Ухвала суду № 48113201, 29.05.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/5236/14-к

пр.№ 1-кс/464/1354/14

У Х В А Л А

29.05.2014 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Чорна С.З., за участю прокурора Гриніва В.М., слідчого Сандул В.А., розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 32014140000000029 від 25.01.2014р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий Сандул В.А. звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та речей за матеріалами досудового розслідування внесеного до ЄРДР за № 32014140000000029 від 25.01.2014р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, а саме: юридичної справи про відкриття рахунку №26003809061 ПП «ВО «Пружина» (код ЄДРПОУ 35267277); компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №26003809061 ПП «ВО «Пружина» (код ЄДРПОУ 35267277) за період з 01.01.2010р. по 30.12.2013р. в паперовому та електронному вигляді; карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунку №26003809061 ПП «ВО «Пружина» (код ЄДРПОУ 35267277), що перебувають у володінні (приміщенні) головного офісу ПАТ «Марфін Банк» у м.Одесі (МФО 328168), що знаходиться за адресою: м.Одеса, вул.Польський Узвіз, 11. В обгрунтування клопотання покликається на те, що службові особи ТОВ «ДМЗ Карпати» (код ЄДРПОУ 37958251) у період з 01.09.2013р. по 30.09.2013р., здійснюючи виробництво залізничних локомотивів і рухомого складу, безпідставно сформували податковий кредит внаслідок здійснення фінансово-господарських взаємовідносин із ПП «ВО «Пружина» (код ЄДРПОУ 35267277), що має ознаки фіктивності, в результаті чого занижено податок на додану вартість, який підлягає сплаті до бюджету за вересень 2013р. в сумі 581 990 грн. Вищевказані порушення вимог податкового законодавства встановлені працівниками Миколаївської ОДПІ ГУ Міндоходів у Львівській області під час проведення позапланової виїзної перевірки з питань дотримання вимог податкового законодавства з податку на додану вартість особи ТОВ «ДМЗ Карпати» (код ЄДРПОУ 37958251), за результатами якої складено акт №249/22-00/37958251 від 30.12.2013р. Відповідно до матеріалів перевірки встановлено, що у період з 01.09.2013р. по 30.09.2013р., службові особи ТОВ «ДМЗ Карпати» (код ЄДРПОУ 37958251), з метою ухилення від сплати податків, зборів які входять до системи оподаткування, введених в установленому законом порядку, на території м.Львова та Львівської області, здійснювали фінансового-господарські операції, а саме укладали договори спрямовані на надання податкової вигоди іншими реально діючими СПД з метою штучного формування ними податкового кредиту. В результаті вказаних дій службовими особами ТОВ «ДМЗ Карпати» нанесено збитки державі на загальну суму 581 990 гривень. Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП «ВО «Пружина» для проведення взаєморозрахунків з ТОВ «ДМЗ Карпати» використовувало рахунок № 26003809061, відкритий в головному офісі ПАТ «Марфін Банк» у м.Одесі (МФО 328168), що знаходиться за адресою: м.Одеса, вул.Польський Узвіз, 11. З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків між СПД, слідчий просить надати тимчасовий доступ до вказаних в клопотанні документів, шляхом їх вилучення, оскільки такі можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення, встановленню винних осіб та мати доказове значення по справі. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ПП «ВО «Пружина» (код ЄДРПОУ 35267277) є його дослідження по вказаних банківських рахунках. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Представник ПАТ «Марфін Банк» на розгляд клопотання не зявився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи те, що у володінні (приміщенні) головного офісу ПАТ «Марфін Банк» у м.Одесі (МФО 328168), що знаходиться за адресою: м.Одеса, вул.Польський Узвіз, 11, знаходяться документи, які стосуються діяльності ПП «ВО «Пружина» (код ЄДРПОУ 35267277) та містять банківську таємницю, а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, що підтверджують здійснення фінансових операцій вказаним підприємством, які розслідується у кримінальному провадженні та можливість довести вказані обставини за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, ст.163, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів юридичної справи про відкриття рахунку №26003809061 ПП «ВО «Пружина» (код ЄДРПОУ 35267277); компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №26003809061 ПП «ВО «Пружина» (код ЄДРПОУ 35267277) за період з 01.01.2010р. по 30.12.2013р. в паперовому та електронному вигляді; карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунку №26003809061 ПП «ВО «Пружина» (код ЄДРПОУ 35267277), що перебувають у володінні (приміщенні) головного офісу ПАТ «Марфін Банк» у м.Одесі (МФО 328168), що знаходиться за адресою: м.Одеса, вул.Польський Узвіз, 11.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Чорна С.З.