Ухвала суду № 48021033, 17.02.2015, Рівненський міський суд Рівненської області

У Х В А Л А

Справа № 569/2058/15-к

17 лютого 2015 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Наумов С.В., розглянувши клопотання заступника начальника СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області підполковник податкової міліції ШабліяВ.І. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (здійснення їх виїмки) у ТзОВ «Галицька кабельна компанія» (код за ЄДРПОУ 32800603, 79037, м.Львів, вул. Б.Хмельницького, буд.241 кв.41),-

В С Т А Н О В И В:

Заступник начальника СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області Шаблій В.І., у своєму клопотанні просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (здійснення їх виїмки) у ТзОВ «Галицька кабельна компанія» (код за ЄДРПОУ 32800603, 79037, м. Львів, вул. Б. Хмельницького, буд. 241 кв. 41).

В клопотанні слідчим вказано, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014180000000059 від 17.06.2014р., за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ВМГ» (ЄДРПОУ 36671014, Рівненська область, Рівненський район, с. Городок, вул. Барона Штейнгеля, 3 А), за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «ВМГ» здійснює господарську діяльність пов'язану із купівлею-продажем кольорових металів. При цьому, ТОВ «ВМГ» фактично придбаває кольорові метали за готівку в різних регіонах України, а документально відображає як придбання в підприємств з ознаками фіктивності.

В період листопад 2013 р. - травень 2014 р. ТОВ «ВМГ» відображало в бухгалтерському і податковому обліку господарські операції із СПД із ознаками фіктивності - ТОВ «Компанія «Укрпромторг» (код 38354571, м. Київ, вул. Олександра Пироговського, 19 корп. 6), ПП «НП «Хіміч» (код 38075025, м. Київ, вул.Мала Житомирська, 10, кв. 60, літ. А) і ТОВ «Г.Н.Т. Нова Груп» (код 38703613 м. Київ, вул. Шосе Залізничне, 21), по придбанню міді катодної М2к, катоду мідного МОК, барабанів металевих ф630.

Згідно актів перевірок, ТМЦ нібито придбані ТОВ «ВМГ» у ТОВ «Компанія «Укрпромторг», ТОВ «Г.Н.Т. Нова Груп та ПП «НП «Хіміч» в подальшому відпускались для ТзОВ «Галицька кабельна компанія» (код за ЄДРПОУ 32800603, 79037, м. Львів, вул. Б. Хмельницького, буд. 241 кв. 41).

По кримінальному провадженню необхідно дослідити фактичність отримання ТзОВ «Галицька кабельна компанія» ТМЦ придбаних у ТОВ «ВМГ», провести почеркознавчі експертизи для дослідження і встановлення осіб, які підписували ці документи та визнати їх речовими доказами по кримінальному провадженню.

Посилаючись на вказані обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши надані матеріали кримінального провадження та клопотання, суд дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Статтею 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, про вилучення яких він просить, знаходяться у ТзОВ «Галицька кабельна компанія», вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки можуть бути використанні як докази, суд дійшов висновку, про наявність достатніх підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів шляхом їх вилучення (здійснення виїмки).

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати, у кримінальному провадженні № 32014180000000059, заступнику начальника СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області підполковнику податкової міліції Шаблію В.І. або за його дорученням слідчим або оперативним працівникам територіальних підрозділів податкової міліції України, дозвіл на тимчасовий доступ до документів та провести їх вилучення (здійснення їх виїмки) у ТзОВ «Галицька кабельна компанія» (код за ЄДРПОУ 32800603, 79037, м. Львів, вул. Б. Хмельницького, буд. 241 кв. 41), щодо взаєморозрахунків із ТОВ «ВМГ» (ЄДРПОУ 36671014, Рівненська область, Рівненський район, с. Городок, вул. Барона Штейнгеля, 3 А) у 2013-2014 р.р., а саме: договорів з додатками та доповненнями, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, звітів, рахунків-фактур, актів прийому-передачі, листів, доручень, товарно-транспортних накладних, шляхових листів на перевезення продукції та інших документів за період з 01.01.2013 р. по 01.01.2015 р.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадженні, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду С.В. Наумов