Ухвала суду № 48033909, 24.04.2015, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/1739/15

ун. № 759/6347/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 квітня 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Коваль О.А. при секретарі Ярмощук К.А., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Чайки О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100080000045 від 06.06.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 5 ст. 27; ч. 3 ст. 212; ч. 1 ст. 205; ч. 3 ст. 209; ч. 2 ст. 205; ч. 2 ст. 28, ч.1 ст. 205; ч. 5 ст. 191,

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Чайки О.В., яке погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Мельником Д.І. про надання тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю в ПАТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023, адреса: Київ вул. Ковпака, 29), що стосуються відкриття та обслуговування наступних розрахункових рахунків:№ НОМЕР_1, який належить ОСОБА_3; № НОМЕР_2, який належить ОСОБА_4;№ НОМЕР_3, який належить ОСОБА_4;№ НОМЕР_4, який належить ОСОБА_5;№ НОМЕР_5, який належить ОСОБА_6;№ НОМЕР_6, який належить ОСОБА_7;№ НОМЕР_7, який належить ОСОБА_8;№ НОМЕР_8, який належить ОСОБА_9;№ НОМЕР_9, який належить ОСОБА_10, а саме: копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунках № НОМЕР_1, № НОМЕР_2, № НОМЕР_3, № НОМЕР_4, № НОМЕР_5, № НОМЕР_6, № НОМЕР_7, № НОМЕР_8, № НОМЕР_9, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини (у разі зняття готівкових коштів, із зазначенням місця, дати, часу здійснення операцій), призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, РНОКПП, МФО й номерів рахунків контрагентів з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях за весь період функціонування рахунку; оригіналів документів справи з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_1, № НОМЕР_2, № НОМЕР_3, № НОМЕР_4, № НОМЕР_5, № НОМЕР_6, № НОМЕР_7, № НОМЕР_8, № НОМЕР_9, в тому числі, анкет, реєстраційних документів, всіх заяв та доручень від імені власника рахунку, а також карток зі зразками підписів власника рахунку, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та договорів на встановлення, використання системи дистанційного банківського обслуговування (Клієнт-Банк, Банк-Клієнт, Інтернет-Банк, Система ДБО, Електронний банк, Інтернет-БанкІнг, on-line banking, remote banking, direct banking, home banking, internet banking, PC banking, phone banking, mobile-banking, WAP-banking, SMS-banking, GSM-banking, TV-banking), а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення; виписок з номерами телефонів та автентифікаційних даних клієнта підчас надання доступу до системи дистанційного банківського обслуговування, включаючи дату та час проведення вказаних з'єднань і з зазначенням ІР-адрес з яких відбувалось з'єднання, та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи дистанційного банківського обслуговування;оригіналів документів справи з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_1, № НОМЕР_2, № НОМЕР_3, № НОМЕР_4, № НОМЕР_5, № НОМЕР_6, № НОМЕР_7, № НОМЕР_8, № НОМЕР_9, в тому числі анкет, реєстраційних документів, договорів, копій паспорту громадянина України, та інших документів, які подавались до банківської установи для отримання картки.

Клопотання, яке слідчий підтримав у суді, обґрунтовує тим, що у проваджені СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві перебуває зазначене кримінальне провадження.

Згідно аналітичної довідки № 96/16-20/38376270 від 17.04.2014, складеної управлінням боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ Міндоходів у м. Києві встановлено, що службові особи ТОВ «Санаторно курортний центр» під час фінансово-господарських операцій з ТОВ «Профіт бейс» (код ЄДРПОУ 38882440), яке формувало сумнівний податковий кредит від підприємств, що мають ознаки фіктивності: ТОВ «Крон Капітал» (код 38750595), ТОВ «Плазаунт» (код 38777491), в період з 01.11.13 по 31.12.2013, проводило розрахунки за рахунок коштів, що можливо отримувалися з державного бюджету за фактично непоставлені товари, роботи (послуги), чим завдали збитки державі на загальну суму 617 394, 00 грн.

Також, проведеними слідчо-оперативними заходами встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особами були зареєстровані або перереєстровані на підставних осіб ряд підприємств, а саме: ТОВ «Юпітер інвест» (код 38292128), ТОВ «Юнекс Фінанс» (код 38388066), ПП «Ін-Лекс» (код 33441947), ТОВ «Венера фінанси» (код 38387806), ТОВ «Геракл трейд» (код 38448879), ТОВ «Деметра фінанси» (код 38387921), ТОВ «Ірида фінанси» (код 38750684), ТОВ «Кайрос фінанси» (код 38750699), ТОВ «Крон Груп» (код 38750569), ТОВ «Сквар плюс» (код 38761036), ТОВ «Деланж голд» (код 38800478), ТОВ «Деста союз» (код 38801492), ТОВ «Креатив-Сервіс» (код 36088734), ТОВ «Базіс-Груп» (код 37717651), ТОВ «Юпітер Інвест» (код 38292128), ТОВ «Ванстарт» (код 38893170), ТОВ «Гермес фінанс» (код 38348772), ТОВ «Мєгаіндастрі» (код 38925410), ТОВ «Скірнір пром» (код 38757386), ТОВ «Роял Вайс» (код 38983928), ТОВ «Кепітал А» (код 38882423), ТОВ «Компанія оріон сервіс» (код 38376328), ТОВ «Мелес» (код 37962032), ТОВ «Гермес фінанс» (код 38348772), ТОВ «Аквіта трейд союз» (код 38662986), ТОВ «Спецпроект 2012» (код 38826831), ТОВ «ВА-трансторг груп» (код 35636162), ТОВ "Гана" (код ЄДРПОУ 2344428), ТОВ "Архат" (код ЄДРПОУ 20700159), ТОВ "Ютек корпорейшен" (код ЄДРПОУ 36577517), ПП «Вторсировина» (код ЄДРПОУ 32526956) з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом використання їх реквізитів та банківських рахунків у злочинних схемах зі створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій для незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки. Також на банківські рахунки вказаних суб'єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності» перераховувалися грошові кошти реально діючих підприємств за нібито надані послуги, виконані роботи чи поставлені товари з метою переведення грошових коштів у готівкову форму та повернення їх клієнтам за вирахуванням певних відсотків.

Підчас проведення досудового розслідування, допитано як свідків засновників та директорів вищевказаних фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності, які підтвердили, що створювали їх на прохання маловідомих їм осіб за грошову винагороду.

У ході досудового розслідування, допитаний як свідок ОСОБА_11, який являється одним із учасників «конвертаційного центру», показав, що за вказівками особи на ім'я ОСОБА_2 він знімав готівкові кошти в банківських установах з рахунків ТОВ «Профіт Бейс», ТОВ «Кепітал-А», ТОВ «Роял Вайс», ТОВ «Мелес», в сумах від 100 тис. грн. до 1 млн. грн., які в подальшому передавав іншим невідомим йому особам. Також, за вказівкою ОСОБА_2 особисто роздруковував первинні документи різних підприємств, ставив на них відповідні печатки, відвозив документи директора підприємств реального сектору економіки.

Разом із вищевикладеним, у ході проведення досудового розслідування, на підставі ухвали Святошинського районного суду м. Києва 29.05.2014 проведено обшук в автомобілі ОСОБА_11 в ході якого виявлено та вилучено: податкові та видаткові накладні, договори поставки, чекові книжки для отримання готівки по підприємствам ТОВ "Вторсировина», ТОВ «Роял Вайс», ТОВ «Епікор», ТОВ «Юнекс фінанс», ТОВ «Деметра фінанс», ТОВ «Компанія оріон сервіс», ТОВ «Мелес», ТОВ «Спецпроект 2012», а також печатки перелічених підприємств.

Також, під час досудового розслідування на підставі ухвали слідчого судді Святошинського районного суду у м. Києві проведено тимчасовий доступ до речей і документів що містять банківську таємницю в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) що стосуються відкриття та обслуговування наступних розрахункових рахунків № НОМЕР_10, № НОМЕР_11, які належать ТОВ «Деметра фінанс» (код 38387921), що зафіксовано протоколом тимчасового доступу до речей та документів з додатками від 05.04.2015.

В результаті проведення аналізу руху коштів по особовому рахунку № НОМЕР_10, який належать ТОВ «Деметра фінанс», встановлено що за період з 15.01.2014 по 05.03.2015 на карткові рахунки фізичних осіб, відкриті у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), було перераховано грошові кошти на загальну суму 10 562 775,5 грн. за призначенням платежу безвідсоткова поворотня фінансова допомога, а саме: на рахунок № НОМЕР_1, який належить ОСОБА_3 перераховано 248 732грн.;на рахунок № НОМЕР_2, який належить ОСОБА_4 перераховано 2 360 232,5 грн.на рахунок № НОМЕР_3, який належить ОСОБА_4 перераховано 1 848 886 грн. на рахунок № НОМЕР_4, який належить ОСОБА_5 перераховано 2 218 462,5 грн.на рахунок № НОМЕР_5, який належить ОСОБА_6 перераховано 1 397 462,5 грн.на рахунок № НОМЕР_6, який належить ОСОБА_7 перераховано 771 000 грн.на рахунок № НОМЕР_7, який належить ОСОБА_8 перераховано 670 000,00 грн.на рахунок № НОМЕР_8, який належить ОСОБА_9 перераховано 498 000,00 грн.на рахунок № НОМЕР_9, який належить ОСОБА_10 перераховано 262 000,00 грн.

Крім того, є підстави вважати, що грошові кошти, отримані на вищезазначені рахунки отримані за його незаконну діяльність, також, документи щодо відкриття та використання даних рахунків можуть допомогти встановити місцезнаходження осіб на ім'я яких відкрито рахунки; осіб, які користувались рахунками; розміри грошових коштів, що надійшли на рахунки та отримані готівкою; суб'єкти підприємницькою діяльності, з якими проводився розрахунок картками, а також встановити призначення платежів.

Таким чином, документи щодо відкриття та використання карткових рахунків № НОМЕР_1, № НОМЕР_2, НОМЕР_3, № НОМЕР_4, № НОМЕР_5, № НОМЕР_6, № НОМЕР_7, № НОМЕР_8, № НОМЕР_9 містять фактичні дані, за допомогою яких слідством можуть бути встановлене місцезнаходження, осіб які фактично отримували готівкові грошові кошти, тобто зазначені документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та є джерелом доказів.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що у ПАТ "УКРСОЦБАНК» (МФО 300023) за адресою: м. Київ вул. Ковпака, 29 знаходяться документи, які мають значення доказів по кримінальному провадженню, з метою їх вилучення, слідчий просив клопотання задовольнити.

Згідно ч.2 ст. 163 КПК України слідчий суддя вважає за необхідне розглядати вказане клопотання без виклику особи, у володіні якої вони знаходяться, з огляду на доводи слідчого з цього питання.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно частини 5, 6 статті 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, щомістяться в цих речах і документах, та неможливістьіншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставини, передбачені ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю, відносяться до охоронюваної законом таємниці, яка містить в речах та документах.

Згідно ст. 60 ЗУ «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнтів, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта, та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку, і розголошення якої зможе завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Банківською таємницею зокрема є: 1) відомості про банківські рахунки клієнтів, у тому числі кореспондентські рахунки банків у Національному банку України; 2) операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди; 3) фінансово-економічний стан клієнтів; 4) системи охорони банку та клієнтів; 5) інформація про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності; 6) відомості стосовно комерційної діяльності клієнтів чи комерційної діяльності клвієнтів чи комерційної таємниці, будь-якого проекту, винаходів, зразків продукції та інша комерційна інформація; 7) інформація щодо звітності по окремому банку, за винятком тієї, що підлягає опублікуванню; 8) коди, що використовуються банками для захисту інформації.

Інформація про банки чи клієнтів, що збирається під час проведення банківського нагляду, становить банківську таємницю.

Поясненнями слідчого та наданими доказами, в тому числі долученими в судовому засіданні, доведено наявність підстав вважати, що відповідні документи перебувають або можуть перебувати у володінні ПАТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023, адреса: Київ вул. Ковпака, 29), вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема встановлення осіб, підозрюваних у вчиненні злочину, а також можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а тому, з огляду на все вище викладене вказане клопотання підлягає задоволенню частково.

Так, задоволенню не підлягає вимога щодо вилучення (виїмки) названих документів, з огляду на те, що згідно ч.7 ст. 163 КПК України таке вилучення можливе у тому випадку, коли сторона кримінального провадження, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що без вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або коли таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Коли в даному випадку ініціатор клопотання не довів та навіть не зазначив наявність таких реальних ризиків зміни або знищення речей чи документів особою у якої вони знаходяться, тобто в даному випадку ПАТ "УКРСОЦБАНК", який не є стороною кримінального провадження та в силу своїх функціональних обов"язків несе відповідальність за їх схоронність в першоіснуючому вигляді.

Слід врахувати і те, що згідно п. 7 ст. 164 КПК України строк дії ухвали про тимчасовий доступ до документів не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Стаття 166 КПК України визначає наслідки невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів, яка підлягає роз'ясненню.

Керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Чайки О.В., яке погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Мельником Д.І. - задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Чайці Олександрі Всеволодівні та оперативним співробітникам ГУ ДФС у м. Києві на підставі доручення, тимчасовий доступ до оригіналів документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю в ПАТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023, адреса: Київ вул. Ковпака, 29) без їх вилучення з можливісттю ознайомлення з ними та виготовлення копій, що стосуються відкриття та обслуговування наступних розрахункових рахунків:

№ НОМЕР_1, який належить ОСОБА_3;

№ НОМЕР_2, який належить ОСОБА_4;

№ НОМЕР_3, який належить ОСОБА_4;

№ НОМЕР_4, який належить ОСОБА_5;

№ НОМЕР_5, який належить ОСОБА_6;

№ НОМЕР_6, який належить ОСОБА_7;

№ НОМЕР_7, який належить ОСОБА_8;

№ НОМЕР_8, який належить ОСОБА_9;

№ НОМЕР_9, який належить ОСОБА_10, а саме:

копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунках № НОМЕР_1, № НОМЕР_2, № НОМЕР_3, № НОМЕР_4, № НОМЕР_5, № НОМЕР_6, № НОМЕР_7, № НОМЕР_8, № НОМЕР_9, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини (у разі зняття готівкових коштів, із зазначенням місця, дати, часу здійснення операцій), призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, РНОКПП, МФО й номерів рахунків контрагентів з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях за весь період функціонування рахунку;

оригіналів документів справи з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_1, № НОМЕР_2, № НОМЕР_3, № НОМЕР_4, № НОМЕР_5, № НОМЕР_6, № НОМЕР_7, № НОМЕР_8, № НОМЕР_9, в тому числі, анкет, реєстраційних документів, всіх заяв та доручень від імені власника рахунку, а також карток зі зразками підписів власника рахунку, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та договорів на встановлення, використання системи дистанційного банківського обслуговування (Клієнт-Банк, Банк-Клієнт, Інтернет-Банк, Система ДБО, Електронний банк, Інтернет-БанкІнг, on-line banking, remote banking, direct banking, home banking, internet banking, PC banking, phone banking, mobile-banking, WAP-banking, SMS-banking, GSM-banking, TV-banking), а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення; виписок з номерами телефонів та автентифікаційних даних клієнта підчас надання доступу до системи дистанційного банківського обслуговування, включаючи дату та час проведення вказаних з'єднань і з зазначенням ІР-адрес з яких відбувалось з'єднання, та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи дистанційного банківського обслуговування;

оригіналів документів справи з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_1, № НОМЕР_2, № НОМЕР_3, № НОМЕР_4, № НОМЕР_5, № НОМЕР_6, № НОМЕР_7, № НОМЕР_8, № НОМЕР_9, в тому числі анкет, реєстраційних документів, договорів, копій паспорту громадянина України, та інших документів, які подавались до банківської установи для отримання картки.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії вказаної ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі не виконання вказаної ухвали, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі цієї ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчийсуддя

Святошинського районного суду містаКиєва О.А. Коваль