Ухвала суду № 47571640, 28.07.2015, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/7922/15-к

Провадження № 1-кс/369/1695/15

УХВАЛА

Іменем України

28.07.2015 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Хрипун С.В., при секретарі Бесчастній В.В., за участю слідчого Cавченко Ю.В., розглянувши клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженні № 32013100200000123 від 02.12.2013 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернулась слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 з клопотанням, погодженим із прокурором прокуратури Києво-Святошинського району Київської області, про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженні №32013100200000123 від 02.12.2013 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 212 КК України.

Своє клопотання слідча мотивує тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013100200000123 від 02.12.2013 року, відносно службових осіб ТОВ «Анкорбілд» (код ЄДРПОУ 33800578), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 191, ч.1 ст. 212 КК України.

Так, з метою ухилення від сплати податків, службові особи ТОВ «Анкорбілд», шляхом використання підприємств з ознаками фіктивності в період серпня 2011 р. - серпня 2012р. ухилились від сплати податків на суму 458183 грн. Додатково за матеріалами співробітників ОУ ДПІ у Києво-Святошинському районі працівниками Ірпінської ОДПІ здійснено позапланову невиїзну перевірку ТОВ «Анкорбілд», за результатами якої складено акт №1823/22-4/33800578 від 05.12.2012 року, згідно якого встановлено, що підприємство шляхом використання підприємств з ознаками фіктивності на протязі серпня-жовтня 2011 р. ухилилось від сплати податків на суму 88752 грн. Загальна сума донарахованих податків складає 546 935 грн.

Також в ході досудового встановлено, що ТОВ «Анкорбілд» виграло конкурсні торги у головного управління капітального будівництва Київської обласної державної адміністрації (код за ЄДРПОУ 21467467) на надання послуг з реконструкції Лютіжанської загальноосвітньої школи (корпус А) Вишгородського району Київської області на загальну суму - 2,7 млн. грн. Будівництво здійснювалось за рахунок коштів державного та місцевого бюджетів. Встановлено, що за виконання вказаних робіт на розрахунковий рахунок ТОВ «Анкорбілд» протягом червня-серпня 2012 року було перераховано грошові кошти з рахунку Комунального підприємства «Управління капітального будівництва «Вишгородрайбуд» Вишгородської районної ради Київської області (код за ЄДРПОУ 35433388).

Встановлено, що в період з 2011 - 2012 року ТОВ «Анкорбілд» проводило фінансово-господарські відносини з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ПП «Вега-Сервіс 2009» (код за ЄДРПОУ 36438654), ТОВ «УБК Будпромінвест» (код за ЄДРПОУ 37911407), ТОВ «Трейд-Лаб» (код за ЄДРПОУ 37227110), ТОВ «Броварське Територіальне Об'єднання Капітального Будівництва» (код ЄДРПОУ 33927298) та ТОВ «Таймфорбуд» (код ЄДРПОУ 37075401).

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Анкорбілд» (код ЄДРПОУ 33800578) заареєстоване виконавчим комітетом Ірпінської міської ради за № 135571020000001256 від 09.02.2006 та знаходиться на обліку в Ірпінській ОДПІ ГУ ДФС у Київській області.

З метою встановлення фактичних обставин фінансово-господарської діяльності ТОВ «Анкорбілд», а також для повного, всебічного та обєктивного встановлення обставин кримінального правопорушення необхідно отримати тимчасовий доступ до орігіналів договорів про визнання електронних документів ТОВ «Анкорбілд» (код ЄДРПОУ 33800578) за період 01.01.2009 31.12.2012 р.р.,що знаходиться у володінні Ірпінської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області.

В оригіналах договорів про визнання електронних документів ТОВ «Анкорбілд» містяться відомості про обставини, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме події кримінального правопорушення та в подальшому зазначені документи будуть свідчити про умисне ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Анкорбілд» а також оригінали договорів про визнання електронних документів ТОВ «Анкорбілд» необхідні для призначення та проведення судово-прочеркознавчої експертизи.

Іншим способом, ніж вилучити орігінали договорів про визнання електронних документів ТОВ «Анкорбілд» неможливо довести обставини вчинення кримінального правопорушення.

З огляду на те, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, а також вилучити речі і оригінали документів, які перебувають у володінні Ірпінської ОДПІ ГУ ДФС у Київської області, які необхідно дослідити, без яких неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.

Клопотання розглядалось у відсутність службових осіб ТОВ «Анкорбілд» з метою унеможливлення знищення та переховування вказаних у клопотанні документів.

У судовому засіданні слідча клопотання підтримала, просила задовольнити у повному обсязі.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, матеріали кримінального провадження, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого клопотання та необхідність його задоволення, оскільки надано достатньо доказів, які свідчать, що вказані слідчим документи знаходяться у володінні ТОВ «Анкорбілд», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться у зазначених документах, можуть бути використані як докази, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів. Слідчим також обґрунтовано необхідність вилучення оригіналів, зазначених у клопотанні документів, для досягнення мети тимчасового доступу, проведення почеркознавчої експертизи підписів на вказаних документах.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1, задовольнити.

Надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 або особам, уповноваженим на здійснення тимчасового доступу на підставі її доручення, дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Анкорбілд» (код ЄДРПОУ 33800578),які перебувають у володінні Ірпінської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, а саме: орігінали договорів про визнання електронних документів ТОВ «Анкорбілд» (код ЄДРПОУ 33800578) за період 01.01.2009 31.12.2012 р.р.,з можливістю ознайомитися з ними та їх вилучити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.В.Хрипун