Ухвала суду № 47354087, 20.07.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/16901/15-к

Провадження №1-кс/127/7324/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 липня 2015 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді Михайленка А.В.,

при секретарі Загурській Т.Ю.,

за участю:

слідчого Чепурко Л.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області майор податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 12015020010002955 від 07.05.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в грудні 2014 року невідома особа з метою прикриття незаконної діяльності, без мети реального здійснення фінансово-господарської діяльності, запропонувала за грошову винагороду ОСОБА_2 зареєструвати на його імя ТОВ Вестейт (код за ЄДРПОУ 37980177, м. Вінниця). Після реєстрації даного підприємства громадянином ОСОБА_2 передано вказаній особі печатку, всі засновницькі, реєстраційні документи і в подальшому як директором ТОВ Вестейт ніяких фінансово-господарських операцій не здійснювалось, документів в адресу інших субєктів господарювання не формувалось, не підписувалось та не надавалось. У вказаній злочинній схемі легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, та конвертації грошових коштів задіяні також: ТОВ Прод-Тор (код за ЄДРПОУ 39254345, м. Вінниця), ТОВ Ділові ініцітиви (код за ЄДРПОУ 39529293, м. Вінниця) та ТОВ Вінницябудремсервіс (код за ЄДРПОУ 39445486, м. Вінниця), керівником яких рахується громадянин ОСОБА_3 Так як щодо вказаної особи у іншому кримінальному провадженні з 29.05.2014 було обрано міру запобіжного заходу тримання під вартою, ОСОБА_3 в період здійснення фінансово-господарських взаєморозрахунків ТОВ Прод-Тор, ТОВ Ділові ініціативи та ТОВ Вінницябудремсервіс (січень-травень 2015 року) знаходився в місцях позбавлення волі і до цього часу утримується в Стрижавській виправній колонії № 81.

Також, невстановлені особи, використовуючи дані громадянина ОСОБА_3, протягом січня-квітня 2015 року, імітуючи ведення від його імені фінансово-господарської діяльності ТОВ Ділові ініціативи (код за ЄДРПОУ 39529293, м. Вінниця) та ТОВ Прод-Тор (код за ЄДРПОУ 39254345, м. Вінниця), виступили пособниками іншим субєктам підприємницької діяльності реального сектору економіки в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах. Так, протягом січня-квітня 2015 року від підприємств з ознаками фіктивності ТОВ Ділові ініціативи та ТОВ Прод-Тор сформували собі податковий кредит з податку на додану вартість ряд підприємств реального сектору економіки.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ФГ Ковалівське Нове (код за ЄДРПОУ 34036794, податкова адреса: Тернопільська обл., Гусятинський р-н, с. Васильківці) у період з 01.01.2015 по 01.06.2015 здійснювало реалізацію товарно-матеріальних цінностей (ячмінь) на ТОВ Прод-Тор (код за ЄДРПОУ 39254345), ТОВ Ділові ініцітиви (код за ЄДРПОУ 39529293) та ТОВ Вінницябудремсервіс (код за ЄДРПОУ 39445486).

Згідно реєстраційних даних, службовими особами ФГ Ковалівське Нове відкрито в ПАТ Креді ОСОБА_4 (МФО 300614, адреса: м. Київ, вул. Пушкінська, 42/4, конт. тел. 044238 64 70) рахунок за № 26002500046162, через який службові особи вказаного підприємства проводили розрахунки та отримували готівкою кошти.

Враховуючи те, що службові особи ФГ Ковалівське Нове мають доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а також необхідність проведення призначеної позапланової документальної перевірки ТОВ Прод-Тор, ТОВ Ділові ініціативи та ТОВ Вінницябудремсервіс з питань дотримання вимог податкового законодавства при проведенні фінансово-господарських операцій з ФГ Ковалівське Нове та проведення судово-бухгалтерської експертизи для зясування порядку руху коштів і їх оприбуткування у ФГ Ковалівське Нове, виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів вказаного підприємства по рахунку за № 26002500046162, які перебувають у володінні службових осіб ПАТ КредіАгрікольБанк та знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Пушкінська, 42/4, з метою призначення судово-почеркознавчої експертизи, тому слідчий просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представник ПАТ Креді ОСОБА_4 в судове засідання не зявився.

Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи у володінні якої знаходиться речі та документи, відповідно до вимог ч. 4 ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ПАТ Креді ОСОБА_4, оскільки отримання доступу до даних речей може сприяти встановленню важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області майору податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ з можливістю виїмки оригіналів документів стосовно інформації ФГ Ковалівське Нове (код за ЄДРПОУ 34036794), яка знаходиться в ПАТ Креді ОСОБА_4 (МФО 300614, адреса: м. Київ, вул. Пушкінська, 42/4, конт. тел. 044238 64 70), а саме:

1. Відомостей про рух грошових коштів на паперових та електронних носіях по рахунку ФГ Ковалівське Нове за № 26002500046162, в тому числі по взаєморозрахунках із ТОВ Прод-Тор (код за ЄДРПОУ 39254345), ТОВ Ділові ініціативи (код за ЄДРПОУ 39529293) та ТОВ Вінницябудремсервіс (код за ЄДРПОУ 39445486), в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2015 по 26.05.2015.

2. Протоколів системи Клієнт-Банк на паперових та електронних носіях із зазначенням дати та часу зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронного імені користувача, назви операцій та ІР-адреси клієнта; угод та інших документів на підставі яких використовувалась система віддаленого доступу типу Клієнт-Банк.

3. Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунку за № 26002500046162, відкритому ФГ Ковалівське Нове, а саме:

- документів обліково-реєстраційної справи;

- статуту (установчого договору);

- карточок із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка;

- заяв на відкриття рахунків;

- договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;

- копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) субєкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреного нотаріально;

- ксерокопій паспортів уповноважених осіб;

- оригіналів довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора ФГ Ковалівське Нове;

- договорів найму чи іншого документа про призначення на посаду директора ФГ Ковалівське Нове;

- оригіналу довіреності завіреної нотаріально на імя особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунком;

- заяви на видачу чекових книжок;

- документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались підприємством за період з 01.01.2015 по 26.05.2015;

- заяв клієнта на встановлення системи Клієнт-Банк;

- договору на обслуговування системи Клієнт-Банк;

- акту про введення системи Клієнт-Банк в експлуатацію;

- документів, які засвідчують встановлення системи Клієнт-Банк;

- документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів;

- інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 01.01.2015 по 26.05.2015;

- чеків на отримання готівки за період з 01.01.2015 по 26.05.2015, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаного рахунку..

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: