Ухвала суду № 48095690, 06.08.2015, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/10483/15-к

н/п 1-кс/640/5693/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"06" серпня 2015 р. Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Колесник С.А., при секретарі Осауленко Х.В., за участю слідчого Назаренка Р.О, розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області старшого лейтенанта податкової міліції Назаренка Руслана Олександровича про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження № 32015220000000094 від «03» червня 2015 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчій СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області старший лейтенант податкової міліції Назаренко Р.О. 04.08.2015р. звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим з заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Харківської області радником юстиції Л.В. Білозьоровою, яким просив надати старшому слідчому 3-го ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Назаренко Руслану Олександровичу, або за його дорученням уповноваженій особі, тимчасовий доступ до оригіналів наступних документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта - КП «Комсервіс» код 37813203 в ПАТ «Мегабанк», МФО 351629, який знаходиться за адресою: м. Харків, вул. Артема, 30 по рахунках № 260097462, № 260437462, № 260047467, № 260017468 за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 рік, а саме: документів юридичної справи КП «Комсервіс» код 37813203 (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів службових осіб КП «Комсервіс» код 37813203 та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; оригіналів договорів на обслуговування рахунків КП «Комсервіс» код 37813203; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з'єднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових коштів КП «Комсервіс» код 37813203 в ПАТ «Мегабанк», який знаходиться за адресою: м. Харків, вул. Артема, 30 по рахунках № 260097462, № 260437462, № 260047467, № 260017468 за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 року з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), що перебувають в ПАТ «Мегабанк», МФО 351629 та можливість їх вилучити.

В обґрунтування клопотання слідчий вказав, що кримінальне провадження № 32015220000000094 зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України та знаходиться в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань став акт документальної перевірки КП «Комсервіс» (код 37813203) за № 128/20-26-17-02-37813203 від 14.04.2015 року згідно якого службові особи КП «Комсервіс» в період з 01.01.2012 р. - 31.12.2014 р., умисно ухилились від сплати податку на доходи фізичних осіб на загальну суму 2 536,266 тис. грн., та від сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування на загальну суму 678,952 тис. грн. що призвело до ненадходження до бюджету коштів в великих розмірах.

Крім того наявність податкового боргу підприємством КП «Комсервіс» визнається в повному обсязі та не оскаржується, оскаржуються лише донарахування штрафних санкцій з податку на доходи фізичних осіб та донарахування штрафних санкцій з військового збору.

Слідчий вказав, що для з'ясування обставин, що мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, необхідні спеціальні знання в області економіки та бухгалтерського обліку та 04 червня 2015 року призначено судово-економічну експертизу в ХНДІСЕ ім. Бокаріуса.

Також встановлено, що в ПАТ «Мегабанк», МФО 351629, який знаходиться за адресою: м. Харків, вул. Артема, 30 маються документи по відкриттю та використанню КП «Комсервіс» код 37813203 розрахункових рахунків № 260097462, № 260437462, № 260047467, № 260017468, а саме: договір на розрахункове - касове обслуговування, картки з зразками підписів службових осіб КП «Комсервіс» код 37813203, інших осіб, що мають право розпоряджатися рахунком, відбитки печатки, платіжні доручення на списання грошових коштів, чеки на отримання готівкових грошових коштів, а також реєстр про рух грошових коштів по рахунках на паперовому носії з вказанням контрагентів та призначення платежів за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 року, інші документи, що мають значення по справі.

Слідчий також вказав, що з метою встановлення усіх обставин передбачених ст. 91 КПК України, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме щодо фактичного походження грошових коштів на розрахункові рахунки КП «Комсервіс», необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення, які перебувають в ПАТ «Мегабанк», МФО 351629, який знаходиться за адресою: м. Харків, вул. Артема, 30.

У судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання.

Представник ПАТ «Мегабанк», МФО 351629, про час та місце розгляду клопотання слідчого повідомлений своєчасно та належним чином, проте в судове засідання не з'явився. 06.08.2015 р. до суду надійшло клопотання першого Голови Правління ОСОБА_3, яким вона просив розглядати справу за відсутністю представника банку. Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України його неприбуття за судовим викликом, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015220000000094 від «03» червня 2015 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація перебуває у володінні ПАТ «Мегабанк», МФО 351629, який знаходиться за адресою: м. Харків, вул. Артема, 30, сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; містить охоронювану законом банківську таємницю, ці відомості можуть бути використані як докази, іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.

Разом з тим, слідчий всупереч вимог ч. 7 ст. 163 КПК України, не довів необхідності вилучення оригіналів вказаних у клопотанні документів, а саме те, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Так, слідчим не надано документів на підтвердження призначення експертизи по справі, клопотання експерта про необхідність отримання саме оригіналів зазначених документів, тощо. Враховуючи викладене, слідчий суддя не вбачає підстав для вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, а тому в даній частині клопотання задоволенню не підлягає.

Крім того, відповідно до матеріалів клопотання КП «Комсервіс» код 37813203 має в ПАТ «Мегабанк», МФО 351629, наступні рахунки № 260097462 (відкрито 08.12.2011), № 260437462 (відкрито 15.02.2012), № 260047467 (відкрито 26.04.2012), № 260017468 (відкрито 26.04.2012), а отже слідчий суддя вважає необхідним задовольнити клопотання слідчого у межах вказаного періоду та відмовити у задоволенні клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до речей та документів за інші періоди, які не мають відношення до кримінального провадження № 32015220000000094 від «03» червня 2015 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області старшого лейтенанта податкової міліції Назаренка Руслана Олександровича про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження № 32015220000000094 від «03» червня 2015 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України, - задовольнити частково.

Дозволити старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області старшому лейтенанту податкової міліції Назаренку Руслану Олександровичу тимчасовий доступ до оригіналів наступних документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта - КП «Комсервіс» код 37813203 в ПАТ «Мегабанк», МФО 351629, який знаходиться за адресою: м. Харків, вул. Артема, 30 по рахункам № 260097462 за період з 01.01.2012 до 31.12.2014, № 260437462 за період з 15.02.2012 до 31.12.2014, № 260047467, № 260017468 за період з 26.04.2012 до 31.12.2014, а саме: документів юридичної справи КП «Комсервіс» код 37813203 (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів службових осіб КП «Комсервіс» код 37813203 та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; оригіналів договорів на обслуговування рахунків КП «Комсервіс» код 37813203; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з'єднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових коштів КП «Комсервіс» код 37813203 в ПАТ «Мегабанк», який знаходиться за адресою: м. Харків, вул. Артема, 30 по рахункам № 260097462 за період з 01.01.2012 до 31.12.2014, № 260437462 за період з 15.02.2012 до 31.12.2014, № 260047467, № 260017468 за період з 26.04.2012 до 31.12.2014, з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), що перебувають в ПАТ «Мегабанк», МФО 351629, а також можливість вилучити завірені належним чином копії вищевказаних документів.

Зобов'язати представника ПАТ «Мегабанк», МФО 351629, який знаходиться за адресою: м. Харків, вул. Артема, 30, надати старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області старшому лейтенанту податкової міліції Назаренку Руслану Олександровичу тимчасовий доступ до оригіналів наступних документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта - КП «Комсервіс» код 37813203 в ПАТ «Мегабанк», МФО 351629, який знаходиться за адресою: м. Харків, вул. Артема, 30, по рахункам № 260097462 за період з 01.01.2012 до 31.12.2014, № 260437462 за період з 15.02.2012 до 31.12.2014, № 260047467, № 260017468 за період з 26.04.2012 до 31.12.2014, а саме: документів юридичної справи КП «Комсервіс» код 37813203 (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів службових осіб КП «Комсервіс» код 37813203 та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; оригіналів договорів на обслуговування рахунків КП «Комсервіс» код 37813203; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з'єднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових коштів КП «Комсервіс» код 37813203 в ПАТ «Мегабанк», який знаходиться за адресою: м. Харків, вул. Артема, 30 по рахункам № 260097462 за період з 01.01.2012 до 31.12.2014, № 260437462 за період з 15.02.2012 до 31.12.2014, № 260047467, № 260017468 за період з 26.04.2012 до 31.12.2014, з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), що перебувають в ПАТ «Мегабанк», МФО 351629, а також можливість вилучити завірені належним чином копії вищевказаних документів.

У задоволенні іншої частини клопотання - відмовити.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 06.09.2015 року.

Роз'яснити представнику ПАТ «Мегабанк», МФО 351629, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя Колесник С.А.