Ухвала суду № 47869696, 31.07.2015, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/26823/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

31.07.2015 суддя Печерського районного суду м. Києва Писанець В.А.., при секретарі Овчаровій Я.Ю., за участю сторони кримінального провадження слідчого СГ ГСУ МВС України Терещенка С.М., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СГ ГСУ МВС України Терещенка С.М. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СГ ГСУ МВС України Терещенко С.М., за погодженням зі старшим прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П., звернувся до слідчого судді з клопотання про надання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю в ПАТ «ФІНЕСБАНК» (МФО 380311), який знаходиться за адресою: Україна, м. Київ, вул. Миколи Грінченка, буд.4 (літ. Б).

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням МВС України провадиться досудове розслідування кримінального провадження № 12015000000000133 від 14.03.2015, за фактом фіктивного підприємництва шляхом створення (придбання) групою осіб ряду суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), з метою прикриття незаконної діяльності за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України; за фактом підробки документів, які подаються для державної реєстрації фізичних осіб підприємців, повторно за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України; за фактом вчинення за попередньою змовою групою осіб фінансової операції з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння злочинним шляхом, тобто легалізації коштів одержаних злочинним шляхом, за ч. 2 ст. 209 КК України.

При розгляді клопотання слідчий зазначив, що в період 2014-2015 років ОСОБА_3 діючи за попередньою змовою із ОСОБА_4, ОСОБА_5 та іншими невстановленими особами на території Вінницької, Черкаської, Чергівської області та м. Києва в порушення ст. 81, 87, 89 Цивільного Кодексу України, ст. 56, 57, 62, 79, 80, 89 Господарського кодексу України та ст. 8, 24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, створили ряд суб'єктів господарської діяльності (юридичних осіб) -ТОВ «АГРО-СПРАВА» (код ЄДРПОУ 38675602), ТОВ «АУГУСТА» (код ЄДРПОУ 39352638), ТОВ «ОСНОВТОРГ» (код ЄДРПОУ 39257985), ТОВ «МАКСВЕЛТОРГ» (код ЄДРПОУ 39268599), ТОВ «ВІТЕЗ» (код ЄДРПОУ 39276243), ТОВ «АГРО-КВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39164922), ТОВ «ПОДІЛЛЯАГРОБУД» (код ЄДРПОУ 39078163), ТОВ «САВАНТ-А» (код ЄДРПОУ 36390838), ТОВ «ТОНІС ЛТД» (код ЄДРПОУ 39198904), ТОВ «ТУКАН ЛТД» (код ЄДРПОУ 39352560), ТОВ «БУДВІК» (код ЄДРПОУ 39450627), ПП «ДЕПАРТАМЕНТ ОХОРОНИ ТА БЕЗПЕКИ «ПАНТЕРА» (код ЄДРПОУ 36365230), ТОВ «ВЕРЗЕН ЛТД» (код ЄДРПОУ 39450700), ТОВ «УОЛІС» (код ЄДРПОУ 39276306), ТОВ «АГРО ВАРСК» (код ЄДРПОУ 39164718), ТОВ «АТОЛ-АГРО М» (код ЄДРПОУ 39186883), ТОВ «ПАНОРАМА-2007» (код ЄДРПОУ 35891206), ТОВ «ФРУТІК» (код ЄДРПОУ 39626289), ТОВ «ВЕРЕЗА» (код ЄДРПОУ 39626205), ТОВ «АПЕКС-АГРО» (код ЄДРПОУ 38373400), ПП «ВІНТЕХНОРЕСУРС» (код ЄДРПОУ 34722014), ТОВ «В І К» (код ЄДРПОУ 37490228), ПП «КОНСУЕЛА-ЧЕРКАСИ» (код ЄДРПОУ 32180157), ТОВ «ДЕЛІ ІМПЕКС ЛТД» (код ЄДРПОУ 38055249), ТОВ «СТРАЙТОР» (код ЄДРПОУ 39250768), ТОВ «АЛКЄСТА» (код ЄДРПОУ 38635782) та інші з метою прикриття незаконної діяльності, яка направлена на здійснення незаконних фінансово-господарських операцій по переводу безготівкових коштів у готівку з використанням поточних розрахункових рахунків зазначених підприємств, відкритих в ПАТ «РАДИКАЛ БАНК» (МФО 319111), ПАТ КБ «ЄВРОБАНК» (МФО 380355), АТ «СБЕРБАНК РОСІЇ» (МФО 320627), ПАТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» (МФО 300614), ПАТ «АКБ КОНКОРД» (МФО 307350), ПАТ «ОКСІ БАНК» (МФО 325990), ПАТ «ФІНЕКСБАНК» (МФО 380311) формування витрат та податкового кредиту для інших суб'єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів (виконання робіт, надання послуг), документального оформлення безтоварних операцій.

Внаслідок вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205 КК України - створення вищевказаних фіктивних підприємств, здійснили фінансові операції з коштами, які надійшли за начебто виконані роботи (надані послуги) від підприємств реального сектору економіки, які фактично не виконувалися, з метою виводу грошових коштів у тіньовий неконтрольований державою обіг, переведення їх у готівку та їх легалізацію, використовуючи для розміщення, руху та зняття коштів рахунки, які відкриті у ПАТ «РАДИКАЛ БАНК» (МФО 319111), ПАТ КБ «ЄВРОБАНК» (МФО 380355), АТ «СБЕРБАНК РОСІЇ» (МФО 320627), ПАТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» (МФО 300614), ПАТ «АКБ КОНКОРД» (МФО 307350), ПАТ «ОКСІ БАНК» (МФО 325990), ПАТ «ФІНЕКСБАНК» (МФО 380311) вчинили фінансові операції по легалізації (зняттю) зазначених коштів в сумі понад 23 млн. грн., яка у 18 тисяч і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, тобто є особливо великим розміром.

З метою встановлення осіб, які причетні до реєстрації та діяльності вищезазначених фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності, а також з метою встановлення осіб, які здійснюють вищезазначену незаконну діяльність проведено ряд слідчих дій та оперативно-технічних заходів, за результатами проведення яких встановлено, що групою осіб, до складу якої входять ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та інші невстановлені особи, створено схему злочинної діяльності, направлену на надання послуг підприємствам реального сектору економіки по незаконному виведенню безготівкових коштів у тіньовий неконтрольований державою обіг та як наслідок умисному ухиленні від сплати податків, заволодіння чужим майном та привласнення державних коштів. Дана незаконна діяльність полягає у документальному оформленні фіктивних господарських взаємовідносин по придбанню товарів/послуг підприємствами реального сектору економіки у вищезазначених фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності. В дійсності, фіктивні суб'єкти підприємницької діяльності ніяких товарів/послуг в адресу підприємств реального сектору економіки не поставляють, а отримані кошти за домовленістю зі службовими особами підприємств реального сектору економіки, шляхом перерахування їх через ланцюг інших фіктивних підприємств, незаконно переводять в готівку та присвоюють через поточні банківські рахунки, відкриті у ПАТ «РАДИКАЛ БАНК» (МФО 319111), ПАТ КБ «ЄВРОБАНК» (МФО 380355), АТ «СБЕРБАНК РОСІЇ» (МФО 320627), ПАТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» (МФО 300614), ПАТ «АКБ КОНКОРД» (МФО 307350), ПАТ «ОКСІ БАНК» (МФО 325990) ПАТ «ФІНЕКСБАНК» (МФО 380311).

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що суб'єкти підприємницької діяльності (юридичні особи)-ТОВ «АГРО-СПРАВА», ТОВ «АУГУСТА», ТОВ «ОСНОВТОРГ», ТОВ «МАКСВЕЛТОРГ», ТОВ «ВІТЕЗ», ТОВ «АГРО-КВЕСТ», ТОВ «ПОДІЛЛЯАГРОБУД», ТОВ «САВАНТ-А», ТОВ «ТОНІС ЛТД», ТОВ «ТУКАН ЛТД» ТОВ «БУДВІК», ПП «ДЕПАРТАМЕНТ ОХОРОНИ ТА БЕЗПЕКИ «ПАНТЕРА» , ТОВ «ВЕРЗЕН ЛТД», ТОВ «УОЛІС», ТОВ «АГРО ВАРСК», ТОВ «АТОЛ-АГРО М», ТОВ «ПАНОРАМА-2007», ТОВ «ФРУТІК», ТОВ «ВЕРЕЗА», ТОВ «АПЕКС-АГРО», ПП «ВІНТЕХНОРЕСУРС», ТОВ «В І К», ПП «КОНСУЕЛА-ЧЕРКАСИ», ТОВ «ДЕЛІ ІМПЕКС ЛТД», ТОВ «СТРАЙТОР», ТОВ «АЛКЄСТА» та інші були придбані (створені) вказаною групою осіб, з метою прикриття незаконної діяльності, встановивши контроль над вище вказаними підприємствами (отримали у володіння установчі, реєстраційні документи, документи про відкриття банківських рахунків, ключі доступу до системи електронних платежів «Клієнт-Банк» та кліше круглих печаток) отримали можливість складати та видавати від імені зазначених підприємств підроблені первинні фінансово-господарські документи про безтоварні операції з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг в адресу суб'єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки; отримувати від даних суб'єктів безготівкові кошти в рахунок сплати за начебто реалізовані товари, виконані роботи, наданні послуги та переводити їх в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування.

В ході проведення заходів оперативного характеру встановлено, що відкриття та використання банківських рахунків ТОВ «АУГУСТА», ТОВ «ОСНОВТОРГ», ТОВ «МАКСВЕЛТОРГ», ТОВ «ВІТЕЗ», ТОВ «АГРО-КВЕСТ», ТОВ «ПОДІЛЛЯАГРОБУД», ТОВ «САВАНТ-А», ТОВ «ТОНІС ЛТД», ТОВ «ТУКАН ЛТД», ТОВ «БУДВІК», ПП «ДЕПАРТАМЕНТ ОХОРОНИ ТА БЕЗПЕКИ «ПАНТЕРА», ТОВ «ВЕРЗЕН ЛТД», ТОВ «УОЛІС», ТОВ «АГРО ВАРСК», ТОВ «АТОЛ-АГРО М», ТОВ «ПАНОРАМА-2007», ТОВ «ФРУТІК», ТОВ «ВЕРЕЗА», ТОВ «АПЕКС-АГРО», ПП «ВІНТЕХНОРЕСУРС», ТОВ «В І К», ПП «КОНСУЕЛА-ЧЕРКАСИ», ТОВ «ДЕЛІ ІМПЕКС ЛТД», ТОВ «СТРАЙТОР», ТОВ «АЛКЄСТА» та іншими мають банківські рахунки, які відкриті тільки в ПАТ «РАДИКАЛ БАНК» (МФО 319111), ПАТ КБ «ЄВРОБАНК» (МФО 380355), АТ «СБЕРБАНК РОСІЇ» (МФО 320627), ПАТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» (МФО 300614), ПАТ «АКБ КОНКОРД» (МФО 307350), ПАТ «ОКСІ БАНК» (МФО 325990), ПАТ «ФІНЕКСБАНК» (МФО 380311) з метою прикриття незаконної діяльності групи осіб з переведення безготівкових грошових коштів в готівку, таким чином надаючи можливість іншим суб'єктам підприємницької діяльності ухилятися від сплати податків, привласнювати чуже майно та привласнювати державні кошти. Грошові кошти, які надходять в безготівковій формі на банківські рахунки, в подальшому обготівковуються, минаючи при цьому систему оподаткування.

Крім того, проведеними оглядами податкової звітності вищеперерахованих підприємств з ознаками фіктивності, яка міститься в інформаційно-аналітичному ресурсі ДФС України та відповідає оригіналам встановлено, що в період 2014-2015 років уся податкова звітність ТОВ «АУГУСТА», ТОВ «ОСНОВТОРГ», ТОВ «МАКСВЕЛТОРГ», ТОВ «ВІТЕЗ», ТОВ «АГРО-КВЕСТ», ТОВ «ПОДІЛЛЯАГРОБУД», ТОВ «САВАНТ-А», ТОВ «ТОНІС ЛТД», ТОВ «ТУКАН ЛТД», ТОВ «БУДВІК», ПП «ДЕПАРТАМЕНТ ОХОРОНИ ТА БЕЗПЕКИ «ПАНТЕРА», ТОВ «ВЕРЗЕН ЛТД», ТОВ «УОЛІС», ТОВ «АГРО ВАРСК», ТОВ «АТОЛ-АГРО М», ТОВ «ПАНОРАМА-2007», ТОВ «ФРУТІК», ТОВ «ВЕРЕЗА», ТОВ «АПЕКС-АГРО», ПП «ВІНТЕХНОРЕСУРС», ТОВ «В І К», ПП «КОНСУЕЛА-ЧЕРКАСИ», ТОВ «ДЕЛІ ІМПЕКС ЛТД», ТОВ «СТРАЙТОР», ТОВ «АЛКЄСТА» до контролюючих органів ДФС України надходила з однієї ІР-адреси: 5.102.172.208, що підтверджує факт ведення бухгалтерського та податкового обліку групою осіб та встановлення повного контролю над їх діяльності, за рахунок отримання всіх документів та печаток підприємств, відразу ж після їх реєстрації.

Вищеописана злочинна діяльність, яка направлена на легалізацію коштів, підтверджується показаннями свідка ОСОБА_8, який відповідно до статутних та реєстраційних документами є засновником та директором ТОВ «ТОНІС ЛТД», надав наступні покази: що вказане товариство він не реєстрував, жодних статутних документів не складав та не підписував, поточні банківські рахунку у фінансових установчих він не відкривав, первинні бухгалтерські документи та податкову звітність підприємства не складав та не підписував, жодних довіреностей на здійснення фінансово-господарської діяльності він не надавав. Досудовим розслідуванням установлено, що зазначена група осіб використовуючи підконтрольні фіктивні підприємства з метою прикриття незаконної діяльності, яка направлена на конвертацію безготівкових коштів в готівку в період 2014-2015 років відкрила в ПАТ «ФІНЕСБАНК» (МФО 380311), наступні поточні банківські рахунки суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «ВЕРЗЕН ЛТД» (код ЄДРПОУ 39450700) № 26005001200337; ТОВ «АУГУСТА» (код ЄДРПОУ 39352638) № 26005001200359; ТОВ «БУДВІК» (код ЄДРПОУ 39450627) № 26005001200348; ТОВ «МАКСВЕЛТОРГ» (код ЄДРПОУ 39268599) № 26009001200333; ТОВ «ОСНОВТОРГ» (код ЄДРПОУ 39257985) № 26008001200334; ТОВ «ФРУТІК» (код ЄДРПОУ 39626289) № 26003001200351; ТОВ «ВЕРЕЗА» (код ЄДРПОУ 39626205) № 26004001200349; ТОВ «ТУКАН ЛТД» (код ЄДРПОУ 39352560) № 26004001200350.

Зазначені рахунки використовуються ТОВ «ВЕРЗЕН ЛТД», ТОВ «ФРУТІК», ТОВ «ВЕРЕЗА», ТОВ «АУГУСТА», ТОВ «БУДВІК», ТОВ «ТУКАН ЛТД», ТОВ «МАКСВЕЛТОРГ», ТОВ «ОСНОВТОРГ» для обготівковування коштів, отриманих в наслідок незаконно проведених фінансово-господарських операцій з підприємствами-контрагентами, їх легалізації, проведення з ними фінансових операції.

Документи, які свідчать про відкриття та функціонування вищезазначених банківських рахунків: ТОВ «ВЕРЗЕН ЛТД» (код ЄДРПОУ 39450700) № 26005001200337; ТОВ «АУГУСТА» (код ЄДРПОУ 39352638) № 26005001200359; ТОВ «БУДВІК» (код ЄДРПОУ 39450627) № 26005001200348; ТОВ «МАКСВЕЛТОРГ» (код ЄДРПОУ 39268599) № 26009001200333; ТОВ «ОСНОВТОРГ» (код ЄДРПОУ 39257985) № 26008001200334; ТОВ «ФРУТІК» (код ЄДРПОУ 39626289) № 26003001200351; ТОВ «ВЕРЕЗА» (код ЄДРПОУ 39626205) № 26004001200349; ТОВ «ТУКАН ЛТД» (код ЄДРПОУ 39352560) № 26004001200350 зберігаються в приміщенні ПАТ «ФІНЕСБАНК» (МФО 380311), який розташований за адресою: Україна, м. Київ, вул. Миколи Грінченка, буд.4 (літ. Б), відповідно до офіційного сайту Національного банку України.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи (інформація).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження дійшов висновку про необхідність задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у ПАТ «ФІНЕСБАНК», оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування.

Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання cлідчого СГ ГСУ МВС України Терещенка С.М. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчому СГ ГСУ МВС України Терещенку С.М. тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю в ПАТ «ФІНЕСБАНК» (МФО 380311), який знаходиться за адресою: Україна, м. Київ, вул. Миколи Грінченка, буд.4 (літ. Б), а саме: ТОВ «ВЕРЗЕН ЛТД» (код ЄДРПОУ 39450700); ТОВ «АУГУСТА» (код ЄДРПОУ 39352638); ТОВ «БУДВІК» (код ЄДРПОУ 39450627); ТОВ «МАКСВЕЛТОРГ» (код ЄДРПОУ 39268599); ТОВ «ОСНОВТОРГ» (код ЄДРПОУ 39257985); ТОВ «ФРУТІК» (код ЄДРПОУ 39626289); ТОВ «ВЕРЕЗА» (код ЄДРПОУ 39626205); ТОВ «ТУКАН ЛТД» (код ЄДРПОУ 39352560) до оригіналів (з можливістю вилучення копій документів), а в разі їх відсутності - завірених копій, документів, які свідчать про відкриття та функціонування наступних рахунків: ТОВ «ВЕРЗЕН ЛТД» (код ЄДРПОУ 39450700) № 26005001200337; ТОВ «АУГУСТА» (код ЄДРПОУ 39352638) № 26005001200359; ТОВ «БУДВІК» (код ЄДРПОУ 39450627) № 26005001200348; ТОВ «МАКСВЕЛТОРГ» (код ЄДРПОУ 39268599) № 26009001200333; ТОВ «ОСНОВТОРГ» (код ЄДРПОУ 39257985) № 26008001200334; ТОВ «ФРУТІК» (код ЄДРПОУ 39626289) № 26003001200351; ТОВ «ВЕРЕЗА» (код ЄДРПОУ 39626205) № 26004001200349; ТОВ «ТУКАН ЛТД» (код ЄДРПОУ 39352560) № 26004001200350, а саме:

? установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директора, головного бухгалтера та засновників підприємства на підставі яких було відкрито (закрито) вищезазначені рахунки, заяви про відкриття та закриття вказаного рахунку, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтами;

? інформації про рух коштів по вищезазначеним рахункам, що належать ТОВ «ВЕРЗЕН ЛТД» (код ЄДРПОУ 39450700) № 26005001200337; ТОВ «АУГУСТА» (код ЄДРПОУ 39352638) № 26005001200359; ТОВ «БУДВІК» (код ЄДРПОУ 39450627) № 26005001200348; ТОВ «МАКСВЕЛТОРГ» (код ЄДРПОУ 39268599) № 26009001200333; ТОВ «ОСНОВТОРГ» (код ЄДРПОУ 39257985) № 26008001200334; ТОВ «ФРУТІК» (код ЄДРПОУ 39626289) № 26003001200351; ТОВ «ВЕРЕЗА» (код ЄДРПОУ 39626205) № 26004001200349; ТОВ «ТУКАН ЛТД» (код ЄДРПОУ 39352560) № 26004001200350 за період часу з 01.01.2013 року по 27.07.2015 року (на паперових та магнітних (електронних) носіях із зазначенням: призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку).

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Писанець В.А.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/26823/15-к

Примірник 2 - наданий слідчому Терещенку С.М.

Слідчий суддя Писанець В.А.