками) на яких здійснюється складання фінансово-господарських документів та на яких міститься інформація відносно фінансово-господарської діяльності ломбарду «ІНФОРМАЦІЯ_1», ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1) та ПП «ІНФОРМАЦІЯ_2», за період часу 2012-2014 років; печаток, штампів; документів на яких знаходяться відтиски печаток але вони не заповнені; грошових коштів які були здобуті злочинним шляхом у тому числі не оприбуткованих грошових коштів; товарно-матеріальних цінностей пов'язаних із злочинною діяльністю у тому числі виробів з дорогоцінних металів, дорогоцінних каменів та предметів інкрустованих дорогоцінними металами та камінням, документів та предметів, які забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Дослідивши матеріали провадження, суть клопотання, суддя приходить до наступних висновків.

Як вбачається з клопотання, 29.09.2014 року до СУ ФР Маріупольської ОДПІ надійшло повідомлення про те, що невстановлені особи, які діяли від імені ФОП ОСОБА_2 та ПП «ІНФОРМАЦІЯ_2» у приміщеннях ломбардів «ІНФОРМАЦІЯ_1», розташованих за адресами: м. Маріуполь, пр. Будівельників, 92 літ.а, АДРЕСА_1, вул. 50 років СРСР, буд.75, протягом 2014 року, здійснювали фінансово-господарську діяльність з надання населенню послуг з кредитування шляхом надання фінансового кредиту під заставу майна громадян, без відображення зазначених операцій у бухгалтерському та податковому обліку, що призвело до несплати податків та фактичного ненадходження до бюджету коштів у значному розмірі, що може свідчити про ухилення від сплати податків.

Допитана у якості свідка ОСОБА_4 пояснила, що 03.10.14 року вона здавала до ломбарду каблучку за 500 грн. У тексті договору зазначений заставодержатель ломбард «ІНФОРМАЦІЯ_1» але замість печатки заставодержателя у ньому був виконаний відбиток штампу ПП «ІНФОРМАЦІЯ_2», адреса ломбарду була вказана: АДРЕСА_2, а фактичним місцем перебування ломбарду була адреса АДРЕСА_1. Викладені обставини, ОСОБА_4 підтвердила, додавши до протоколу допиту у якості свідка, копію договору №1097 від 04.10.2014 року укладеного між нею та ломбардом «ІНФОРМАЦІЯ_1».

З матеріалів клопотання вбачається, що невстановлені особи, які здійснюють фінансово-господарську діяльність в приміщеннях ломбарду «ІНФОРМАЦІЯ_1» використовують у своїй діяльності реквізити ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1).

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, допитаний у якості свідка ОСОБА_5 показав, що 03.10.14 року у зв'язку з матеріальними труднощами він звернулась до ломбарду «ІНФОРМАЦІЯ_1» розташованому на території ринку «Юмовіла» за адресою: м. Маріуполь, вул. 50 років СРСР, 75. Після укладення з ним договору заставодержателем був виконаний відбиток печатки ФОП ОСОБА_2. Викладені обставини, ОСОБА_5 підтвердив, додавши до протоколу допиту у якості свідка, копію договору №0249 від 03.10.2014 року укладеного між ним та ломбардом «ІНФОРМАЦІЯ_1».

Відповідно до відомостей АІС «Податковий блок» основним видом економічної діяльності ФОП ОСОБА_2 є роздрібна торгівля напоями у спеціалізованих магазинах, що дає підстави вважати приховування останнім діяльності з надання населенню послуг з кредитування шляхом надання фінансового кредиту під заставу майна громадян, з метою ухилення від сплати податків.

Під час проведення огляду території прилеглої до буд. АДРЕСА_1, встановлено, що в проході між будівлею ринку «Космос», праворуч розташований вхід до приміщення з вивіскою «Ломбард «ІНФОРМАЦІЯ_1», що підтверджується протоколом від 14.10.2014р.

Також є достатні данні вважати, що невстановлені особи, які здійснюють фінансово-господарську діяльність від імені ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1) та ПП «ІНФОРМАЦІЯ_2» у приміщеннях ломбардів «ІНФОРМАЦІЯ_1», один з яких розташований на території ринка «Космос» за адресою: АДРЕСА_1, не нададуть зазначені документи та предмети на підставі ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, оскільки вилучення вказаної документації може свідчити про наявність в їх діях ознак кримінального правопорушення. Таким чином, у випадку підозри, документи та предмети, які містять відомості, що відображають злочинну діяльність можуть бути знищені.

З огляду на вищевикладене є достатні підстави вважати, що у приміщені «Ломбарду «ІНФОРМАЦІЯ_1» розташованому на території ринку «Космос» за адресою: АДРЕСА_1, знаходяться документи фінансово-господарської діяльності, які свідчать про наявність фінансово-господарських відносин не відображених у податковому обліку, касові та інші документи, які свідчать про злочину діяльність невстановлених осіб які діють від імені ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1) та ПП «ІНФОРМАЦІЯ_2», а також чорнові записи, комп'ютери на яких здійснюється ведення бухгалтерського обліку та складання документів фінансово-господарської діяльності, електроні носії інформації, грошові кошти здобуті від незаконної діяльності, та інші предмети та документи, які забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Відповідно довідки Реєстраційної служби Маріупольського міського управління юстиції в Донецькій області № 28062491 від 14.10.14, нежитлові приміщення ринку «Космос» розташовані за адресою: Донецька область, АДРЕСА_1, належать на праві приватної власності ТОВ «Лакі ЛТД» (ЄДРПОУ 30073612).

Враховуючи вищевикладене, з урахуванням обставин, які містяться в матеріалах даного кримінального провадження, беручи до уваги те, що інші заходи забезпечення кримінального провадження можуть негативно вплинути на досягнення дієвості даного провадження, необхідно надати дозвіл на проведення обшуку у приміщені «Ломбарду «ІНФОРМАЦІЯ_1» розташованого на території ринку «Космос» за адресою: АДРЕСА_1, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення знарядь кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення осіб, причетних до кримінального правопорушення.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, суддя,

УХВАЛИВ:

Старшому слідчому з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 або уповноваженій слідчим особам дозволити обшук у приміщеннях «Ломбарду «ІНФОРМАЦІЯ_1» розташованому на території ринку «Космос» за адресою: АДРЕСА_1, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення знаряддя кримінального правопорушення, та майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення осіб, причетних до кримінального правопорушення, а саме: документів фінансово-господарської діяльності, які можуть свідчити про умисне ухилення від сплати податків особами які діяли від імені ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1) та ПП «ІНФОРМАЦІЯ_2», а саме: договорів, накладних, чеків, актів виконаних робіт, актів приймання-передачі, банківських документів, реєстраційних та установчих документів, оригінали документів податкової та бухгалтерської звітності, наказів про призначення посадових осіб, робітників, посадових інструкцій, заяв про прийняття та звільнення робітників, документів використання та оренди приміщень, документів і чорнових записів ведення подвійної бухгалтерії, електронних носіїв інформації (магнітні, оптичні, зовнішні, диски та дискети, флеш-накопичувачі, зовнішні та внутрішні жорсткі диски, ноутбуки, планшети, системні блоки персональних комп'ютерів з жорсткими дисками) на яких здійснюється складання фінансово-господарських документів та на яких міститься інформація відносно фінансово-господарської діяльності ломбарду «ІНФОРМАЦІЯ_1», ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1) та ПП «ІНФОРМАЦІЯ_2», за період часу 2012-2014 років; печаток, штампів; документів на яких знаходяться відтиски печаток але вони не заповнені; грошових коштів які були здобуті злочинним шляхом у тому числі не оприбуткованих грошових коштів; товарно-матеріальних цінностей, пов'язаних із злочинною діяльністю у тому числі виробів з дорогоцінних металів, дорогоцінних каменів та предметів інкрустованих дорогоцінними металами та камінням, які можуть бути доказами під час судового розгляду.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.П. Кір'якова