Ухвала суду № 47636276 від 24.07.2015 , Апеляційний суд Запорізької області

Дата документу Справа № 243/10276/13-к

АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД ЗАПОРОЖСКОЙ ОБЛАСТИ

Дело № 11/778/6/15 Председательствующий в 1-й инстанции:

Единый уникальный №243/10276/13-к Профатило П.И. Председательствующий в 1-й инстанции:

Категория: ст.ст. 191 ч.3, 366 ч.1 УК Украины Докладчик: Жовниренко В.П.

ОПРЕДЕЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

24 июля 2015 года коллегия судей судебной палаты по рассмотрению уголовных дел Апелляционного суда Запорожской области в составе:

председательствующего Жовниренко В.П.

судей: Мульченко В.В., Имберовой Г.П.

с участием прокурора Кметя А.Г.

осужденного ОСОБА_2

оправданного ОСОБА_3,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по апелляции прокурора, принимавшего участие в рассмотрении дела судом первой инстанции, на приговор Славянского горрайонного суда Донецкой области от 21 марта 2014 года, в отношении оправданого ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца рп. Пышмы Пышминского района Свердловской области Российской Федерации, гражданина Украины, с высшим образованием, холостого, работавшего генеральным директором ООО «Монолит-Центр» г. Краматорска Донецкой области, проживающего по адресу: АДРЕСА_1 ранее не судимого,

и осужденного ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_4, уроженца г. Свердловска Луганской области, гражданина Украины, со средним образованием, женатого, имеющего на иждивении двоих несовершеннолетнего детей, работающего директором в ООО «Монолит-Центр» г. Краматорска Донецкой области, проживающий по адресу: АДРЕСА_2 ранее не судимого,

установила:

Приговором Славянского горрайонного суда Донецкой области от 21 марта 2014 года, ОСОБА_3,

оправдан по ст. ст. 191 ч. 2, 191 ч. 3, 366 ч. 1 УК Украины в связи с отсутствием в его действиях составов указанных преступлений.

ОСОБА_2, осужден:

- по ст. 191 ч. 3 УК Украины к трем годам лишения свободы с лишением права занимать должности с организационно-распорядительными и административно-хозяйственными обязанностями на один год;

- по ст. 366 ч. 1 УК Украины к двум годам ограничения свободы с лишением права занимать должности с организационно-распорядительными и административно-хозяйственными обязанностями на два года.

На основании ст. 70 ч. 1 УК Украины, по совокупности совершенных преступлений, путем поглощения менее строгого наказания более строгим, окончательно назначено ОСОБА_2 наказание в виде трех лет лишения свободы с лишением права занимать должности с организационно-распорядительными и административно-хозяйственными обязанностями на два года.

В соответствии со ст. 75 УК Украины ОСОБА_2 освобожден от отбывания наказания с испытанием сроком один, с возложением на него обязанности, предусмотренной п. 4 ч. 1 ст. 76 УК Украины, - периодически являться на регистрацию в уголовно-исполнительную инспекцию.

Мера пресечения ОСОБА_2 до вступления приговора в законную силу оставлена прежняя - подписка о невыезде.

Решена судьба вещественных доказательств на основании ст. 81 УПК Украины.

Как усматривается из приговора, ОСОБА_3 предъявлено обвинение в том, что он, являясь учредителем Общества с ограниченной ответственностью "Монолит-Центр", в права и обязанности которого входит участие в управлении делами общества, получение части прибыли от деятельности общества, возможность участия в деятельности общества на основании трудового договора, заключение любых видов договоров, принимать на работу сотрудников на условиях трудовых договоров и иные организационно-распорядительные и административно-хозяйственные обязанности; и с момента создания общества являясь его генеральным директором, в функциональные права и обязанности которого входит осуществление руководства производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью общества, в том числе право заключать и расторгать любые виды договоров, распоряжаться имуществом общества, то есть, являясь должностным лицом, в период с 15.06.2011 года до 31.05.2012 года; а также ОСОБА_2, являясь учредителем общества с ограниченной ответственностью "Монолит-Центр", в права и обязанности которого входит участие в управлении делами общества, получение части прибыли от деятельности общества, возможность участия в деятельности общества на основании трудового договора, заключение любых видов договоров, принимать на работу сотрудников на условиях трудовых договоров и иные организационно-распорядительные и административно-хозяйственные обязанности; и с 17 августа 2011 года работая там производителем работ, в функциональные права и обязанности которого входит, в том числе, осуществление руководства производственно-хозяйственной деятельностью на объекте, организация производства строительно-монтажных работ на объекте, ведение учета выполненных работ, составление заявок на материалы, инструмент и инвентарь и обеспечение их эффективного использования, охрана материальных ценностей, оформление технической документации, обеспечение соблюдение работниками производственной и трудовой дисциплины, дача производственных заданий по объемам строительно-монтажных работ и контроль их выполнения, участие в сдаче заказчикам законченных работ по вводимым в строй объектам, представлять интересы общества в сторонних организациях по вопросам, относящимся к его производственной деятельности и для решения оперативных вопросов, входящих в его компетенцию, то есть, являясь должностным лицом с выполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных обязанностей, в период с 15.06.2011 года до 01.11.2011 года; совершили ряд умышленных, в том числе и корыстных преступлений в сфере служебной деятельности, при следующих обстоятельствах.

ОСОБА_3, заключив 15 июня 2011 года с Редкодубовским сельским советом Краснолиманского района Донецкой области договор подряда на капитальный ремонт номер 15 на проведение работ по капитальному ремонту Дома культуры по ул. Молодежная, 4 в п. Новое Краснолиманского района Донецкой области, в период с 15 июня 2011 года по 01.11.2011 года (точную дату и время установить в ходе расследования не представилось возможным), умышленно, из корыстных побуждений, злоупотребляя служебным положением, имея единый преступный умысел на завладение чужим имуществом, и реализуя его путем совершения ряда тождественных преступных действий, с целью завладения государственными денежными средствами, в нарушение своих должностных обязанностей, путем завышения затрат на заработную плату и командировочные расходы, незаконно присвоил денежные средства, с внесением заведомо ложных сведений в официальные документы финансовой отчетности. При этом он вносил недостоверные сведения в документы с целью завышения расходов, и утверждал своей подписью документы, где внесены недостоверные сведения, а именно:

А) в период с 15 июня 2011 года до 15 сентября 2011 года, (точную дату и время установить в ходе расследования не представилось возможным), составил Акт № 1 приемки выполненных строительных работ за сентябрь 2011 года от 15 сентября 2011 года по договору №15 от 15.06.2011 года типовой формы КБ-2, а также справку о стоимости выполненных строительных работ (и затраты) за сентябрь 2011 года от 15 сентября 2011 года типовой формы № КБ-3, где указал стоимость выполненных работ и затраты в сумме 194 980,18 гривен, в которые внес заведомо ложные сведения:

а) о заработной плате работавших на объекте работников, завысив ее на сумму 17 221,25 гривен,

б) о затратах, связанных с командированием работников на стройку, завысив их на сумму 12 697,00 гривен;

Б) подписал и заверил печатью общества Договор аренды помещения от 15.06.2011 года, в котором указаны не соответствующие действительности сведения о существовании гражданина ОСОБА_5; о существовании домовладения по ул. Лесной, 55 в п. Новое; о проживании по указанному адресу работников общества в период с 15.06.2011 года по 15.09.2011 года; о размере арендной платы в сумме 10 200,00 гривен;

В) в период с 15.06.2011 года по 01.11.2011 года, достоверно зная о том, что в Приказах и в Авансовых отчетах об использовании выданных под отчет денежных средств работниками ООО "Монолит-Центр", внесены недостоверные сведения, он подписал, заверил печатью общества, после чего они использовались в качестве финансовой отчетности:

1) Авансовый отчет № АО-00016/1 от 16.09.2011 года от имени ОСОБА_6 - сведения о получении денежных средств на общую сумму 2 250,00 гривен; Приказ № 2/3 от 01.09.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_6 в с. Новое Редкодубовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения облицовочных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 15 от 15.06.2011 года; о сроке командировки - 15 дней, с 01 сентября по 15 сентября 2011 года; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 2250,00 гривен;

2) Авансовый отчет № АО-00013/1 от 12.08.2011 года от имени ОСОБА_6 - сведения о получении денежных средств на общую сумму 3 300,00 гривен; Приказ № 2 от 21.07.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_6, облицовщика, в п. Новое Редкодубовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения облицовочных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 15 от 15.06.2011 года; о сроке командировки - 22 дня, с 21 июля по 11 августа 2011 года; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 3300,00 гривен;

завысив тем самым стоимость выполненных работ на общую сумму 22 718,25 гривен. Указанные Акт приемки выполненных работ и Справку о стоимости выполненных строительных работ (и затрат) генеральный директор ОСОБА_3 подписал, заверил печатью, и передал для утверждения администрации Редкодубовского сельского совета Краснолиманского района Донецкой области. В последующем эти акт и справка были подписаны и заверены печатью Редкодубовским сельским головой ОСОБА_7, после чего соответственно 19 сентября 2011 года и 16 сентября 2011 года зарегистрированы и взяты на учет Управлением Государственного Казначейства Украины г. Красный Лиман, Донецкой области. Редкодубовский сельский совет Краснолиманского района Донецкой области по платежным поручениям: 1) № 92 от 30.06.2011 года на сумму 58 494,05 гривен, 2) № 1 от 20 сентября 2011 года на сумму 136 486,13 гривен, на расчетный счет ООО "Монолит-Центр" были перечислены по Решению Краснолиманского городского совета № 39 от 16.02.2011 года выделенные из государственного бюджета по Постановлению Кабинета Министров Украины № 42 от 19.01.2011 года денежные средства в общей сумме 194980,18 гривен, из которых деньгами в сумме 22 718,25 гривен ОСОБА_3 завладел незаконно, путем злоупотребления служебным положением, причинив тем самым ущерб государству на указанную сумму. Присвоенные деньги он обратили в свою пользу, и распорядился ими по своему усмотрению.

Кроме этого, заключив 15 июня 2011 года с Редкодубовским сельским советом Краснолиманского района Донецкой области договор подряда на капитальный ремонт номер 15 на проведение работ по капитальному ремонту Дома культуры по ул. Молодежная, 4 в п. Новое Краснолиманского района Донецкой области, в период с 15 июня 2011 года по 15 сентября 2011 года (точную дату и время установить в ходе расследования не представилось возможным), ОСОБА_3, умышленно, повторно, из корыстных побуждений, злоупотребляя служебным положением, имея единый преступный умысел на завладение чужим имуществом, и реализуя его путем совершения ряда тождественных преступных действий, с целью завладения государственными денежными средствами, в нарушение своих должностных обязанностей, по предварительному сговору и совместно с учредителем общества ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_4 года рождения, работающим там с 17.08.2011 года производителем работ, путем завышения затрат на заработную плату и командировочные расходы, незаконно присвоили денежные средства, с внесением заведомо ложных сведений в официальные документы финансовой отчетности. При этом ОСОБА_2 вносил недостоверные сведения в Авансовые отчеты с целью завышения расходов, отображенных в акте приемки выполненных строительных работ и справке о стоимости выполненных строительных работ (и затраты), а ОСОБА_3 утверждал своей подписью документы, где внесены недостоверные сведения. А именно:

А) в период с 15 июня 2011 года до 15 сентября 2011 года, (точную дату и время установить в ходе досудебного следствия не представилось возможным), составил Акт № 1 приемки выполненных строительных работ за сентябрь 2011 года от 15 сентября 2011 года по договору №15 от 15.06.2011 года типовой формы КБ-2, а также справку о стоимости выполненных строительных работ (и затраты) за сентябрь 2011 года от 15 сентября 2011 года типовой формы № КБ-3, где указал стоимость выполненных работ и затраты в сумме 194 980,18 гривен, в которые внес заведомо ложные сведения:

а) о заработной плате работавших на объекте работников, завысив ее на сумму 17 221,25 гривен,

б) о затратах, связанных с командированием работников на стройку, завысив их на сумму 12 697,00 гривен;

Б) в период с 15.06.2011 года по 01.11.2011 года, достоверно зная о том, что в Приказах и в Авансовых отчетах об использовании выданных под отчет денежных средств работниками ООО "Монолит-Центр", внесены недостоверные сведения, он подписал, заверил печатью общества, после чего они использовались в финансовой отчетности:

1) Авансовый отчет № АО-000013 от 23.06.2011 года, от имени ОСОБА_3 - сведения о получении денежных средств на общую сумму 1350,00 гривен; Приказ № 1 от 15.06.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_3 в с. Новое Редкодубовского сельского совета Краснолиманского района согласно договора подряда на капитальный ремонт № 15 от 15.06.2011 года; о сроке командировки 9 дней, с 21 июня по 22 июня 2011 г.; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 1350,00 гривен;

2) Авансовый отчет № АО-00015/1 от 16.09.2011 года от имени ОСОБА_2 - сведения о получении денежных средств на общую сумму 2400,00 гривен; Приказ № 2/2 от 31.08.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_2 - производителя работ, в с. Новое Редкодубовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения производительных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 15 от 15.06.2011 года; о сроке командировки - 16 дней, с 31 августа по 15 сентября 2011 года; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 2400,00 гривен;

3) Авансовый отчет № АО-0000014 от 20.08.2011 года от имени ОСОБА_2 - сведения о получении денежных средств на общую сумму 450,00 гривен; Приказ № 2/1 от 17.08.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_2, производителя работ, в с. Новое Редкодубовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения производительных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 15 от 15.06.2011 года; о сроке командировки - 3 дня, с 17 августа по 19 августа 2011 года; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 450,00 гривен;

4) Авансовый отчет № АО-00017/1 от 01.10.2011 года от имени ОСОБА_2 - сведения о получении денежных средств на общую сумму 1500,00 гривен; приказ № 3/2 от 20.09.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_2, производителя работ, в с. Новое Редкодубовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения производительных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 15 от 15.06.2011 года; о сроке командировки - 10 дней, с 20 сентября по 30 сентября 2011 года; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 1 500,00 гривен;

5) Авансовый отчет № АО-00021/1 от 01.11.2011 года от имени ОСОБА_2 - сведения о получении денежных средств на общую сумму 1500,00 гривен; Приказ № 6/1 от 21.10.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_2, производителя работ, в п. Новое Редкодубовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения производительных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 15 от 15.06.2011 года; сведения о сроке командировки - 10 дней, с 21 октября по 31 октября 2011 года; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 1 500,00 гривен;

завысив тем самым стоимость выполненных работ на общую сумму 7 200,00 гривен. Указанные Акт приемки выполненных работ и Справку о стоимости выполненных строительных работ (и затрат) генеральный директор ОСОБА_3 подписал, заверил печатью, и передал для утверждения администрации Редкодубовского сельского совета Краснолиманского района Донецкой области. В последующем эти Акт и Справка были подписаны и заверены печатью Редкодубовским сельским головой ОСОБА_8, после чего соответственно 19 сентября 2011 года и 16 сентября 2011 года зарегистрированы и взяты на учет Управлением Государственного Казначейства Украины г. Красный Лиман Донецкой области. Редкодубовский сельский совет Краснолиманского района Донецкой области по платежным поручениям: 1) № 92 от 30.06.2011 года на сумму 58 494,05 гривен, 2) № 1 от 20 сентября 2011 года на сумму 136 486,13 гривен, на расчетный счет ООО "Монолит-Центр" были перечислены по Решению Краснолиманского городского совета № 39 от 16.02.2011 года выделенные из государственного бюджета по Постановлению Кабинета Министров Украины № 42 от 19.01.2011 года денежные средства в общей сумме 194 980,18 гривен, из которых деньгами в сумме 7 200,00 гривен ОСОБА_3 и ОСОБА_2 завладели незаконно, путем злоупотребления служебным положением, причинив тем самым ущерб государству на указанную сумму. Присвоенные деньги они обратили в свою пользу, и распорядились ими по своему усмотрению.

Кроме этого, ОСОБА_3, умышленно, в нарушение установленного порядка и своих обязанностей, имея единый преступленный умысел, и реализуя его путем совершения ряда тождественных преступных действий, неоднократно вносил в официальные документы общества сведения, не соответствующие действительности, а также составил и осуществил выдачу таких документов, в период с 15.06.2011 года по 01.11.2011 года, точные даты и время совершения преступных действий установить в ходе расследования не представилось возможным, а именно:

А) в период с 15.06.2011 года до 15.09.2011 года он подписал, заверил печатью общества Договор аренды помещения (заключение которого в соответствии со ст. 811 Гражданского Кодекса Украины обязательно в письменной форме) от 15.06.2011 года, в котором указаны не соответствующие действительности сведения о существовании гражданина ОСОБА_5; о существовании домовладения по ул. Лесной, 55 п. Новое; о проживании по указанному адресу работников общества в период с 15.06.2011 года по 15.09.2011 года; о размере арендной платы в сумме 10200,00 гривен; который затем передал для выплаты денежных средств и использования в отчетности в бухгалтерию ООО "Монолит-Центр", расположенную в комнате 401-1 гостиницы "Краматорск" по ул. Социалистическая, 45 г. Краматорск Донецкой области;

Б) в период с 15.06.2011 года по 15.09.2011 года он подписал, заверил печатью общества официальные документы, наличие и ведение которых предусмотрено Постановлением Кабинета Министров Украины № 668 от 01.08.2005 года и Приказом № 554 от 04.12.2009 года Министерства регионального развития и строительства Украины, в которых указаны не соответствующие действительности сведения:

- Акт № 1 приемки выполненных строительных работ за сентябрь 2011 года по договору № 15 от 15.06.2011 года типовой формы КБ-2: а) о заработной плате работавших на объекте работников, завысив ее на сумму 17 221,25 гривен, б) о затратах, связанных с командированием работников на стройку, завысив их на сумму 12 697,00 гривен, завысив, тем самым, стоимость выполненных работ на общую сумму 29 918,25 гривен,

- Справку о стоимости выполненных строительных работ (и затраты) за сентябрь 2011 года от 15сентября 2011 года типовой формы № КБ-3 о стоимости выполненных работ и затраты в сумме 194 980,18 гривен, завысив ее на сумму 29 918,25 гривен, которые затем передал администрации Редкодубовского сельского совета Краснолиманского района Донецкой области, для выплаты обществу денежных средств;

В) в период с 15.06.2011 года по 01.11.2011 года, достоверно зная о том, что в Приказах и в Авансовых отчетах об использовании выданных под отчет денежных средств работниками ООО "Монолит-Центр", ведение и форма которых предусмотрены Кодексом законов о Труде Украины; Постановлением Национального Банка Украины № 637 от 15.12.2004 года (зарегистрировано в Министерстве Юстиции Украины 13.01.2011 года за № 44/18782); Приказом Государственной налоговой Администрации Украины № 996 от 23.12.2010 года, внесены недостоверные сведения, он подписал, заверил печатью общества:

1) составленный им Авансовый отчет № АО-000013 от 23.06.2011 года, от имени ОСОБА_3, - сведения о получении денежных средств на общую сумму 1350,00 гривен (270,00 гривен - суточные на основании приказа № 1 от 5.06.11 года и 1 080,00 гривен - расходы на проживание), о проверке и подписания отчета главным бухгалтером ОСОБА_9; Приказ № 1 от 15.06.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_3 в п. Новое Редкодубовского сельского совета Краснолиманского района согласно договора подряда на капитальный ремонт № 15 от 15.06.2011 года; о сроке командировки 9 дней, с 21 июня по 22 июня 2011 г.; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 1 350,00 гривен, в соответствии со сметой: суточные 270,00 гривен и расходы на проживание 1 080,00 гривен;

2) Авансовый отчет № АО-00016/1 от 16.09.2011 года от имени ОСОБА_6, - сведения о получении денежных средств на общую сумму 2 250,00 гривен (450,00 гривен - суточные согласно приказа 2/3, и 1.800,00 гривен - расходы на проживание); о составлении и подписании отчета ОСОБА_6, о проверке и подписании отчета главным бухгалтером ОСОБА_9; Приказ № 2/3 от 01.09.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_6 в п. Новое Редкодубовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения облицовочных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 15 от 15.06.2011 года; о сроке командировки - 15 дней, с 01 сентября по 15 сентября 2011 года; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 2 250,00 гривен, в соответствии со сметой: суточные 450,00 гривен и расходы на проживание 1 800,00 гривен; о подписании приказа ОСОБА_6,

3) Авансовый отчет № АО-00015/1 от 16.09.2011 года от имени ОСОБА_2, - сведения о получении денежных средств на общую сумму 2 400,00 гривен (480,00 гривен - суточные на основании приказа № 2/2 от 31.08.11 года и 1 920,00 гривен - расходы на проживание), о проверке и подписании отчета главным бухгалтером ОСОБА_9; Приказ № 2/2 от 31.08.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_2 - производителя работ, в с. Новое Редкодубовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения производительных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 15 от 15.06.2011 года; о сроке командировки - 16 дней, с 31 августа по 15 сентября 2011 года; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 2 400,00 гривен, в соответствии со сметой: суточные 480,00 гривен и расходы на проживание 1 920,00 гривен;

4) Авансовый отчет № АО-00013/1 от 12.08.2011 года от имени ОСОБА_6 - сведения о получении денежных средств на общую сумму 3300,00 гривен (660,00 гривен - суточные согласно приказа 1 от 21.07.11 г., и 2.640,00 гривен - расходы на проживание); о составлении и подписании отчета ОСОБА_6, о проверке и подписании отчета главным бухгалтером ОСОБА_9; Приказ № 2 от 21.07.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_6, облицовщика, в п. Новое Редкодубовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения облицовочных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 15 от 15.06.2011 года; о сроке командировки - 22 дня, с 21 июля по 11 августа 2011 года; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 3 300,00 гривен, в соответствии со сметой: суточные 660,00 гривен и расходы на проживание 2640,00 гривен; о подписании приказа ОСОБА_6;

5) Авансовый отчет № АО-0000014 от 20.08.2011 года от имени ОСОБА_2 - сведения о получении денежных средств на общую сумму 450,00 гривен (90,00 гривен - суточные на основании приказа № 2/1 от 17.08.11 года и 360,00 гривен - расходы на проживание); о проверке и подписании отчета главным бухгалтером ОСОБА_9; Приказ № 2/1 от 17.08.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_2, производителя работ, в п. Новое Редкодубовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения производительных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 15 от 15.06.2011 года; о сроке командировки - 3 дня, с 17 августа по 19 августа 2011 года; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 450,00 гривен, в соответствии со сметой: суточные 90,00 гривен и расходы на проживание 360,00 гривен;

6) Авансовый отчет № АО-00017/1 от 01.10.2011 года от имени ОСОБА_2 - сведения о получении денежных средств на общую сумму 1 500,00 гривен (300,00 гривен - суточные на основании приказа № 3/2 и 1 200,00 гривен - расходы на проживание); о проверке и подписании отчета главным бухгалтером ОСОБА_9; Приказ № 3/2 от 20.09.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_2, производителя работ, в п. Новое Редкодубовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения производительных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 15 от 15.06.2011 года; о сроке командировки - 10 дней, с 20 сентября по 30 сентября 2011 года; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 1 500,00 гривен, в соответствии со сметой: суточные 300,00 гривен и расходы на проживание 1 200,00 гривен;

7) Авансовый отчет № АО-00021/1 от 01.11.2011 года от имени ОСОБА_2 - сведения о получении денежных средств на общую сумму 1500,00 гривен (300,00 гривен - суточные на основании приказа № 6/1 и 1200,00 гривен - расходы на проживание); о проверке и подписании отчета главным бухгалтером ОСОБА_9; Приказ № 6/1 от 21.10.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_2, производителя работ, в п. Новое Редкодубовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения производительных работ, согласно договору подряда на капитальный ремонт № 15 от 15.06.2011 года; сведения о сроке командировки - 10 дней, с 21 октября по 31 октября 2011 года; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 1 500,00 гривен, в соответствии со сметой: суточные 300,00 гривен и расходы на проживание 1 200,00 гривен,

которые затем передал для выплаты денежных средств и использования в отчетности в бухгалтерию ООО "Монолит-Центр", расположенную в комнате 401-1 гостиницы "Краматорск" по ул. Социалистическая, 45 г. Краматорск Донецкой области.

Продолжая свою преступную деятельность, ОСОБА_3, заключив 11 августа 2011 года с Шандриголовским сельским советом Краснолиманского района Донецкой области договор подряда на капитальный ремонт номер 18/11П на проведение работ по капитальному ремонту Детского учебного учреждения с. Шандриголово: замена окон и установка душевой кабины, по пер. Гутченко, 11 в с. Шандриголово, Краснолиманского района, Донецкой области, в период с 11 августа 2011 года по 4 октября 2011 года (точную дату и время установить в ходе расследования не представилось возможным), умышленно, повторно, из корыстных побуждений, злоупотребляя служебным положением, имея единый преступный умысел на завладение чужим имуществом, и реализуя его путем совершения ряда тождественных преступных действий, с целью завладения государственными денежными средствами, в нарушение своих должностных обязанностей, путем завышения затрат на заработную плату и командировочные расходы, незаконно присвоил денежные средства, с внесением заведомо ложных сведений в официальные документы финансовой отчетности. При этом он вносил недостоверные сведения в документы с целью завышения расходов, и утверждал своей подписью документы, где внесены недостоверные сведения, а именно:

А) в период с 11 августа 2011 года до 04 октября 2011 года, (точную дату и время установить в ходе расследования не представилось возможным), составил Акт № 18/11П от 04.10.2011 года приемки выполненных строительных работ за сентябрь 2011 года по договору № 18/11П от 11.08.2011 года типовой формы КБ-2, а также Справку о стоимости выполненных строительных работ (и затраты) за сентябрь 2011 года от 04 октября 2011 года типовой формы № КБ-3, где указал стоимость выполненных работ и затраты в сумме 48 736,00 гривен, в которые внес заведомо ложные сведения:

а) о заработной плате работавших на объекте работников, завысив ее на сумму 3 643,58 гривен,

б) о затратах, связанных с командированием работников на стройку, завысив их на сумму 2 955,00 гривен.

Б) в период с 11.08.2011 года по 04.10.2011 года он подписал, заверил печатью общества официальные документы, наличие и ведение которых предусмотрено Постановлением Кабинета Министров Украины № 668 от 01.08.2005 года и Приказом № 554 от 04.12.2009 года Министерства регионального развития и строительства Украины, в которых производителем работ ОСОБА_2 внесены и указаны не соответствующие действительности сведения:

- Акт № 18/11П от 04.10.2011 года приемки выполненных строительных работ за сентябрь 2011 года по договору № 18/11П от 11.08.2011 года типовой формы КБ-2: а) о заработной плате работавших на объекте работников, завысив ее на сумму 3 643,58 гривен, б) о затратах, связанных с командированием работников на стройку, завысив их на сумму 2 955,00 гривен, завысив тем самым стоимость выполненных работ на общую сумму 6 598,58 гривен,

- Справку о стоимости выполненных строительных работ (и затраты) за сентябрь 2011 года от 04 октября 2011 года типовой формы № КБ-3: стоимость выполненных работ и затраты в сумме 48 736,00 гривен, завысив ее на сумму 6 598,58 гривен,

которые затем передал администрации Шандриголовского сельского совета Краснолиманского района Донецкой области, для выплаты обществу денежных средств;

В) в период с 11.08.2011 года по 04.10.2011 года, достоверно зная о том, что в Приказах и в Авансовых отчетах об использовании выданных под отчет денежных средств работниками ООО "Монолит-Центр", внесены недостоверные сведения, он подписал, заверил печатью общества, затем передал для использования в финансовой отчетности:

1) Авансовый отчет № АО-0000017 от 30.09.2011 года от имени ОСОБА_6, - сведения о получении денежных средств авансом в качестве командировочных согласного договора № 18/11П на общую сумму 2 520,00 гривен; Приказ № 3 от 16.09.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_6, облицовщика в с. Шандриголово Шандриголовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения облицовочных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 18/11П от 11.08.2011 года; о сроке командировки - 14 дней, с 16 сентября по 29 сентября 2011 года; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 2 520,00 гривен, завысив тем самым стоимость выполненных работ на общую сумму 6 163,58 гривен. Указанные Акт приемки выполненных работ и Справку о стоимости выполненных строительных работ (и затрат) генеральный директор ОСОБА_3 подписал, заверил печатью, и передал для утверждения администрации Шандриголовского сельского совета Краснолиманского района Донецкой области. В последующем эти Акт и Справка были подписаны и заверены печатью Шандриголовским сельским головой ОСОБА_10, после чего 11 октября 2011 года зарегистрированы и взяты на учет Управлением Государственного Казначейства Украины г. Красный Лиман Донецкой области. Шандриголовский сельский совет Краснолиманского района Донецкой области по платежному поручению № 1 от 12.10.2011 года на расчетный счет ООО "Монолит-Центр" были перечислены по Решению Краснолиманского городского совета № 39 от 16.02.2011 года выделенные из государственного бюджета по Постановлению Кабинета Министров Украины № 42 от 19.01.2011 года денежные средства в общей сумме 48 736,00 гривен, из которых деньгами в сумме 6 163,58 гривен ОСОБА_3 завладел незаконно, путем злоупотребления служебным положением, причинив тем самым ущерб государству на указанную сумму. Присвоенные деньги он обратил в свою пользу, и распорядился ими по своему усмотрению.

Также, ОСОБА_3, заключив 11 августа 2011 года с Шандриголовским сельским советом Краснолиманского района Донецкой области договор подряда на капитальный ремонт номер 18/11П на проведение работ по капитальному ремонту Детского учебного учреждения с. Шандриголово: замена окон и установка душевой кабины, по пер. Гутченко, 11 в с. Шандриголово Краснолиманского района Донецкой области, в период с 11 августа 2011 года по 4 октября 2011 года (точную дату и время установить в ходе расследования не представилось возможным), умышленно, повторно, из корыстных побуждений, злоупотребляя служебным положением, имея единый преступный умысел на завладение чужим имуществом, и реализуя его путем совершения ряда тождественных преступных действий, с целью завладения государственными денежными средствами, в нарушение своих должностных обязанностей, по предварительному сговору и совместно с учредителем общества ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_4 года рождения, работающим там с 17.08.2011 года производителем работ, путем завышения затрат на заработную плату и командировочные расходы, незаконно присвоили денежные средства, с внесением заведомо ложных сведений в официальные документы финансовой отчетности. При этом ОСОБА_2 вносил недостоверные сведения в Авансовые отчеты с целью завышения расходов, отображенных в Акте приемки выполненных строительных работ и Справке о стоимости выполненных строительных работ (и затраты), а ОСОБА_3 утверждал своей подписью документы, где внесены недостоверные сведения. А именно:

а) о заработной плате работавших на объекте работников, завысив ее на сумму 3 643,58 гривен,

б) о затратах, связанных с командированием работников на стройку, завысив их на сумму 2955,00 гривен,

Б) Авансовый отчет № АО-0000018 от 20.09.2011 года от имени ОСОБА_2, - сведения о получении денежных средств авансом в качестве командировочных согласно договора № 18/11П на общую сумму 435,00 гривен; Приказ № 4 от 16.09.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_2, производителя в с. Шандриголово Шандриголовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения производительных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 18/11П от 11.08.2011 года, о сроке командировки - 3 дня, с 16 сентября по 19 сентября 2011 года, о выдаче бухгалтерией аванса в размере 2700,00 гривен, завысив тем самым стоимость выполненных работ на общую сумму 435,00 гривен. Указанные Акт приемки выполненных работ и Справку о стоимости выполненных строительных работ (и затрат) генеральный директор ОСОБА_3 подписал, заверил печатью, и передал для утверждения администрации Шандриголовского сельского совета Краснолиманского района Донецкой области. В последующем эти Акт и Справка были подписаны и заверены печатью Шандриголовским сельским головой ОСОБА_10, после чего 11 октября 2011 года зарегистрированы и взяты на учет Управлением Государственного Казначейства Украины г. Красный Лиман Донецкой области. Шандриголовский сельский совет Краснолиманского района Донецкой области по платежному поручению № 1 от 12.10.2011 года на расчетный счет ООО "Монолит-Центр" были перечислены по Решению Краснолиманского городского совета № 39 от 16.02.2011 года выделенные из государственного бюджета по Постановлению Кабинета Министров Украины № 42 от 19.01.2011 года денежные средства в общей сумме 48 736,00 гривен, из которых деньгами в сумме 435,00 гривен ОСОБА_3 и ОСОБА_2 завладели незаконно, путем злоупотребления служебным положением, причинив тем самым ущерб государству на указанную сумму. Присвоенные деньги они обратили в свою пользу, и распорядились ими по своему усмотрению.

Кроме этого, ОСОБА_3, умышленно, в нарушение установленного порядка и своих обязанностей, имея единый преступленный умысел, и реализуя его путем совершения ряда тождественных преступных действий, неоднократно вносил в официальные документы общества сведения, не соответствующие действительности, а также составил и осуществил выдачу таких документов, в период с 11.08.2011 года по 04.10.2011 года, точные даты и время совершения преступных действий установить в ходе расследования не представилось возможным, а именно:

А) в период с 11.08.2011 года по 04.10.2011 года он подписал, заверил печатью общества официальные документы, наличие и ведение которых предусмотрено Постановлением Кабинета Министров Украины № 668 от 01.08.2005 года и Приказом № 554 от 04.12.2009 года Министерства регионального развития и строительства Украины, в которых указаны не соответствующие действительности сведения:

- Справку о стоимости выполненных строительных работ (и затраты) за сентябрь 2011 года от 04 октября 2011 года типовой формы № КБ-3: о стоимость выполненных работ и затраты в сумме 48 736,00 гривен, завысив ее на сумму 6 598,58 гривен,

Б) в период с 11.08.2011 года по 04.10.2011 года, достоверно зная о том, что в Приказах и в Авансовых отчетах об использовании выданных под отчет денежных средств работниками ООО "Монолит-Центр", ведение и форма которых предусмотрены Кодексом законов о Труде Украины; Постановлением Национального Банка Украины № 637 от 15.12.2004 года (зарегистрировано в Министерстве Юстиции Украины 13.01.2011 года за № 44/18782); Приказом Государственной налоговой Администрации Украины № 996 от 23.12.2010 года, внесены недостоверные сведения, он подписал, заверил печатью общества:

1) Авансовый отчет № АО-0000018 от 20.09.2011 года от имени ОСОБА_2, - сведения о получении денежных средств авансом в качестве командировочных согласно договора № 18/11П на общую сумму 435,00 гривен (90,00 гривен - суточные на основании приказа № 4 от 16.09.11 года и 345,00 гривен - расходы на проживание); о проверке и подписании отчета главным бухгалтером ОСОБА_9; Приказ № 4 от 16.09.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_2, производителя в с. Шандриголово Шандриголовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения производительных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 18/11П от 11.08.2011 года, о сроке командировки - 3 дня, с 16 сентября по 19 сентября 2011 года, о выдаче бухгалтерией выдать аванс в размере 2 700,00 гривен, в соответствии со сметой: суточные 90,00 гривен и расходы на проживание 345,00 гривен;

2) Авансовый отчет № АО-0000017 от 30.09.2011 года от имени ОСОБА_6, - сведения о получении денежных средств авансом в качестве командировочных согласного договора № 18/11П на общую сумму 2520,00 гривен (420,00 гривен - суточные на основании приказа № 3 от 16.09.11 года и 2.100,00 гривен - расходы на проживание); о проверке и подписании отчета главным бухгалтером ОСОБА_9; о составлении и подписании отчета ОСОБА_6; Приказ № 3 от 16.09.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_6, облицовщика в с. Шандриголово Шандриголовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения облицовочных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 18/11П от 11.08.2011 года; о сроке командировки - 14 дней, с 16 сентября по 29 сентября 2011 года; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 2 520,00 гривен, в соответствии со сметой: суточные 420,00 гривен и расходы на проживание 2 100,00 гривен; о подписании приказа ОСОБА_6, которые затем передал для выплаты денежных средств и использования в отчетности в бухгалтерию ООО "Монолит-Центр", расположенную в комнате 401-1 гостиницы "Краматорск" по ул. Социалистическая, 45 г. Краматорск Донецкой области.

Продолжая свою преступную деятельность, заключив 11 августа 2011 года с Шандриголовским сельским советом Краснолиманского района Донецкой области договор подряда на капитальный ремонт номер 17/11П на проведение работ по капитальному ремонту Дома культуры имени Гутченко по ул. Гутченко, 167 в с. Шандриголово Краснолиманского района Донецкой области, в период с 11 августа 2011 года по 31 мая 2012 года (точную дату и время установить в ходе расследования не представилось возможным), ОСОБА_3, умышленно, повторно, из корыстных побуждений, злоупотребляя служебным положением, имея единый преступный умысел на завладение чужим имуществом, и реализуя его путем совершения ряда тождественных преступных действий, с целью завладения государственными денежными средствами, в нарушение своих должностных обязанностей, путем завышения затрат на заработную плату и командировочные расходы, незаконно присвоил денежные средства, с внесением заведомо ложных сведений в официальные документы финансовой отчетности. При этом он вносил недостоверные сведения в документы с целью завышения расходов, и утверждал своей подписью документы, где внесены недостоверные сведения, а именно:

А) в период с 11 августа 2011 года до 31 октября 2011 года, (точную дату и время установить в ходе расследования не представилось возможным), составил Акт № 17/11П от 31 октября 2011 года приемки выполненных строительных работ за октябрь 2011 года по договору № 17/11П от 11.08.2011 года типовой формы КБ-2, а также Справку о стоимости выполненных строительных работ (и затраты) за октябрь 2011 года от 31 октября 2011 года типовой формы № КБ-3, где указал стоимость выполненных работ и затраты в сумме 194 928,18 гривен, в которые внес заведомо ложные сведения:

а) о заработной плате работавших на объекте работников, завысив ее на сумму 25 105,90 гривен,

б) о затратах, связанных с командированием работников на стройку, завысив их на сумму 16715,00 гривен,

Б) в период с 11.08.2011 года до 31.05.2012 года он подписал, заверил печатью общества Договор аренды помещения от 11.08.2011 года, в котором указаны не соответствующие действительности сведения об аренде помещения в размере 25 квадратных метров в период с 18.08.2011 года по 25.10.2011 года в домовладении по ул. Степной, 14 с. Шандриголово у ОСОБА_11 и о проживании по указанному адресу работников общества; о размере арендной платы в сумме 16 402,00 гривен; который затем передал для выплаты денежных средств и использования в отчетности в бухгалтерию ООО "Монолит-Центр", расположенную в комнате 401-1 гостиницы "Краматорск" по ул. Социалистическая, 45 г. Краматорск Донецкой области;

В) в период с 11.08.2011 года по 31.10.2011 года, достоверно зная о том, что в Приказах и в Авансовых отчетах об использовании выданных под отчет денежных средств работниками ООО "Монолит-Центр", внесены недостоверные сведения, он подписал, заверил печатью общества, после чего передал для использования в финансовой отчетности:

1) Авансовый отчет № АО-0000021 от 26.10.2011 года от имени ОСОБА_12, - сведения о получении денежных средств на общую сумму 3 960,00 гривен; Приказ № 7 от 04.10.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_12, кровельщика в с. Шандриголово Шандриголовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения кровельных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 17/11П от 11.08.2011 года; о сроке командировки - 22 дня, с 04 октября по 25 октября 2011 года; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 3 960,00 гривен;

2) Авансовый отчет № АО-0000015 от 31.08.2011 года от имени ОСОБА_6 александровича, - сведения о получении денежных средств на командировку согласно Договора № 17/11П на общую сумму 3 420,00 гривен; Приказ № 3/1 от 12.08.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_6, облицовщика в с. Шандриголово Шандриголовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения облицовочных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 17/11П от 11.08.2011 года; сведения о сроке командировки - 19 дней, с 12 августа по 30 августа 2011 года; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 3420,00 гривен;

3) Авансовый отчет № АО-0000020 от 26.10.2011 года от имени ОСОБА_13, - сведения о получении денежных средств на общую сумму 3 960,00 гривен; Приказ № 6 от 04.10.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_13, облицовщика в с. Шандриголово Шандриголовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения облицовочных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 17/11П от 11.08.2011 года; о сроке командировки - 22 дня, с 04 октября по 25 октября 2011 года; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 3 960,00 гривен; завысив тем самым стоимость выполненных работ на общую сумму 36 413,90 гривен. Указанные Акт приемки выполненных работ и Справку о стоимости выполненных строительных работ (и затрат) генеральный директор ОСОБА_3 подписал, заверил печатью, и передал для утверждения администрации Шандриголовского сельского совета Краснолиманского района Донецкой области. В последующем эти Акт и Справка были подписаны и заверены печатью Шандриголовским сельским головой ОСОБА_10, после чего 7 ноября 2011 года зарегистрированы и взяты на учет Управлением Государственного Казначейства Украины г. Красный Лиман Донецкой области. Шандриголовский сельский совет Краснолиманского района Донецкой области по платежным поручениям: 1) № 2 от 02.09.2011 года на сумму 29 992,00 гривен, 2) № 4 от 08 ноября 2011 года на сумму 164 936,00 гривен, на расчетный счет ООО "Монолит-Центр" были перечислены по Решению Краснолиманского городского совета № 39 от 16.02.2011 года выделенные из государственного бюджета по Постановлению Кабинета Министров Украины № 42 от 19.01.2011 года денежные средства в общей сумме 194 928,00 гривен, из которых деньгами в сумме 36 413,90 гривен ОСОБА_3 завладел незаконно, путем злоупотребления служебным положением, причинив тем самым ущерб государству на указанную сумму. Присвоенные деньги он обратил в свою пользу, и распорядился ими по своему усмотрению.

Кроме этого, заключив 11 августа 2011 года с Шандриголовским сельским советом Краснолиманского района Донецкой области договор подряда на капитальный ремонт номер 17/11П на проведение работ по капитальному ремонту Дома культуры имени Гутченко по ул. Гутченко, 167 в с. Шандриголово Краснолиманского района Донецкой области, в период с 11 августа 2011 года по 31 мая 2012 года (точную дату и время установить в ходе расследования не представилось возможным), ОСОБА_3, умышленно, повторно, из корыстных побуждений, злоупотребляя служебным положением, имея единый преступный умысел на завладение чужим имуществом, и реализуя его путем совершения ряда тождественных преступных действий, с целью завладения государственными денежными средствами, в нарушение своих должностных обязанностей, по предварительному сговору и совместно с учредителем общества ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_4 года рождения, работающим там с 17.08.2011 года производителем работ, путем завышения затрат на заработную плату и командировочные расходы, незаконно присвоили денежные средства, с внесением заведомо ложных сведений в официальные документы финансовой отчетности. При этом ОСОБА_2 вносил недостоверные сведения в Авансовые отчеты с целью завышения расходов, отображенных в Акте приемки выполненных строительных работ и Справке о стоимости выполненных строительных работ (и затраты), а ОСОБА_3 утверждал своей подписью документы, где внесены недостоверные сведения. А именно:

а) о заработной плате работавших на объекте работников, завысив ее на сумму 25 105,90 гривен,

б) о затратах, связанных с командированием работников на стройку, завысив их на сумму 16 715,00 гривен,

Б) в период с 11.08.2011 года по 31.10.2011 года, достоверно зная о том, что в Приказах и в Авансовых отчетах об использовании выданных под отчет денежных средств работниками ООО "Монолит-Центр", внесены недостоверные сведения, он подписал, заверил печатью общества, после чего передал для использования в финансовой отчетности:

1) Авансовый отчет № АО-0000019 от 21.10.2011 года от имени ОСОБА_2, - сведения о получении денежных средств на общую сумму 3607,00 гривен; Приказ № 5 от 01.10.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_2, производителя работ в с. Шандриголово Шандриголовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения производительных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 17/11П от 11.08.2011 года; о сроке командировки- 20 дней, с 1 октября по 20 октября 2011 года; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 3 607,00 гривен;

2) Авансовый отчет № АО-0000016 от 31.08.2011 года от имени ОСОБА_2, - сведения о получении денежных средств командировочных согласно договора № 17/11П на общую сумму 1 800,00 гривен; Приказ № 5/1 от 20.08.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_2, производителя работ в с. Шандриголово Шандриголовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения производительных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 17/11П от 11.08.2011 года; о сроке командировки - 10 дней, с 20 августа по 30 августа 2011 года; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 1800,00 гривен; завысив тем самым стоимость выполненных работ на общую сумму 5 407,00 гривен. Указанные Акт приемки выполненных работ и Справку о стоимости выполненных строительных работ (и затрат) генеральный директор ОСОБА_3 подписал, заверил печатью, и передал для утверждения администрации Шандриголовского сельского совета Краснолиманского района Донецкой области. В последующем эти Акт и Справка были подписаны и заверены печатью Шандриголовским сельским головой ОСОБА_10, после чего 7 ноября 2011 года зарегистрированы и взяты на учет Управлением Государственного Казначейства Украины г. Красный Лиман Донецкой области. Шандриголовский сельский совет Краснолиманского района Донецкой области по платежным поручениям: 1) № 2 от 02.09.2011 года на сумму 29 992,00 гривен, 2) № 4 от 08 ноября 2011 года на сумму 164 936,00 гривен, на расчетный счет ООО "Монолит-Центр" были перечислены по Решению Краснолиманского городского совета № 39 от 16.02.2011 года выделенные из государственного бюджета по Постановлению Кабинета Министров Украины № 42 от 19.01.2011 года денежные средства в общей сумме 194 928,00 гривен, из которых деньгами в сумме 5 407,00 гривен ОСОБА_3 и ОСОБА_2 завладели незаконно, путем злоупотребления служебным положением, причинив тем самым ущерб государству на указанную сумму. Присвоенные деньги они обратили в свою пользу, и распорядились ими по своему усмотрению.

Также, ОСОБА_3, умышленно, в нарушение установленного порядка и своих обязанностей, имея единый преступленный умысел, и реализуя его путем совершения ряда тождественных преступных действий, неоднократно вносил в официальные документы общества сведения, не соответствующие действительности, а также составил и осуществил выдачу таких документов, в период с 11.08.2011 года по 31.05.2012 года, точные даты и время совершения преступных действий установить в ходе расследования не представилось возможным, а именно:

А) в период с 11.08.2011 года до 31.05.2012 года он подписал, заверил печатью общества Договор аренды помещения (заключение которого в соответствии со ст.811 Гражданского Кодекса Украины обязательно в письменной форме) от 11.08.2011 года, в котором указаны не соответствующие действительности сведения об аренде помещения в размере 25 квадратных метров в период с 18.08.2011 года по 25.10.2011 года в домовладении по ул. Степной, 14 с. Шандриголово у ОСОБА_11 и о проживании по указанному адресу работников общества; о размере арендной платы в сумме 16 402,00 гривен; который затем передал для выплаты денежных средств и использования в отчетности в бухгалтерию ООО "Монолит-Центр", расположенную в комнате 401-1 гостиницы "Краматорск" по ул. Социалистическая, 45 г. Краматорск Донецкой области;

Б) в период с 11.08.2011 года по 31.10.2011 года он подписал, заверил печатью общества официальные документы, наличие и ведение которых предусмотрено Постановлением Кабинета Министров Украины № 668 от 01.08.2005 года и Приказом № 554 от 04.12.2009 года Министерства регионального развития и строительства Украины, в которых указаны не соответствующие действительности сведения:

- Акт № 17/11П от 31 октября 2011 года приемки выполненных строительных работ за октябрь 2011 года по договору № 17/11П от 11.08.2011 года типовой формы КБ-2: а) о заработной плате работавших на объекте работников, завысив ее на сумму 25 105,90 гривен, б) о затратах, связанных с командированием работников на стройку, завысив их на сумму 16 715,00 гривен, завысив тем самым стоимость выполненных работ на общую сумму 41 820,90 гривен,

- Справку о стоимости выполненных строительных работ (и затраты) за октябрь 2011 года от 31 октября 2011 года типовой формы № КБ-3: о стоимость выполненных работ и затраты в сумме 194 928,00 гривен, завысив ее на сумму 41 820,90 гривен,

В) в период с 11.08.2011 года по 31.10.2011 года, достоверно зная о том, что в Приказах и в Авансовых отчетах об использовании выданных под отчет денежных средств работниками ООО "Монолит-Центр", ведение и форма которых предусмотрены Кодексом законов о Труде Украины; Постановлением Национального Банка Украины № 637 от 15.12.2004 года (зарегистрировано в Министерстве Юстиции Украины 13.01.2011 года за № 44/18782); Приказом Государственной налоговой Администрации Украины № 996 от 23.12.2010 года, внесены недостоверные сведения, он подписал, заверил печатью общества:

1) Авансовый отчет № АО-0000019 от 21.10.2011 года от имени ОСОБА_2, - сведения о получении денежных средств на общую сумму 3607,00 гривен (600,00 гривен - суточные на основании приказа № 5 от 01.10.11 года и 3.007,00 гривен - расходы на проживание); о проверке и подписании отчета главным бухгалтером ОСОБА_9; Приказ № 5 от 01.10.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_2, производителя работ в с. Шандриголово Шандриголовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения производительных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 17/11П от 11.08.2011 года; о сроке командировки- 20 дней, с 1 октября по 20 октября 2011 года; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 3607,00 гривен, в соответствии со сметой: суточные 600,00 гривен и расходы на проживание 3007,00 гривен;

2) Авансовый отчет № АО-0000021 от 26.10.2011 года от имени ОСОБА_12, - сведения о получении денежных средств на общую сумму 3 960,00 гривен (660,00 гривен - суточные на основании приказа № 7 от 04.10.11 года и 3 300,00 гривен - расходы на проживание); о проверке и подписании отчета главным бухгалтером ОСОБА_9; о составлении и подписании отчета ОСОБА_12; Приказ № 7 от 04.10.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_12, кровельщика в с. Шандриголово Шандриголовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения кровельных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 17/11П от 11.08.2011 года; о сроке командировки - 22 дня, с 04 октября по 25 октября 2011 года; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 3960,00 гривен, в соответствии со сметой: суточные 660,00 гривен и расходы на проживание 3 300,00 гривен; о подписании приказа ОСОБА_12;

3) Авансовый отчет № АО-0000015 от 31.08.2011 года от имени ОСОБА_6, - сведения о получении денежных средств на командировку согласно Договора № 17/11П на общую сумму 3 420,00 гривен (570,00 гривен - суточные на основании приказа № 31 и 2 850,00 гривен - расходы на проживание); о проверке и подписании отчета главным бухгалтером ОСОБА_9; о составлении и подписания отчета ОСОБА_6; Приказ № 3/1 от 12.08.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_6, облицовщика в с. Шандриголово Шандриголовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения облицовочных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 17/11П от 11.08.2011 года; сведения о сроке командировки - 19 дней, с 12 августа по 30 августа 2011 года; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 3 420,00 гривен, в соответствии со сметой: суточные 570,00 гривен и расходы на проживание 2 850,00 гривен; о подписании приказа ОСОБА_6;

4) Авансовый отчет № АО-0000020 от 26.10.2011 года от имени ОСОБА_13, - сведения о получении денежных средств на общую сумму 3 960,00 гривен (660,00 гривен - суточные на основании приказа № 6 от 04.10.11 и 3 300,00 гривен - расходы на проживание); о проверке и подписании отчета главным бухгалтером ОСОБА_9; о составлении и подписания отчета ОСОБА_13; Приказ № 6 от 04.10.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_13, облицовщика в с. Шандриголово Шандриголовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения облицовочных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 17/11П от 11.08.2011 года; о сроке командировки - 22 дня, с 04 октября по 25 октября 2011 года; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 3 960,00 гривен, в соответствии со сметой: суточные 660,00 гривен и расходы на проживание 3 300,00 гривен; о подписании приказа ОСОБА_13;

5) Авансовый отчет № АО-0000016 от 31.08.2011 года от имени ОСОБА_2, - сведения о получении денежных средств командировочных согласно договора № 17/11П на общую сумму 1 800,00 гривен (300,00 гривен - суточные на основании приказа № 5/1 и 1 500,00 гривен - расходы на проживание); о проверке и подписании отчета главным бухгалтером ОСОБА_9; Приказ № 5/1 от 20.08.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_2, производителя работ в с. Шандриголово Шандриголовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения производительных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 17/11П от 11.08.2011 года; о сроке командировки - 10 дней, с 20 августа по 30 августа 2011 года; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 1 800,00 гривен, в соответствии со сметой: суточные 300,00 гривен и расходы на проживание 1 500,00 гривен, которые затем передал для выплаты денежных средств и использования в отчетности в бухгалтерию ООО "Монолит-Центр", расположенную в комнате 401-1 гостиницы "Краматорск" по ул. Социалистическая, 45 г. Краматорск Донецкой области.

Кроме этого, ОСОБА_2, умышленно, в нарушение установленного порядка и своих обязанностей, имея единый преступленный умысел, и реализуя его путем совершения ряда тождественных преступных действий, неоднократно вносил в официальные документы общества сведения, не соответствующие действительности, в период с 15.06.2011 года по 01.11.2011 года, точные даты и время совершения преступных действий установить в ходе расследования не представилось возможным, а именно:

А) в период с 15.06.2011 года по 01.11.2011 года, достоверно зная о том, что в Приказах и в Авансовых отчетах об использовании выданных под отчет денежных средств работниками ООО "Монолит-Центр", ведение и форма которых предусмотрены Кодексом законов о Труде Украины; Постановлением Национального Банка Украины № 637 от 15.12.2004 года (зарегистрировано в Министерстве Юстиции Украины 13.01.2011 года за № 44/18782); Приказом Государственной налоговой Администрации Украины № 996 от 23.12.2010 года, внесены недостоверные сведения, он составил и подписал:

1) Приказ № 1 от 15.06.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_3 в с. Новое Редкодубовского сельского совета Краснолиманского района согласно договора подряда на капитальный ремонт № 15 от 15.06.2011 года; о сроке командировки 9 дней, с 21 июня по 22 июня 2011 г.; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 1350,00 гривен, в соответствии со сметой: суточные 270,00 гривен и расходы на проживание 1080,00 гривен;

2) Авансовый отчет № АО-00015/1 от 16.09.2011 года от имени ОСОБА_2, - сведения о получении денежных средств на общую сумму 2 400,00 гривен (480,00 гривен - суточные на основании приказа № 2/2 от 31.08.11 года и 1 920,00 гривен - расходы на проживание), о проверке и подписании отчета главным бухгалтером ОСОБА_9; Приказ № 2/2 от 31.08.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_2 - производителя работ, в с. Новое Редкодубовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения производительных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 15 от 15.06.2011 года; о сроке командировки - 16 дней, с 31 августа по 15 сентября 2011 года; о выдаче бухгалтерией выдать аванса в размере 2 400,00 гривен, в соответствии со сметой: суточные 480,00 гривен и расходы на проживание 1 920,00 гривен;

3) Авансовый отчет № АО-0000014 от 20.08.2011 года от имени ОСОБА_2, - сведения о получении денежных средств на общую сумму 450,00 гривен (90,00 гривен - суточные на основании приказа № 2/1 от 17.08.11 года и 360,00 гривен - расходы на проживание); о проверке и подписании отчета главным бухгалтером ОСОБА_9; Приказ № 2/1 от 17.08.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_2, производителя работ, в с. Новое Редкодубовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения производительных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 15 от 15.06.2011 года; о сроке командировки - 3 дня, с 17 августа по 19 августа 2011 года; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 450,00 гривен, в соответствии со сметой: суточные 90,00 гривен и расходы на проживание 360,00 гривен;

4) Авансовый отчет № АО-00017/1 от 01.10.2011 года от имени ОСОБА_2 - сведения о получении денежных средств на общую сумму 1 500,00 гривен (300,00 гривен - суточные на основании приказа № 3/2 и 1 200,00 гривен - расходы на проживание); о проверке и подписании отчета главным бухгалтером ОСОБА_9; Приказ № 3/2 от 20.09.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_2, производителя работ, в с. Новое Редкодубовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения производительных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 15 от 15.06.2011 года; о сроке командировки - 10 дней, с 20 сентября по 30 сентября 2011 года; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 1 500,00 гривен, в соответствии со сметой: суточные 300,00 гривен и расходы на проживание 1 200,00 гривен;

5) Авансовый отчет № АО-00021/1 от 01.11.2011 года от имени ОСОБА_2 Викторовчиа - сведения о получении денежных средств на общую сумму 1 500,00 гривен (300,00 гривен - суточные на основании приказа № 6/1 и 1 200,00 гривен - расходы на проживание); о проверке и подписании отчета главным бухгалтером ОСОБА_9; Приказ № 6/1 от 21.10.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_2, производителя работ, в с. Новое Редкодубовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения производительных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 15 от 15.06.2011 года; сведения о сроке командировки - 10 дней, с 21 октября по 31 октября 2011 года; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 1500,00 гривен, в соответствии со сметой: суточные 300,00 гривен и расходы на проживание 1200,00 гривен;

которые затем подписал и заверил печатью общества генеральный директор ОСОБА_3, передавший их после для выплаты денежных средств и использования в отчетности в бухгалтерию ООО "Монолит-Центр", расположенную в комнате 401-1 гостиницы "Краматорск" по ул. Социалистическая, 45 г. Краматорск Донецкой области;

Также, ОСОБА_2, умышленно, в нарушение установленного порядка и своих обязанностей, имея единый преступленный умысел, и реализуя его путем совершения ряда тождественных преступных действий, неоднократно вносил в официальные документы общества сведения, не соответствующие действительности, в период с 11.08.2011 года по 04.10.2011 года, точные даты и время совершения преступных действий установить в ходе расследования не представилось возможным, а именно:

А) в период с 11.08.2011 года по 04.10.2011 года, достоверно зная о том, что в Приказах и в Авансовых отчетах об использовании выданных под отчет денежных средств работниками ООО "Монолит-Центр", ведение и форма которых предусмотрены Кодексом законов о Труде Украины; Постановлением Национального Банка Украины № 637 от 15.12.2004 года (зарегистрировано в Министерстве Юстиции Украины 13.01.2011 года за № 44/18782); Приказом Государственной налоговой Администрации Украины № 996 от 23.12.2010 года, внесены недостоверные сведения, он составил и подписал:

Продолжая свою преступную деятельность, ОСОБА_2, умышленно, в нарушение установленного порядка и своих обязанностей, имея единый преступленный умысел, и реализуя его путем совершения ряда тождественных преступных действий, неоднократно вносил в официальные документы общества сведения, не соответствующие действительности, в период с 11.08.2011 года по 31.05.2012 года, точные даты и время совершения преступных действий установить в ходе расследования не представилось возможным, а именно:

А) в период с 11.08.2011 года по 31.10.2011 года, достоверно зная о том, что в Приказах и в Авансовых отчетах об использовании выданных под отчет денежных средств работниками ООО "Монолит-Центр", ведение и форма которых предусмотрены Кодексом законов о Труде Украины; Постановлением Национального Банка Украины № 637 от 15.12.2004 года (зарегистрировано в Министерстве Юстиции Украины 13.01.2011 года за № 44/18782); Приказом Государственной налоговой Администрации Украины № 996 от 23.12.2010 года, внесены недостоверные сведения, он составил и подписал:

1) Авансовый отчет № АО-0000019 от 21.10.2011 года от имени ОСОБА_2, - сведения о получении денежных средств на общую сумму 3 607,00 гривен (600,00 гривен - суточные на основании приказа № 5 от 01.10.11 года и 3 007,00 гривен - расходы на проживание); о проверке и подписании отчета главным бухгалтером ОСОБА_9; Приказ № 5 от 01.10.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_2, производителя работ в с. Шандриголово Шандриголовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения производительных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 17/11П от 11.08.2011 года; о сроке командировки- 20 дней, с 1 октября по 20 октября 2011 года; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 3 607,00 гривен, в соответствии со сметой: суточные 600,00 гривен и расходы на проживание 3 007,00 гривен;

2) Авансовый отчет № АО-0000016 от 31.08.2011 года от имени ОСОБА_2, - сведения о получении денежных средств командировочных согласно договора № 17/11П на общую сумму 1 800,00 гривен (300,00 гривен - суточные на основании приказа № 5/1 и 1 500,00 гривен - расходы на проживание); о проверке и подписании отчета главным бухгалтером ОСОБА_9; Приказ № 5/1 от 20.08.2011 г. - сведения о командировке ОСОБА_2, производителя работ в с. Шандриголово Шандриголовского сельского совета Краснолиманского района, для выполнения производительных работ, согласно договора подряда на капитальный ремонт № 17/11П от 11.08.2011 года; о сроке командировки - 10 дней, с 20 августа по 30 августа 2011 года; о выдаче бухгалтерией аванса в размере 1 800,00 гривен, в соответствии со сметой: суточные 300,00 гривен и расходы на проживание 1 500,00 гривен, которые затем подписал и заверил печатью общества генеральный директор ОСОБА_3, передавший их после для выплаты денежных средств и использования в отчетности в бухгалтерию ООО "Монолит-Центр", расположенную в комнате 401-1 гостиницы "Краматорск" по ул. Социалистическая, 45 г. Краматорск Донецкой области.

Оправдывая ОСОБА_3 в совершении преступлений, предусмотренных ст. ст. 191 ч. 2, 191 ч. 3, 366 ч. 1 УК Украины, суд указал, что в ходе судебного следствия оно не нашло своего подтверждения.

В апелляции прокурор просит приговор суда отменить, в связи с несоответствием выводов суда фактическим обстоятельствам дела, постановить новый приговор, которым:

- признать ОСОБА_3 виновным в совершении уголовных преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 191, ч. 3 ст. 191,ч. 1 ст. 366 УК Украины и назначить ему наказание - по ст. 191 ч.2 УК Украины в виде 1 года лишения свободы с лишением права занимать должности с организационно-распорядительными и административно-хозяйственными обязанностями на 1 год; по ст. 191 ч. 3 УК Украины в виде четырех лет лишения свободы с лишением права занимать должности с организационно-распорядительными и административно-хозяйственными обязанностями на 1 год; по ст. 366 ч.1 УК Украины к 2 годам ограничения свободы с лишением права занимать должности с организационно-распорядительными и административно-хозяйственными обязанностями на 2 года. В силу ст. 70 ч. 1 УК Украины по совокупности совершенных преступлений путем поглощения менее строгого наказания более строгим окончательно определить ОСОБА_3 к отбытию 4 лет лишения свободы с лишением права занимать должности с организационно-распорядительными административно-хозяйственными обязанностями на 2 года;

- признать ОСОБА_2 виновным в совершении уголовных преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 191, ч. 3 ст. 191, ч. 1 ст. 366 УК Украины и назначить ему наказание - по ст. 191 ч. 3 УК Украины в виде трех лет лишения свободы с лишением права занимать должности; организационно-распорядительными и административно-хозяйственными обязанностями на год; по ст. 366 ч.1 УК Украины к 2 годам ограничения свободы с лишением права занимать должности с организационно-распорядительными и административно-хозяйственными обязанностями на 2 года. В силу ст. 70 ч.1 УК Украины по совокупности совершенных преступлений, путем поглощения менее строгого наказания более строгим, окончательно определить ОСОБА_3 к отбытию 3 года лишения свободы с лишением права занимать должности с организационно-распорядительными и административно-хозяйственными обязанностями на 2 года.

В соответствии со ст. 75 УК Украины ОСОБА_3 и ОСОБА_2 от отбытия наказания освободить с испытательным сроком на 1 год.

В обоснование апелляции прокурор сослался на следующее:

- суд, указав в приговоре на причастность к совершению преступлений только ОСОБА_2, вовсе не принял во внимание, что именно ОСОБА_3 подписывал и утверждал печатью ООО «Монолит-Центр» договора подряда, составлял Акты приемки выполненных строительных работ и справку о стоимости выполненных строительных работ; указанные Акты приемки выполненных работ и справки о стоимости выполненных строительных работ (и затрат) генеральный директор ОСОБА_3 подписывал, заверял печатью, и передавал для утверждения администрации Редкодубовского сельского совета;

- в нарушение требований закона суд не принял во внимание тот факт, что ни во время расследования дела, ни во время рассмотрения дела по существу в судебном заседании не было установлено каких-либо доказательств, подтверждающих расход якобы полученных денежных средств в кассе ООО «Монолит-Центр» именно ОСОБА_14, не установлено никаких фактов, подтверждающих, что денежные средства были получены ОСОБА_14 на командировочные расходы в связи с работами сотрудников предприятия на объектах в п. Новом (Дом культуры), в с. Шандрыголово (детское учреждение и Дом культуры им. Гутченко), к тому же, ОСОБА_14 не являлся штатным сотрудником ООО «Монолит-Центр», что, в свою очередь, исключает обоснованность выдачи ему денежных средств под отчет. Кроме того, если ОСОБА_14 получал какие-либо денежные средства по расходным кассовым ордерам, то по предприятию должна была числиться дебиторская задолженность за ОСОБА_14, а данные по ОСОБА_14 должны сообщаться в Пенсионный фонд Украины и Налоговую инспекцию с перечислением соответствующих денежных сумм в доход государства, однако, по бухгалтерским документам ООО «Монолит-Центр» за указанный период не дебиторской задолженности нет, какие-либо данные о ОСОБА_14 как о сотруднике «Монолит-Центра» в Пенсионном фонде и в Налоговой инспекции отсутствуют, и, если бы он был сотрудником этого предприятия, то ООО «Монолит-Центр» был обязан производить удержание и перечисление налогов и обязательных платежей с доходов ОСОБА_14;

- исследованные судом сообщения-справки Управления Пенсионного фонда в г. Славянске от 03.07.2012 № 12673/82 о предоставлении ООО «Монолит Центр» сведений в систему персонифицированного учета отчетов о размерах заработных плат работников общества, в том числе и работающих по трудовому договору за период с 01.06.2011 по 31.12.2011, а также № 17128/02 от 17.07.2012 о том, что информация о заработной плате ОСОБА_14 в указанный период не поступала, подтверждают, что ОСОБА_14 никогда не находился в трудовых отношениях с ООО «Монолит - Центр» и полностью опровергают показания ОСОБА_3 о том, что ОСОБА_14 работал в обществе прорабом и подписывал с ним договор при приеме на работу;

- согласно финансовым отчетам субъекта малого предпринимательства от 31.12.2011 за 2011 год, налоговым расчетам сумм дохода, начисленного (выплаченного) в пользу плательщика налогов и сумм удержанного с них налога по форме 1 ДФ за период 2011 - 2 квартала 2012 гг., дебиторская задолженность у общества отсутствует, данные на ОСОБА_14 как штатного работника общества или работающего по гражданско-правовому договору не подавались, поэтому налоги на него не начислялись и не удерживались, что являются свидетельством того, что все предоставленные ОСОБА_3 договора и бухгалтерско-финансовые документы с подписями ОСОБА_14, изготовлены ОСОБА_3 путем совершения должностного подлога.

Кроме этого, вина ОСОБА_3 в совершение уголовных преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 191, ч. 3 ст. 191, ч. 1 ст. 366 УК Украины подтверждается тем, что ОСОБА_3, как генеральным директором ООО «Монолит-Центр» предоставлены пакеты бухгалтерских документов, которые противоречат друг другу, т.к. на одни и те же денежные средства не может существовать несколько различных документов: если денежные средства в размере расходов на командировку (суточные и расходы на проживание) выдавались лично директору и каждому сотруднику, работавшему на объекте - ОСОБА_6, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_2, что подтверждается приказами о командировании и Авансовыми отчетами о расходовании полученных под отчет денежных средств, то эти же денежные средства никак не могли быть выданы под отчет ОСОБА_14

Также, при даче показаний ОСОБА_3 пояснил, что договора аренды жилья, заключенные во время выполнения строительных работ по договорам подряда в период с 15.06.2011 по 01.11.2011 при выполнении работ на капитальному ремонту Дома культуры в п. Новое Краснолиманского района, в период с 11.08.2011 по 04.10.2011 при проведении ремонтных работ детского учебного заведения в с. Шандрыголово Краснолиманского района, а также в период с 11.08.2011 по 31.05.2012 при проведении ремонтных работ Дома культуры им. Гутченко в с. Шандрыголово Краснолимансокго района он от имени ООО «Монолит-Центр» не подписывал, по его словам указанные договора аренды были заполнены и подписаны собственноручно ОСОБА_14, однако, эти показания полностью опровергаются доказательствами, исследованными во время судебного рассмотрения, а именно:

- договором аренды жилого помещения по ул. Лесной, 55 в п. Новое от 15.06.2011 г. заключен между ООО «Монолит-Центр» и ОСОБА_5 со сроком действия с 15.06.2011 г. по 15.09.2011 г. на сумму 10 200,00 грн., однако, во время досудебного расследования было изъято два текста указанного договора - при доследственной проверке была предоставлена копия договора аренды, заверенная генеральным директором ОСОБА_3, сам договор также подписан ОСОБА_3, во время дальнейшего расследования, им был выдан якобы оригинал договора, который был подписан ОСОБА_14, но содержание договора свидетельствует о том, что он составлен намного позже даты, указанной на нем, и в него внесены заведомо ложные сведения. Так, если договор заключался 15.06.2011 г., то срок найма первоначально должен был указываться с 15.06.2011 г. по 25.08.2011 г. (первоначальный срок действия договора подряда). Потом, из-за изменения сроков работы на объекте, срок найма жилья соответственно также должен был продлеваться до 15.09.2011 г., т.к. невозможно предусмотреть продление сроков выполнения ремонтных работ с точностью до дня. Кроме того, в соответствии с Уставом ООО «Монолит-Центр» сотрудник общества имеет право заключать какие-либо договора от имени общество только при наличии доверенности, однако, никакой доверенности на представление интересов общества и наделение его полномочиями заключать договор аренды жилья на ОСОБА_14 не имел, реквизиты предприятия и его расчетного счета, указанные в договоре, ОСОБА_14 не известны, никакого доступа к печати общества, которая находится у его генерального директора ОСОБА_3, ОСОБА_14 не имел. Таким образом, по мнению апеллянта, наличие копии договора аренды жилья с ОСОБА_5 на сумму 10 200,00 грн., подписанный и заверенный генеральным директором ОСОБА_3, свидетельствует о необоснованном завладении ОСОБА_3 денежными средствами на указанную сумму и совершении им должностного подлога;

- справкой Редкодубовского сельского совета № 554 от 06.06.2012 г. о том, что на территории сельского совета, в частности в п. Новое, улица Лесная отсутствует, а гражданин ОСОБА_5 на территории сельского совета не проживает и на учете в похозяйственных книгах сельского совета не значится, что подтверждает вину ОСОБА_3 в необоснованном завладении бюджетными средствами и совершении должностного подлога, т.к. предоставленный им в качестве основания списания затрат на строительство договора аренды жилого помещения от 15.06.2011 г. заключен с несуществующим лицом и на несуществующее помещение;

- существует еще один договор аренды помещения от 18.08.2011 по ул. Степной, 14 в с. Шандрыголово с ОСОБА_11 сроком действия с 18.08.2011 г. по 25.10.2011 г. на сумму 16 402,00 грн., однако, во время досудебного расследования было изъято два текста указанного договора. Первоначально при доследственной проверке была предоставлена копия договора аренды, заверенная генеральным директором ОСОБА_3, сам договор также подписан ОСОБА_3, во время дальнейшего расследования им был выдан якобы оригинал договора, подписанный ОСОБА_14, при этом, допрошенная в суде ОСОБА_11 пояснила, что в указанный период времени с ней никто никаких договоров не заключал, в ее доме никто из работников ООО «Монолит-Центр» не проживал, никаких денег от ООО «Монолит-Центр» она не получала, с ОСОБА_14 она никогда знакома не была и никогда не встречалась. Кроме того, в соответствии с Уставом ООО «Монолит-Центр» сотрудник общества имеет право заключать какие-либо договора от имени общество только при наличии доверенности. Никакой доверенности на представление интересов общества и наделение его полномочиями заключать договор аренды жилья на ОСОБА_14 не имел. Реквизиты предприятия и его расчетного счета, указанные в договоре, ОСОБА_14 не известны. Никакого доступа к печати общества, которая находится у его генерального директора ОСОБА_3, ОСОБА_14 не имел. Таким образом, по мнению апеллянта, наличие копии договора аренды жилья с ОСОБА_11 на сумму 16 402,00 грн., подписанный и заверенный генеральным директором ОСОБА_3 свидетельствует о необоснованном завладении ОСОБА_3 денежными средствами на указанную сумму и совершении им должностного подлога.

Указанные договора аренды жилых помещений именно ОСОБА_3 передал для выплаты денежных средств и использования в отчетности в бухгалтерию ООО «Монолит-Центр»;

- суд при вынесении приговора взял во внимание как доказательство невиновности ОСОБА_3 акт внеплановой ревизии финансово-хозяйственной деятельности ООО «Монолит-Центр» от 27.07.2012 специалистами Славянской объединенной государственной финансовой инспекции, согласно выводам которой ОСОБА_14 были получены денежные средства из кассы предприятия для выплати затрат на командировку работникам, в том числе и за проживание, но работникам были выданы только деньги для оплаты суточных, деньги за проживание были им оставлены себе в счет заработной платы по трудовому соглашению, которые он имел намерение вернуть после получения заработной платы, однако, данная ревизия не может подтверждать невиновность ОСОБА_3, т.к. во время рассмотрения дела не было установлено каких-либо доказательств, подтверждающих расход якобы полученных денежных средств в кассе ООО «Монолит-Центр» именно ОСОБА_14, не было установлено каких-либо фактов, подтверждающих, что денежные средства были получены ОСОБА_14 на командировочные расходы в связи с работами сотрудников предприятия на объектах в п. Новом (Дом культуры), в с. Шандрыголово (детское учреждение и Дом культуры им. Гутченко), к тому же, ОСОБА_14 не являлся штатным сотрудником ООО «Монолит-Центр», что, в свою очередь, исключает обоснованность выдачи ему денежных средств под отчет, никаких данных о ОСОБА_14 как о сотруднике «Монолит-Центра» нет ни в Пенсионном фонде, ни в Налоговой инспекции. Поэтому, прокурор считает, что результаты данной ревизии не могут быть приняты судом в качестве доказательства по данному делу, т.к. основываются на предоставленных ООО «Монолит-Центр» документах, которые содержат недостоверные сведения;

- генеральным директором ОСОБА_3 были предоставлены бухгалтерские документы, подтверждающие командировочные затраты, в которых указано назначение аванса - командировка, согласно которым, ОСОБА_3 находился в командировке 16.06.2011 - 22.06.2011, однако по приказу не совпадает количество дней командировки - вместо 8 начисление произведено за 9, и, кроме этого, судом установлено, что на объекте ОСОБА_3 такого количества времени не был, ни дня там не проживал, непосредственно никаких работ не выполнял, расходы на командировку руководителя организации относятся к административным затратам, и их отнесение на затраты работников в связи с нахождением на объекте является незаконным. Поэтому, как считает, апеллянт, суд, расценивая данные документы как доказательство вины ОСОБА_2, не проанализировал, что данные документы были подписаны именно ОСОБА_3, именно ОСОБА_3 включил их в справку о стоимости выполненных строительных работ (и затрат), подписал, заверил печатью, и передал для утверждения администрации Редкодубовского сельского совета Краснолиманского района Донецкой области;

- суд при анализе доказательств, подтверждающих вину ОСОБА_2, а именно - сообщения Управления Пенсионного фонда Украины в г. Славянске по поводу информации о ОСОБА_14 и финансовых отчетов субъекта малого предпринимательства от 31.12.2011 года за 2011 год, подтверждающих отсутствие дебиторской задолженности по ОСОБА_14, указывает, что все представленные подсудимыми финансовые документы и договора с подписями ОСОБА_14, изготовлены подсудимыми путем совершения ими должностного подлога, то есть, суд указывает на вину не только ОСОБА_2, но и ОСОБА_3, поскольку по делу обвинение было предъявлено именно этим лицам, однако, несмотря на это, в дальнейшем ОСОБА_3 был оправдан судом в связи с отсутствием в его действиях состава уголовных правонарушений при наличии прямых доказательств его вины.

По мнению прокурора, все приведенные выше факты свидетельствуют о совершении ОСОБА_3 преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 191, ч. 3 ст. 191, ч. 1 ст. 366 УК Украины, непризнание им вины в содеянном в судебном заседании обуславливается его желанием избежать уголовной ответственности за совершенные им преступления, а его незаконное оправдание стало последствием необоснованного исключения из действий ОСОБА_2 квалифицирующего признака ст. 191 ч. 3 УК Украины - предварительного сговора в совершении указанного преступления с ОСОБА_3

Также прокурор указал на то, что в нарушение ч. 1 ст. 334 УПК Украины суд при вынесении приговора указал данные, которые характеризируют личность ОСОБА_2 (не судим, имеет постоянное место жительства и работы, имеет на иждивении малолетнего ребенка), однако совсем не обозначил наличие либо отсутствие обстоятельств, которые смягчают или отягчают назначенное осужденному ОСОБА_2 наказание, а в нарушение требований п. 10 ч. 1 ст. 324 УПК Украины, ч. 1 ст. 335 УПК Украины, не указал в приговоре о наличии имеющихся по делу судебных расходов в сумме 2 059,68 грн., связанных с проведением почерковедческих экспертиз и не решил вопрос об их взыскании.

Заслушав судью-докладчика о сущности приговора и апелляции, прокурора, который поддержал доводы апелляции прокурора частично, просил приговор отменить, дело направить на новое рассмотрение, осужденного ОСОБА_2, оправданного ОСОБА_3, в том числе в прениях и в последнем слове, возражавших против апелляции прокурора, изучив материалы дела и проверив доводы апелляции, коллегия судей считает, что апелляция подлежит частичному удовлетворению в связи со следующим.

В соответствии с требованиями ч. 1 ст. 334 УПК Украины 1960 года мотивировочная часть обвинительного приговора должна содержать формулировку обвинения, признанного судом доказанным, с указанием места, времени, способа совершения и последствий преступления, формы вины и мотивов преступления. В этой части приговора приводятся обстоятельства, определяющие степень тяжести совершенного преступления, и доказательства на которых основывается вывод суда в отношении каждого подсудимого, с указанием мотивов, по которым суд отвергает другие доказательства, мотивы изменения обвинения, а в случае признания части обвинения необоснованной - основания для этого.

В соответствии с требованиями ч. 4 ст. 334 УПК Украины 1960 года мотивировочная часть оправдательного приговора должна содержать формулировку обвинения, предъявленного подсудимому и признанного недоказанным, а также основания для оправдания подсудимого с указанием мотивов, по которым суд отвергает доказательства обвинения.

Данные требования закона при постановлении указанного выше приговора, по мнению коллегии судей, судом выполнены не были.

Так, из материалов дела усматривается, что суд в обвинительном приговоре в отношении ОСОБА_2 фактически не указал формулировку обвинения, признанного судом доказанным, с указанием места, времени, способа совершения и последствий преступления, формы вины и мотивов преступления, поскольку в нем лишь указано предъявленное ОСОБА_3 органом досудебного следствия обвинение, и признавая ОСОБА_2 виновным в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 191 ч. 3, 366 ч. 1 УК Украины не указал, за какие именно действия, он признал его виновным.

Оправдывая ОСОБА_3 в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 191 ч. 2, 191 ч. 3, 366 ч. 1 УК Украины суд в приговоре указал предъявленное ОСОБА_3 органом досудебного следствия обвинение, но не указал мотивов, по которым отверг доказательства обвинения.

При этом суд в приговоре не указал доказательства предъявленного ОСОБА_3 органом досудебного следствия обвинения, а указав в чем он обвиняется органом досудебного следствия, и что оно не нашло своего подтверждения и он подлежит оправданию, после чего лишь сослался на показания ОСОБА_3, ОСОБА_2 и свидетелей и перечислил письменные доказательства.

Кроме того, перечислив в приговоре показаниясвидетелей и письменные доказательства, суд не указал в приговоре, какие из этих перечисленных доказательств подтверждают вину ОСОБА_2 в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 191 ч. 3, 366 ч. 1 УК Украины, а какие из них опровергают предъявленное ОСОБА_3 органом досудебного следствия обвинение или не нашли подтверждения в судебном заседании.

Также в мотивировочной части приговора имеются неоконченные предложения, в связи с чем, невозможно определить о каком доказательстве идет речь и его смысл (т.12 л.д.169 оборот).

Кроме того, приговор в части оправдания ОСОБА_3В в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 191 ч. 2, 191 ч. 3, 366 ч. 1 УК Украины является противоречивым, поскольку оправдывая его, суд в то же время при описании сообщения Управления Пенсионного фонда Украины в г. Славянске № 12673/07 от 31.12.2011 года указывает, что все представленные подсудимыми финансовые документы и договора с подписями ОСОБА_14, изготовлены подсудимыми путем совершения ими должностного подлога, то есть, фактически суд пришел к выводу о виновности в совершении должностного подлога не только ОСОБА_2, но и ОСОБА_3 (т.12 л.д.160).

При таких обстоятельствах, а также в связи с существенными нарушениями уголовно-процессуального закона 1960 года, приговор не может быть признан законным и обоснованным, и подлежит отмене, а дело направлению на новое рассмотрение.

При новом рассмотрении дела суду следует рассмотреть дело в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, в судебном заседании непосредственно в полном объеме исследовать доказательства по делу, дать исследованным доказательствам надлежащую оценку, с указанием мотивов, по которым суд отвергает какие-либо доказательства, а в случае признания части обвинения необоснованной - основания для этого.

Руководствуясь ст. ст. 365, 366 УПК Украины 1960 года, коллегия судей

определила:

Апелляцию прокурора, принимавшего участие в рассмотрении дела судом первой инстанции, удовлетворить частично.

Приговор Славянского горрайонного суда Донецкой области от 21 марта 2014 года в отношении осужденного ОСОБА_2 и оправданного ОСОБА_3 отменить, дело направить на новое рассмотрение в тот же суд в ином составе судей.

Меру пресечения ОСОБА_2 и ОСОБА_3 оставить подписку о невыезде.

Судьи:

В.П. ЖовниренкоГ.П. ИмбероваВ.В. Мульченко

Часті запитання

Який тип судового документу № 47636276 ?

Документ № 47636276 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 47636276 ?

Дата ухвалення - 24.07.2015

Яка форма судочинства по судовому документу № 47636276 ?

Форма судочинства - Кримінальне

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 47636276 ?

В Апеляційний суд Запорізької області

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Відомості про судове рішення № 47636276, Апеляційний суд Запорізької області

Судове рішення № 47636276, Апеляційний суд Запорізької області було прийнято 24.07.2015. Форма судочинства - Кримінальне, форма рішення - Ухвала суду. На цій сторінці ви зможете знайти корисні відомості про це судове рішення. Ми забезпечуємо зручний та швидкий доступ до актуальних судових рішень, щоб ви могли бути в курсі останніх судових прецедентів. Наша база даних включає повний спектр необхідної інформації, дозволяючи вам швидко знаходити корисні відомості.

Судове рішення № 47636276 відноситься до справи № 243/10276/13-к

Це рішення відноситься до справи № 243/10276/13-к. Юридичні особи, які зазначені в тексті цього судового документа:

1) ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "МОНОЛІТ-ЦЕНТР"

Наша система підтримує пошук за різними критеріями, такими як регіон або назва суда. Також у персональному кабінеті є можливість докладного налаштування, що суттєво прискорює процес пошуку інформації. Це дозволяє результативно заощаджувати ваш час при отриманні необхідної інформації з реєстру судових рішень та інших офіційних джерел.

Попередній документ : 47636272

Наступний документ : 47687484

Налаштувати онлайн-моніторинг ключових змін, таких як початок банкрутства або зміна директора;
Знайти приховані зв’язки ваших контрагентів, зокрема компанії-”одноденки”;
Переглянути наявність і термін дії ліцензій;
Ознайомитись із судовими справами, якщо вони є;
Перевірити наявність податкового боргу;

Ухвала суду № 47636276, 24.07.2015, Апеляційний суд Запорізької області