Ухвала суду № 48148056, 15.10.2014, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

№1-кс/263/2048/2014

№263/10703/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 жовтня 2014 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Кір'якова Н.П., за участю прокурора Хая Д.В., слідчого СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області Черевичного М.О., розглянувши матеріали клопотання слідчого СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області Черевичного М.О. про проведення обшуку, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014050290000035 від 30.09.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області Черевичний М.О. звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, за місцем фактичного розташування ТОВ «Азов Буд-Проект», з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення знарядь кримінального правопорушення, та майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення осіб, причетних до кримінального правопорушення.

Дослідивши матеріали провадження, суть клопотання, суддя приходить до наступних висновків.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Азов Буд-Проект», зареєстровані за адресою: АДРЕСА_2, фактично знаходиться за адресою: АДРЕСА_1, діючи навмисно, в період 2010-2014р., здійснюючи фінансово-господарську діяльність з будівництва житлових і нежитлових будівель, відображали по бухгалтерському та податковому обліках виконання ремонтно-будівельних робіт на території ПАТ «ММК імені Ілліча», ДП «Ілліч-Агро Донбас» субпідрядними організаціями: ПП «ПКФ Абсолют», ПП «Аскона Плюс С», ТОВ «СФ «Фарсида», ТОВ «Гарда Мет», ТОВ «Будреконструкція-Київ 2006», ТОВ «Будівельний прогрес 2006», ПП « Інтеллком», ТОВ «Гарда Мет», ТОВ «Борис Груп», ТОВ «Буд-Імпекс 2012», ТОВ «ПФГ» К.Г.К.», ПП «ВРГ і К», ТОВ «Трейд Лайн М», ТОВ «Промбуд Маркет», ТОВ «Капіталбуд Сервіс», ТОВ «Рік-Знам`янка», ПП «Отечество», які мають ознаки фіктивності, в той час як фактично вищевказані підприємства ремонтно-будівельних робіт на території ПАТ «ММК імені Ілліча», ДП «Ілліч-Агро Донбас» не виконували.

Таким чином, службові особи ТОВ «Азов Буд-Проект» в період 2010- 2014р. незаконно формували податковий кредит з ПДВ та валові витрати з податку на прибуток, що призвело до ухилення службовими особами ТОВ «Азов Буд-Проект» в період 2010-2014р. від сплати податків на загальну суму - 3 231 882 грн., що є особливо великим розміром, та підтверджується висновком експертного дослідження №24 від 25.09.2014р.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, предмети та документи, які свідчать про злочинну діяльність службових осіб ТОВ «Азов Буд-Проект», за період 2010-2014 років, знаходяться за адресою фактичного знаходження ТОВ «Азов Буд-Проект» - у будівлях та приміщеннях розташованих за адресою: АДРЕСА_1, що підтверджується оперативними даними.

Згідно інформаційної довідки з Єдиного реєстру речових прав на нерухоме майно № 26928281 від 17.09.2014 р. власником нерухомого майна, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1, являється ОСОБА_2, який дане нежитлове приміщення здає в оренду ТОВ «Азов Буд-Проект», що підтверджується договором оренди нежитлового приміщення від 02.01.2014р. та поясненнями останнього.

Враховуючи, що є підстави вважати, що за вищевказаною адресою можуть знаходитись предмети та речі, які вказують на причетність до зазначеного кримінального правопорушення - необхідно надати дозвіл на проведення обшуку.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, суддя,

УХВАЛИВ:

Слідчому СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області Черевичному М.О. або уповноваженій слідчим особам дозволити обшук в службових, підсобних, складських та інших приміщеннях, розташованих за адресою: АДРЕСА_1, за місцем фактичного розташування ТОВ «Азов Буд-Проект» (ЄДРПОУ 36319341), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення знарядь кримінального правопорушення, та майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення осіб, причетних до кримінального правопорушення, а саме фінансово-господарських документів ТОВ «Азов Буд-Проект», які можуть свідчити про умисне ухилення в період 2010-2014 р.р. від сплати податків службовими особами ТОВ «Азов Буд-Проект»: оригіналів всіх фінансово-господарських документів ТОВ «Азов Буд-Проект» в тому числі по взаємовідносинам з ПП «ПКФ Абсолют», ПП «Аскона Плюс С», ТОВ «СФ «Фарсида», ТОВ «Гарда Мет», ТОВ «Будреконструкція-Київ 2006», ТОВ «Будівельний прогрес 2006», ПП « Інтеллком», ТОВ «Гарда Мет», ТОВ «Борис Груп», ТОВ «Буд-Імпекс 2012», ТОВ «ПФГ» К.Г.К.», ПП «ВРГ і К», ТОВ «Трейд Лайн М», ТОВ «Промбуд Маркет», ТОВ «Капіталбуд Сервіс», ТОВ «Рік-Знам`янка», ПП «Отечество», за період 2010-2014 р.р., банківських документів, реєстраційних та установчих документів, оригіналів документів податкової та бухгалтерської звітності, наказів про призначення посадових осіб, посадових інструкцій за 2010-2014 р.р., документів і чорнових записів ведення подвійної бухгалтерії, всіх електронних носіїв інформації (магнітних, оптичних, зовнішніх, дисків та дискет, флеш-накопичувачів, зовнішніх та наружних жорстких дисків, системних блоків персональних комп'ютерів з жорсткими дисками) на яких здійснюється складання фінансово-господарських документів та на яких міститься інформація відносно фінансово-господарської діяльності ТОВ «Азов Буд-Проект» (ЄДРПОУ 36319341), документів бухгалтерського та податкового обліку; товарно-транспортних накладних; накладних на реалізацію та придбання продукції; документів про функціонування банківських рахунків; документів по списанню (реалізації) виготовленої продукції; печаток підприємств контрагентів ТОВ «Азов Буд-Проект» (ЄДРПОУ 36319341); документів, на яких знаходяться відтиски печаті але вони не заповнені; документів підтверджуючих факти виплати готівки; грошових коштів, які були здобуті злочинним шляхом, в тому числі неоприбуткованих грошових коштів, які забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду, за період 2010-2014 р.р.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.П. Кір'якова