Ухвала суду № 47728152, 28.05.2015, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/7926/15-к

Провадження № 1-кс/234/1417/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

28 травня 2015 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Залізняк К.С., при секретарі судового засідання Романенко К.П., з участю слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1, розглянув клопотання слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні ПАТ ПУМБ.

Клопотання надійшло до суду 28.05.2015р.

Суд перевірив матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015050390000034 від 19.05.2015 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України, заслухавши слідчого,-

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за № 32015050390000034 від 19.05.2015 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України, відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Слідчий в обґрунтування клопотання зазначив, що посадові особи ЗАТ Словянськолія (ЄДРПОУ 25105616), зареєстрованого за юридичною адресою: Донецька обл., м. Словянськ, вул. Свободи, б. 85, в порушення вимог п.184.7 ст. 184 ПК України у період з 01.01.12 по 30.09.14 не нарахували та не сплатили податкові зобовязання з ПДВ в особливо великих розмірах у сумі 30 326 124, що підтверджується актом №1205/15-01/25105616 від 31.03.15 р. камеральної перевірки податкової звітності вищевказаного платника податків, що проведена Словянською ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області.

Вищезазначені дії невстановлених осіб попередньо кваліфіковані за ч.3 ст. 212 КК України.

Повідомлення про підозру щодо конкретних осіб, якими скоєно злочин за даним кримінальним провадженням не виносилось у звязку з тим, що наявність зібраних доказів по кримінальному провадженню недостатня для повідомлення особі про підозру та не проведені усі слідчі дії, необхідні для повного, неупередженого розслідування з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Згідно інформаційної картки з баз даних ДФС України було встановлено, що ЗАТ Словянськолія було відкрито рахунки за №№ 26003969968805, 26047553297302, 26004962487461, 26004962489027, 26004962494711, 26005962482142, 26041962490552, 26044962489043 ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), у звязку з чим є достатньо підстав вважати, що документи, які містять банківську таємницю за період з 01.01.12 р. по 30.09.14 р. по рахунках ЗАТ Словянськолія, відкритих в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), у тому числі: роздруківки на магнітному та паперовому носіях про рух грошових коштів з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахувань із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, їх ЄДРПОУ, МФВ банків, реквізитів платіжних документів та призначення платежів; оригіналів справи з юридичного оформлення рахунку, а саме реєстраційних документів підприємства, договорів на банківське обслуговування рахунку та інших документів, які знаходяться в матеріалах справи; банківських карток із зразками підписів та відбитків печатки; чеків на зняття готівки, договорів щодо використання системи клієнт банк, знаходяться у посадових осіб зазначеної вище банківської установи.

Згідно зі ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність №2121-111 від 07.12.2000 р. (зі змінами та доповненнями), інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно з п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Оскільки відповідно до ст. 62 Закону України Про банки та банківську діяльність №2121-111 від 07.12.2000 р. (зі змінами та доповненнями), інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які необхідно довести за допомогою вищевказаних документів не можливо.

Зазначені документи по кримінальному провадженню необхідно для проведення їх детального огляду з метою встановлення осіб, які відкривали вказані рахунки, осіб, що мали право підпису платіжних документів, а також сум фінансово-господарських відносин між ЗАТ Словянськолія та його контрагентами. Також вказані документи необхідні для подальшого використання при проведенні у разі необхідності почеркознавчої експертизи, з метою встановлення осіб, які підписували платіжні документи, та документи необхідні для відкриття рахунків.

З огляду на викладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження є достатні підстави вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, просив надати тимчасовий доступ до вказаних документів, які перебувають у володінні посадових осіб ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), з можливістю їх вилучення.

У судовому засіданні слідчий просив клопотання задовольнити.

Представники ПАТ ПУМБ до судового засідання не зявились, були належним чином повідомлені про дату, час та місце розгляду клопотання, відповідно до ч. 3 ст. 163 КПК України був розяснений обовязок про збереження речей і документів у тому вигляді, який вони мають на момент отримання судового виклику.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, якими обґрунтовується необхідність надання тимчасового доступу до документів, суд дійшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню за таких підстав.

Судом встановлено, що відповідно до реєстраційної картки ЗАТ Словяноколія у ПАТ ПУМБ були відкриті наступні рахунки: 01.11.2010 р. - № 26003969968805, 04.02.2011 р. -№ 26047553297302, 23.06.2011 р. - № 26004962487461, 23.06.2011 р. - № 26004962489027, 09.04.2012 р. - № 26004962494711, 23.06.2011 р. - № 26005962482142, 26.07.2012 р. - № 26041962490552, 09.04.2012 р. - № 26044962489043, а тому є достатні підстави вважати, що документи про рух грошових коштів по цим рахункам з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахувань із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, їх ЄДРПОУ, МФВ банків, реквізитів платіжних документів та призначення платежів за період з 01.01.2012 р. по 30.09.2014 р.; оригінали справ з юридичного оформлення рахунків, а саме реєстраційних документів підприємства, договорів на банківське обслуговування рахунків та інших документів, які знаходяться в матеріалах справи; банківські картки із зразками підписів та відбитків печатки; чеки на зняття готівки, договори щодо використання системи клієнт банк, перебувають у володінні ПАТ ПУМБ (МФО 334851) по вул. Андріївській, 4 у м. Києві.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України, дана інформація відноситься до відомостей, що становить банківську таємницю, тобто до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю.

Згідно зі ст.ст. 60, 62 Закону України Про банки та банківську діяльність, інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею, та може бути розкрита на підставі судового рішення.

Крім того, слідчим доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, та зазначена інформація, що міститься в документах, сама по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема надасть можливість встановити осіб, які відкривали вказані рахунки, які мали право підпису платіжних документів, встановити суми фінансово господарських відносин між ЗАТ Словянськолія та його контрагентами. Вилучення оригіналів цих документів необхідно для досягнення мети отримання доступу до них, а саме для проведення почеркознавчої експертизи, з метою встановлення осіб, які підписували платіжні документи та документи, необхідні для відкриття рахунків.

На підставі викладеного, суд вважає, що необхідно надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні ПАТ ПУМБ.

Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, ст.ст. 60,62 ЗУ Про банки та банківську діяльність,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати слідчому другого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 та старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_2, тимчасовий доступ до:

- документів, які становлять банківську таємницю, що містять інформацію про рух грошових коштів з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахувань із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, їх ЄДРПОУ, МФО банків, реквізитів платіжних документів та призначення платежів по банківським рахункам ЗАТ Словянськолія (ЄДРПОУ 25105616) №№ 26003969968805, 26047553297302, 26004962487461, 26004962489027, 26004962494711, 26005962482142, 26041962490552, 26044962489043 за період з 01.01.2012 р. по 30.09.2014 р.;

- оригіналів справ з юридичного оформлення зазначених рахунків, а саме реєстраційних документів підприємства, договорів на банківське обслуговування рахунків та інших документів, які знаходяться в матеріалах справи;

- банківських карток із зразками підписів та відбитків печатки;

- чеків на зняття готівки;

- договорів щодо використання системи клієнт банк,

які перебувають у володінні ПАТ ПУМБ (МФО 334851) по вул. Андріївській, 4 у м. Києві.

Дати розпорядження ПАТ ПУМБ (МФО 334851) по вул. Андріївській, 4 у м. Києві надати слідчому другого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 та старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до:

- документів, які становлять банківську таємницю, що містять інформацію про рух грошових коштів з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахувань із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, їх ЄДРПОУ, МФО банків, реквізитів платіжних документів та призначення платежів по банківським рахункам ЗАТ Словянськолія (ЄДРПОУ 25105616) №№ 26003969968805, 26047553297302, 26004962487461, 26004962489027, 26004962494711, 26005962482142, 26041962490552, 26044962489043 за період з 01.01.2012 р. по 30.09.2014 р.;

- оригіналів справ з юридичного оформлення зазначених рахунків, а саме реєстраційних документів підприємства, договорів на банківське обслуговування рахунків та інших документів, які знаходяться в матеріалах справи;

- банківських карток із зразками підписів та відбитків печатки;

- чеків на зняття готівки;

- договорів щодо використання системи клієнт банк,

з можливістю ознайомитись з ними, зробити їх копії та вилучити ці документи.

Строк дії ухвали встановити до 26.06.2015 р.

Розяснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Краматорського міського

суду Донецької області ОСОБА_3