Ухвала суду № 47779013, 02.06.2015, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/8170/15-к

1-кс/295/2906/15

УХВАЛА

Іменем України

02.06.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Перекупка І.Г., при секретарі Українець Р.Р., за участю старшого слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Горецькою А.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 32015060000000030 старшим слідчим ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Горецькою А.О., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Левченко Р.Ю., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №32015060000000030, щодо службових осіб ТОВ Папір-Мал», за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Слідчий у клопотання зазначає, що у ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Папір-Мал» (код за ЄДРПОУ 30477405) у період з жовтня 2012 року по грудень 2014 року, шляхом формування податкового кредиту з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Українська нафто-газова компанія» (код за ЄДРПОУ 37764888), ТОВ УкрЕнергоХолдінг» (код за ЄДРПОУ 38038769), ТОВ «Енерго Буд Сервіс» (код за ЄДРПОУ 39114729), ТОВ «Мак-Авто» (код за ЄДРПОУ 35699311), ПП «Н П «Х І М І Ч» (код за ЄДРПОУ 38075025), ТОВ «Екодром» (код за ЄДРПОУ 39124335), ТОВ «Ентер Агро» (код за ЄДРПОУ 39351922), ТОВ «Машсервіс» (код за ЄДРПОУ 38969793), ТОВ «Смарт Холдинг ЛТД» (код за ЄДРПОУ 38925054), ТОВ «Техтрейдкомпані» (код за ЄДРПОУ 39174862), ТОВ «Еско Трейд» (код за ЄДРПОУ 39207206), ТОВ «Брон Плюс» (код за ЄДРПОУ 39427859), ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 4 628 379 грн., що становить особливо великі розміри.

Враховуючи викладене, для встановлення обставин здійснення фінансово-господарської діяльності між вищевказаними підприємствами існує необхідність в отриманні усіх наявних у товариства первинних бухгалтерських документів, які фіксують факти здійснення господарських операцій.

На ТОВ «Папір-Мал» зберігаються наступні документи: договори, додатки до них, акти виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, податкові та видаткові накладні тощо.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Виходячи з того, що дані відомості є предметом доказування у кримінальному провадженні та впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб, а також мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Надати старшому слідчому ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області лейтенанту податкової міліції Горецькій Аліні Олегівні, а також особам які будуть діяти за її дорученням, тимчасовий доступ та можливість вилучення у ТОВ «Папір-Мал» (код за ЄДРПОУ 30477405) документів, що підтверджують факт здійснення фінансово-господарської діяльності між ТОВ «Папір-Мал» та ТОВ «Українська нафто-газова компанія» (код за ЄДРПОУ 37764888), ТОВ УкрЕнергоХолдінг» (код за ЄДРПОУ 38038769), ТОВ «Енерго Буд Сервіс» (код за ЄДРПОУ 39114729), ТОВ «Мак-Авто» (код за ЄДРПОУ 35699311), ПП «Н П «Х І М І Ч» (код за ЄДРПОУ 38075025), ТОВ «Екодром» (код за ЄДРПОУ 39124335), ТОВ «Ентер Агро» (код за ЄДРПОУ 39351922), ТОВ «Машсервіс» (код за ЄДРПОУ 38969793), ТОВ «Смарт Холдинг ЛТД» (код за ЄДРПОУ 38925054), ТОВ «Техтрейдкомпані» (код за ЄДРПОУ 39174862), ТОВ «Еско Трейд» (код за ЄДРПОУ 39207206), ТОВ «Брон Плюс» (код за ЄДРПОУ 39427859), а саме: договори, додатки до них, акти виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, податкові та видаткові накладні тощо, за період з 01.10.2012 року по 31.12.2014 року.

Встановити строк дії ухвали до 01.07.2015 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Г. Перекупка