Ухвала суду № 47978030, 03.08.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа номер 712/8376/15к

Номер провадження 1кс/712/3337/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 03 серпня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Дерунець О.А., при секретарі Сагун Я.І., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Сук І.А., розглянув винесене в кримінальному провадженні №32014250000000085 заступником начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Сук І.А. і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю. клопотання про тимчасовий доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції Сук І.А. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32014250000000085, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.06.2014, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3, протягом 2012-2014 років здійснює протиправну діяльність, пов'язану з ухиленням від сплати податків, а також наданням послуг із завищення податкового кредиту з ПДВ та «конвертації» безготівкових коштів у готівку для суб'єктів господарювання, зареєстрованих як на території Черкаської області, так і за її межами, серед яких:, ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1), ТОВ «Евертон-2012» (код ЄДРПОУ 38511285), ТОВ «Ост Креатив Груп» (код ЄДРПОУ 38831841), ТОВ «Ітако Групп-33» (код ЄДРПОУ 38959062), ТОВ «Роял-Стоун» (код ЄДРПОУ 39151819), ТОВ «Центрбудкомплект» (код ЄДРПОУ 39286733), ТОВ «Спецдербудкомплект» (код ЄДРПОУ 39330546), ТОВ «Юнайд-Трейд» (код ЄДРПОУ 39427252), ТОВ «Агроприладсервіс» (код ЄДРПОУ 39331670).

Крім цього, ОСОБА_3 та інші невстановленні особи з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у незаконному формуванні податкового кредиту субєктам господарської діяльності реального сектору економіки, в період з 2012- по 2014 роки створили та придбали субєкти підприємницької діяльності (юридичні особи): ТОВ «Монада 2012» (код ЄДРПОУ 38305571), ТОВ «Палет-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39027779), ТОВ «Карат-2012» (код ЄДРПОУ 38305566), ТОВ «Креатив-Техно» (код ЄДРПОУ 39276070) чим вчинили фіктивне підприємництво.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3 від імені службових осіб ТОВ «Евертон-2012» (код ЄДРПОУ 38511285), ТОВ «Ост Креатив Груп» (код ЄДРПОУ 38831841), ТОВ «Ітако Групп-33» (код ЄДРПОУ 38959062), ТОВ «Роял-Стоун» (код ЄДРПОУ 39151819), ТОВ «Центрбудкомплект» (код ЄДРПОУ 39286733), ТОВ «Спецдербудкомплект» (код ЄДРПОУ 39330546), ТОВ «Юнайд-Трейд» (код ЄДРПОУ 39427252), ТОВ «Агроприладсервіс» (код ЄДРПОУ 39331670), ТОВ «Монада 2012» (код ЄДРПОУ 38305571), ТОВ «Палет-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39027779), ТОВ «Карат-2012» (код ЄДРПОУ 38305566), ТОВ «Креатив-Техно» (код ЄДРПОУ 39276070) отримувала в акредитованому цетрі сертифікації ключів ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» електроний ключ за допомогою якого подавала звітність до відповідних державних органів, що підтверджує її причетність до господарської діяльності вищеперелічених підприємств.

Враховуючи, що по кримінальному провадженню виникла необхідність провести тимчасовий доступ до речей та документів з подальшим вилученням оригіналів у ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» документів, з метою встановлення фактичних осіб, яким надавалася така довіреність, електроних адрес із яких направлялася така звітність.

У зв'язку із вищевикладеним, під час досудового розслідування вказана інформація має доказове значення, так як вказану інформацію отримати іншим шляхом неможливо, а тому необхідно провести тимчасовий доступ до речей та документів у ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» наступних документів: реєстраційних карток (для юридичних осіб) із згодою на обробку персональних даних підписувача; статути юридичних осіб (засновницького договору, рішення про створення юридичної особи, яка діє на підставі модельного статуту); документи, що підтверджують повноваження керівника заявника (копія наказу про призначення, протокол загальних зборів засновників/ учасників); документи, що підтверджують належність підписувача до юридичної особи та його повноваження (наказ про призначення на посаду або трудовий договір); копія паспорта підписувача засвідчена підписом власника; копія картки платника податків, засвідчена підписом власника; договір про надання послуг з обробки даних, постачання, видачі та обслуговування посилених сертифікатів відкритих ключів ЕЦП або картку приєднання до нього, додатки до нього та додаткові договори, акти наданих послуг; сертифікати в паперовому вигляді з власноручним підписом; заяву службових осіб про отримання посилених сертифікатів відкртих ключів ЕЦП; довіреність ТОВ «Евертон-2012» (код ЄДРПОУ 38511285), ТОВ «Ост Креатив Груп» (код ЄДРПОУ 38831841), ТОВ «Ітако Групп-33» (код ЄДРПОУ 38959062), ТОВ «Роял-Стоун» (код ЄДРПОУ 39151819), ТОВ «Центрбудкомплект» (код ЄДРПОУ 39286733), ТОВ «Спецдербудкомплект» (код ЄДРПОУ 39330546), ТОВ «Юнайд-Трейд» (код ЄДРПОУ 39427252), ТОВ «Агроприладсервіс» (код ЄДРПОУ 39331670), ТОВ «Монада 2012» (код ЄДРПОУ 38305571), ТОВ «Палет-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39027779), ТОВ «Карат-2012» (код ЄДРПОУ 38305566), ТОВ «Креатив-Техно» (код ЄДРПОУ 39276070).

В судовому засіданні заступник начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Сук І.А., прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю., клопотання підтримали та просили суд його повністю задоволити.

Згідно ч. 2 ст. 156 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Заслухавши думку учасників процесу, дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, суд прийшов до висновку, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали документів ТОВ «Евертон-2012» (код ЄДРПОУ 38511285), ТОВ «Ост Креатив Груп» (код ЄДРПОУ 38831841), ТОВ «Ітако Групп-33» (код ЄДРПОУ 38959062), ТОВ «Роял-Стоун» (код ЄДРПОУ 39151819), ТОВ «Центрбудкомплект» (код ЄДРПОУ 39286733), ТОВ «Спецдербудкомплект» (код ЄДРПОУ 39330546), ТОВ «Юнайд-Трейд» (код ЄДРПОУ 39427252), ТОВ «Агроприладсервіс» (код ЄДРПОУ 39331670), ТОВ «Монада 2012» (код ЄДРПОУ 38305571), ТОВ «Палет-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39027779), ТОВ «Карат-2012» (код ЄДРПОУ 38305566), ТОВ «Креатив-Техно» (код ЄДРПОУ 39276070)за період з 01.01.2014 по 01.07.2015, та які перебувають у володінні ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна».

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання заступника начальника ВКР СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області Сук І.А. та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали документів у ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» (код ЄДРПОУ 36865753) (у разі відсутності оригіналів, з вмотивованих причин, завірені належним чином копії), а саме: реєстраційні картки (для юридичних осіб) із згодою на обробку персональних даних підписувача; статути юридичних осіб (засновницького договору, рішення про створення юридичної особи, яка діє на підставі модельного статуту); документи, що підтверджують повноваження керівника заявника (копія наказу про призначення, протокол загальних зборів засновників/ учасників); документи, що підтверджують належність підписувача до юридичної особи та його повноваження (наказ про призначення на посаду або трудовий договір); копії паспорта підписувача засвідчені підписом власника; копія картки платника податків, засвідчені підписом власника; договори про надання послуг з обробки даних, постачання, видачі та обслуговування посилених сертифікатів відкритих ключів ЕЦП або картку приєднання до нього, додатки до нього та додаткові договори, акти наданих послуг; сертифікати в паперовому вигляді з власноручним підписом; заяви службових осіб про отримання посилених сертифікатів відкртих ключів ЕЦП; електроні адреси з яких подавалася звітність та електроні адреса якими користувалися власники ключів, довіреності, наступних суб'єктів - підприємницької діяльності: ТОВ «Евертон-2012» (код ЄДРПОУ 38511285), ТОВ «Ост Креатив Груп» (код ЄДРПОУ 38831841), ТОВ «Ітако Групп-33» (код ЄДРПОУ 38959062), ТОВ «Роял-Стоун» (код ЄДРПОУ 39151819), ТОВ «Центрбудкомплект» (код ЄДРПОУ 39286733), ТОВ «Спецдербудкомплект» (код ЄДРПОУ 39330546), ТОВ «Юнайд-Трейд» (код ЄДРПОУ 39427252), ТОВ «Агроприладсервіс» (код ЄДРПОУ 39331670), ТОВ «Монада 2012» (код ЄДРПОУ 38305571), ТОВ «Палет-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39027779), ТОВ «Карат-2012» (код ЄДРПОУ 38305566), ТОВ «Креатив-Техно» (код ЄДРПОУ 39276070).

2. Виконання даної ухвали покласти на заступника начальника ВКР СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області Сук І.А., а також на іншу особу за його дорученням.

3. Термін дії цієї ухвали встановити 30 діб з дня її винесення.

Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя О.А. Дерунець