Ухвала суду № 48113202, 29.05.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/5231/14-к

пр.№ 1-кс/464/1351/14

У Х В А Л А

про проведення обшуку

29.05.2014 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Чорна С.З., за участю прокурора Гриніва В.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Львівській області Колодій А.В. про надання дозволу на проведення обшуку за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014140000000108 від 01.05.2014р., -

в с т а н о в и в :

слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Львівській області Колодій А.В. звернулась із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку за матеріалами досудового розслідування внесеного до ЄРДР за №32014140000000108 від 01.05.2014р. за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, а саме: про надання дозволу на проведення обшуку в приміщеннях (офісних, складський, підсобних) інших приміщеннях, які фактично використовуються в господарській діяльності ВАТ «Жидачівський целюлозно-паперовий комбінат» (ЄДРПОУ 00278801), що знаходяться за адресою: м.Жидачів, вул.Фабрична, 4, з метою виявлення та вилучення оригіналів фінансово-господарських документів, бухгалтерських документів, печаток, штампів, кліше фіктивних фірм, комп'ютерної техніки, чорнових записів, робочих зошитів, не облікованих готівкових коштів та інших предметів і документів, що можуть мати силу доказів у справі і вказувати на місцезнаходження всіх учасників злочинної діяльності. В обгрунтування клопотання посилається на те, що службові особи ВАТ «Жидачівський целюлозно-паперовий комбінат» (ЄДРПОУ 00278801), в період з 01.10.2012р. по 31.12.2013р., не сплатили до державного бюджету податок на додану вартість в сумі 3 336 000 грн., шляхом відображення в бухгалтерському та податковому обліку придбання товарно-матеріальних цінностей у підприємств з ознаками «фіктивності». Порушення ВАТ «Жидачівський целюлозно-паперовий комбінат» вимог податкового законодавства встановлені працівниками відділу ОСА ПДВ ОУ Дрогобицької ОДПІ ГУ Міндоходів у Львівській області під час проведення дослідження фінансово-господарської діяльності товариства, за результатами якого складено довідку №989/07-4 від 23.04.2014. Відповідно до матеріалів дослідження службові особи ВАТ «Жидачівський целюлозно-паперовий комбінат» безпідставно відобразили в податковому обліку товариства здійснення фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «Ерідл» (ЄДРПОУ 38370808), ТзОВ «Тетра-Агро» (ЄДРПОУ 33775353), ПП «Електрокабельпостач» (ЄДРПОУ 30337852) з придбання вугілля, а також із ТзОВ «Інтек Б» (ЄДРПОУ 32766730) з придбання макулатури, яке згідно даних податкового обліку останнього, отримано від ТзОВ «Делькар Груп» (ЄДРПОУ 38735891), ТзОВ «Екватор-Захід» (ЄДРПОУ 36518383), ТзОВ «Профіт фактор» (ЄДРПОУ 37416280), ТОВ «Аркада ХХІ» (ЄДРПОУ 38280945), ТзОВ «Вербена-Н» (ЄДРПОУ 38150277). Так, проведеним дослідженням встановлено, що у ТзОВ «Тетра-Агро», ТзОВ «Вербена-Н», ПП «Електрокабельпостач», ТзОВ «Екватор-Захід», ТОВ «Ерідл», ТОВ «Аркада ХХІ», відсутні необхідні умови здійснення відповідної фінансово-господарської діяльності, а саме: відсутні технічний персонал, основні фонди, виробничі активи та транспортні засоби, що свідчить про неможливість виконувати взяті на себе зобов'язання за правочин. Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №21799046 від 19.05.2014 ВАТ «Жидачівський целюлозно-паперовий комбінат» зареєстрований та фактично знаходиться в м.Жидачів по вул.Фабрична, 4. У зв'язку з тим, що в приміщенні за місцем знаходження ВАТ «Жидачівський целюлозно-паперовий комбінат» можуть зберігатись документи, предмети, речі, товарно-матеріальні цінності, які мають суттєве значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, та з метою запобігання їх знищенню, підробці, передачі іншим причетним до вчинення злочину особам, слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Відповідно до ст.234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Враховуючи те, що в результаті проведених оперативних заходів встановлено, що в приміщенні ВАТ «Жидачівський целюлозно-паперовий комбінат» (ЄДРПОУ 00278801), що знаходяться за адресою: м.Жидачів, вул.Фабрична, 4, можуть знаходитись документи по взаєморозрахунках вищевказаних СГД, а також інші речі та предмети, які можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, відтак, у вказаному приміщенні слід провести обшук з метою виявлення зазначеного, а тому клопотання слідчого підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 234, 235 Кримінального процесуального кодексу України,-

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати старшому слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Львівській області Колодій А.В. дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях (офісних, складський, підсобних) інших приміщеннях, які фактично використовуються в господарській діяльності ВАТ «Жидачівський целюлозно-паперовий комбінат» (ЄДРПОУ 00278801), що знаходяться за адресою: м.Жидачів, вул.Фабрична, 4

Строк дії ухвали один місяць.

Обшук на підставі ухвали слідчого судді повинен проводитися в обсязі, необхідному для досягнення мети обшуку. Слідчий, прокурор під час проведення обшуку має право відкривати закриті приміщення, сховища, речі, якщо особа, присутня при обшуку, відмовляється їх відкрити або обшук здійснюється за відсутності осіб, зазначених у ч.3 ст.236 КПК України. При обшуку слідчий, прокурор має право проводити вимірювання, фотографування, звуко- чи відеозапис, складати плани і схеми, виготовляти графічні зображення обшуканого житла чи іншого володіння особи чи окремих речей, виготовляти відбитки та зліпки, оглядати і вилучати речі і документи, які мають значення для кримінального провадження.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Чорна С.З.